30/06/2013 Zwischenbericht per 30/06/2013 Cablisys Holding AG
Cablisys Holding AG, Centre Praz Rond 8, 1785 Cressier (FR), SUISSE Tel +41 26 674 06 68 - Fax +41 26 674 06 69 E-Mail : info@cablisys.com Sonocas SAS, Z.I. Route de la Selve, 02150 Sissonne, FRANCE Tel +33 3 23 80 00 00 - Fax +33 3 23 80 00 01 E-Mail : info@sonocas.fr ISC Integrated Supply Chain AG, Centre Praz Rond 8, 1785 Cressier (FR), SUISSE Tel +41 26 674 06 92 - Fax +41 26 674 06 69 E-Mail : info@integratedsupplychain.com Cablitec Tunisie SA, Z.I. Kalàa Kebira, 4060 Sousse, TUNISIE Tel +216 73 342 201 - Fax +216 73 342 063 E-Mail : info@tunisie.cablitec.com Sonocable SA, 134 Zone Industrielle, 4040 Mohammedia, MAROC Tel +212 523 31 61 97 - Fax +212 523 31 65 45 E-Mail : sonocable1@menara.ma Extrucable SAS, 45 rue Vaudran, 70180 Dampierre sur Salon, FRANCE Tel : +33 3 84 67 06 58 - Fax : +33 3 84 67 04 07 E-mail : info@extrucable.com Soficable SAS, Z.I. Route de la Selve, 02150 Sissonne, FRANCE Tel +33 3 23 80 00 00 - Fax +33 3 23 80 00 01 E-Mail : info@sonocas.fr barelec Barelec SA, 90 rue de l Industrie, 02510 Etreux, FRANCE Tel : +33 3 23 60 30 11 - Fax : +33 3 23 60 65 07 E-Mail : jsanz@barelec.com 2
INHALTSVERZEICHNIS Gesellschaft 4 Bericht zum Geschäftsgang 5 Konsolidierte Rechnung Gruppe 6 Bilanz OR Cablisys Holding AG 9 3
DIE GESELLSCHAFT Gegründet 10. September 1997 Kapitalentwicklung Kapital 17 212 860.00 Einteilung 1 721 286 Inhaberaktien à 10.00 nominal Kotierung Seit 17. April 2000 an der Berner Börse/BX Berne exchange Börse Berlin, Freiverkehr Verwaltungsrat Myriam Hernandez, Präsidentin Beat Marfurt, Notar/Rechtsanwalt, Mitglied David Gadon, Mitglied Revisionsstelle BDO AG, Bern Trading Information Valoren-Nummer Schweiz: 1 007 225 Internationale Valorennummer (ISIN): CH0010072251 Wertpapierkennnummer Deutschland: 934 809 Web www.cablisys.com / info@cablisys.com 4
BERICHT ZUM GESCHÄFTSGANG BIS 30.6.2013 In der Berichtsperiode hat sich der Geschäftsgang erfreulich entwickelt. Der Umsatz ist im Vergleich zur Vorjahresperiode weiter angestiegen. Die Rentabilität der konsolidierten Gruppe hat sich erneut verbessert. Sowohl der Cash Flow als auch EBITDA, EBIT und das konsolidierte Netto-Ergebnis entwickeln sich positiv. Die Gruppe ist dank des grossen Einsatzes des Kaders gut durchstrukturiert und operiert mit Erfolg am Markt. Im ersten Halbjahr konnte die Zahl der Kunden wiederum ausgebaut werden. Darunter befinden sich auch grosse Kunden mit grossem strategischem Potential. Die langfristige Strategie der Cablisys Gruppe besteht, wie in den Vorjahren mehrfach erläutert, einerseits aus einer vertieften Bearbeitung der europäischen Kernmärkte Frankreich, Deutschland und Italien, andererseits aus einer konsequenten Kompetenz-Entwicklung im Bereich der komplexen elektrischen Systeme in hoher Qualität. Cablisys baut das Nervensystem für Maschinen und Fahrzeuge, verbunden mit dem damit zusammengehenden Qualitätsanspruch. Dank der konsequenten Umsetzung dieser langfristigen Strategie steigt die Nachfrage seitens renommierter und, immer öfter, internationaler Kunden stetig. Daraus ergibt sich jedoch auch eine Verpflichtung; die Aktivitäten zur Erweiterung der Präsenz vor allem in Deutschland sowie die Anstrengungen zur Suche zu integriender Unternehmen und damit zu einer markanten Steigerung des Geschäftsvolumens sollen in Zukunft verstärkt werden. Nach langen Jahren der Instabilität und der Krisen scheinen sich die Zielmärkte der Firmen der Cablisys Gruppe positiv zu entwickeln. Sowohl Prognosen als auch der Bestellungseingang seitens der meisten Kunden stimmen die Geschäftsleitung zuversichtlich. Im Verlauf der kommenden Monate will der Verwaltungsrat auch Anstrengungen zur weiteren Verbesserung der Transparenz der bilanzierten Werte der Gruppe vornehmen. Angestrebt wird eventuell ein Wechsel zu IFRS, mindestens jedoch eine systematische Bewertung der verschiedenen Assets. Deren Buchwerte sind aufgrund einer vor fünf Jahren eingeschlagenen sehr restriktiven eigenen Vorgabe für Abschreibungen auf Werte gesunken, die weit unterhalb der echten wirtschaftlichen Werte liegen. Dies hat sich zum Teil in Verhandlungen mit möglichen Partnern zu einem Nachteil entwickelt, da praktisch alle europäischen Konkurrenten mit deutlich weniger konservativen Bewertungen bilanzieren. Cressier, 24.10.2013 Für den Verwaltungsrat Myriam Hernandez Beat Marfurt 5
KONSOLIDIERTE ERFOLGSRECHNUNG DER GRUPPE NACH SWISS GAAP FER VOM 1.1.2013 BIS 30.6.2013 ERTRAG 30.6.2013 (6 Monate) 30.6.2012 (6 Monate) Ertrag aus Lieferungen und Leistungen 17 070 428 13 067 557 Übriger Ertrag 83 241 119 393 Bestandesveränderung Halb- und Fertigfabrikate 168 959 1 901 TOTAL ERTRAG 17 322 628 13 188 851 Material- und Warenaufwand -10 636 010-7 891 997 BRUTTOGEWINN 6 686 618 5 296 854 AUFWAND Personalaufwand 3 376 015 2 998 535 Mietaufwand 218 676 137 280 Betriebsaufwand 505 757 637 283 Verwaltungs- und Vertriebsaufwand 1 501 530 1 015 543 Verwaltungsratsentschädigungen 31 845 31 845 Abschreibungen Sachanlagen 615 273 605 383 Ordentliche Abschreibungen Goodwill 0 480 500 Abschreibungen immaterielle Anlagen 28780 0 TOTAL AUFWAND 6 277 877 5 906 369 BETRIEBSERGEBNIS (EBIT) 408 741-609 515 Finanzergebnis -286 592-314 908 Ausserordentliches Ergebnis -220 184 614 PERIODENERGEBNIS VOR STEUERN 121 930-739 809 Steuern -21 845-2 560 PERIODENERGEBNIS VOR MINDERHEITSANTEILEN 100 085-742 369 Minderheitsanteile 22 621 38 459 PERIODENERGEBNIS 122 706-703 910 6
KONSOLIDIERTE BILANZ DER GRUPPE NACH SWISS GAAP FER PER 30/06/2013 30/06/2013 30/06/2012 AKTIVEN UMLAUFVERMÖGEN Flüssige Mittel 504 189 68 586 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber 2 263 179 1 272 721 Sonstige Forderungen gegenüber Dritten 1 923 089 681 937 Nahestenden 2 935 901 2 777 960 Warenvorräte 8 049 056 7 283 796 Aktive Rechnungsabgrenzungen 59 881 558 102 TOTAL Umlaufvermögen 15 735 295 12 643 102 ANLAGEVERMÖGEN Sachanlagen 6 612 797 7 446 259 Finanzanlagen 447 997 314 336 Goodwill 0 460 500 Immaterielle Anlagen 189 643 286 054 TOTAL Anlagevermögen 7 250 437 8 507 149 TOTAL AKTIVEN 22 985 732 21 150 251 PASSIVEN FREMDKAPITAL Bankverbindlichkeiten 1 423 740 2 193 417 Leasingverbindlichkeiten, kurzfristig 66 420 117 768 Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen 8 435 637 6 135 869 Sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Dritten 2 837 748 2 055 917 Nahestehenden 531 189 251 315 Passive Rechnungsabgrenzungen 220 612 528 211 Total kurzfristiges Fremdkapital 13 515 347 11 282 497 Bankdarlehen 5 250 591 4 869 585 Leasingverbindlichkeiten, langfristig 0 60 400 Darlehen Nahestehende Dritte 2 238 923 2 152 394 Rückstellungen 565 576 488 356 Total langfristiges Fremdkapital 8 055 090 7 570 735 TOTAL Fremdkapital 21 570 438 18 853 232 EIGENKAPITAL Aktienkapital 17 212 860 17 212 860 Eigene Aktien -185 000-195 000 Minderheitsanteile -15 722 973 97 489 Verlustvortrag -12 298-14 114 420 Periodenergebnis 122 706-703 910 TOTAL Eigenkapital 1 415 295 2 297 019 TOTAL PASSIVEN 22 985 732 21 150 251 7
ERFOLGSRECHNUNG CABLISYS HOLDING AG VOM 1.1.2013 BIS 30.6. 2013 30.06.2013 30.06.2012 (6 Monate) (6 Monate) ERTRAG Dienstleistungsertrag 226 947 190 425 Finanzertrag 70 165 69 904 Ausserordentlicher Ertrag 0 178 000 TOTAL ERTRAG 297 111 438 329 AUFWAND Finanzaufwand 101 760 196 094 Verwaltungs- und Betriebsaufwand 124 864 82 758 Verwaltungsratsentschädigungen 31 845 31 845 Abschreibung immaterielle Anlagen 12 500 12 500 TOTAL AUFWAND 270 969 323 197 PERIODENERGEBNIS VOR STEUERN 26 142 115 132 Kapitalsteuern 1 848-3 308 PERIODENERGEBNIS 27 990 111 824 8
AKTIVEN BILANZ NACH OR PER 30/06/2013 30/06/2013 30/06/2012 UMLAUFVERMÖGEN Flüssige Mittel 2 093 7 037 Forderungen gegenüber Dritten 114 114 83 012 Gruppengesellschaften 1 851 058 1 729 842 Nahestehenden 2 606 625 2 490 775 Eigene Aktien 75 000 55 000 Aktive Rechnungsabgrenzungen 0 12 960 TOTAL Umlaufvermögen 4 648 890 4 378 626 ANLAGEVERMÖGEN Anzahlung für Umbauten 0 0 Beteiligungen 13 607 745 13 607 744 Darlehen an Gruppengesellschaften 85 022 85 924 Finanzanlagen 6 065 6 065 Immaterielle Anlagen 37 962 62 962 TOTAL Sachanlagen 13 736 794 13 762 695 TOTAL AKTIVEN 18 385 684 18 141 321 PASSIVEN FREMDKAPITAL Verbindlichkeiten gegenüber Dritten 226 515 253 518 Gruppengesellschaften 75 533 176 734 Nahestehenden 612 447 163 964 Passive Rechnungsabgrenzungen 210 375 441 645 Total kurzfristiges Fremdkapital 1 124 870 1 035 861 Bankdarlehen 4 500 000 4 500 000 Aktionärsdarlehen 2 238 923 2 152 394 Rückstellungen 0 0 Total langfristiges Fremdkapital 6 738 923 6 652 394 TOTAL Fremdkapital 7 863 794 7 688 255 EIGENKAPITAL Aktienkapital 17 212 860 17 212 860 Reserve für eigene Aktien 185 000 195 000 Allgemeine Reserve 599 308 589 308 Verlustvortrag -7 503 268-7 655 926 Periodenergebnis 27 990 111 824 TOTAL Eigenkapital 10 521 890 10 453 066 TOTAL PASSIVEN 18 385 684 18 141 321 9
ANHANG ZUM KONSOLIDIERTEN ZWISCHENABSCHLUSS PER 30.06.2013 Der ungeprüfte konsolidierte Zwischenabschluss wurde in Übereinstimmung mit der Fachempfehlung Swiss GAAP FER 12 erstellt. Bei der Erstellung des konsolidierten Zwischenabschlusses wurden die gleichen Bewertungsgrundsätze wie in der konsolidierten Jahresrechnung per 31.12.2012 angewendet. Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft unterliegt keinen markanten saisonalen Schwankungen. Hingegen unterliegt sie konjunkturellen Schwankungen. Da das bisherige Wachstum und der sich aus dem Aufsetzen der Entwicklungs und Produktionsprozesse für die grosse Anzahl neuer Kunden ergebende Finanzierungsbedarf noch immer höher ist als die sogenannte sustainable growth rate, könnte eine ausbleibende Fremdfinanzierung der Vorleistungen zu einem im Vergleich zum Gesamtmarkt langsameren Wachstum oder einem Liquiditätsproblem führen. Disclaimer: Dieser Bericht ist nicht ein Prospekt im Sinne von Art. 652 ff OR. Dieser Bericht ist keine Einladung, eine Investition in Aktien der Cablisys Holding AG zu tätigen. Sich auf die Zukunft beziehende Aussagen können so, oder anders oder gegenteilig eintreffen. Dieser Bericht ist nicht für citizens oder residents der Vereinigten Staaten von Amerika oder des Vereinigten Königreiches bestimmt und darf an diese nicht abgegeben werden. Aktien sind Wertpapiere, die sowohl Chancen auf Gewinne als auch Risiken von Verlusten beinhalten; sie sollten nur von Personen erworben oder gehalten werden, die auch deren Totalverlust verkraften können. 10