Checkliste zur Einreichung von Angaben und Unterlagen zur Erarbeitung der Einkommensteuererklärung

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1 Checkliste zur Einreichung vn Angaben und Unterlagen zur Erarbeitung der Einkmmensteuererklärung 1. Allgemeine Angaben und Unterlagen Allgemeine Angaben zur Persn - Steuernummer, Finanzamt, Persnenidentifikatinsnummer - Geburtsdatum, Geburtsrt - berufliche Tätigkeit - Knfessin - bei Verheirateten Datum der Eheschließung, Angabe der Veranlagungsart (zusammen, getrennt) - bei Ehescheidung Datum der rechtskräftigen Scheidung - bei Verwitweten Datum des Ablebens des Partners - Bankverbindung Letzte Steuererklärung mit Bescheid 2. Snderausgaben/Vrsrgeaufwendungen/Versicherungen Versicherungsplicen/Quittungen über alle Privatversicherungen (Renten-, Kranken-, Krankenzusatz-, Lebens-, Unfall-, Kfz-Haftpflicht, Privathaftpflicht, Sterbekasse) Bescheinigung über gezahlten Beiträge (Kranken- und Pflegeversicherung) Bescheinigung über gezahlten Beiträge Riester-Rente (Bescheinigung nach 10 a EStG) Spendenquittungen Beiträge und Spenden an plitische Parteien Aufwendungen für eigene Aus- und Weiterbildungen in einem nicht ausgeübten Beruf (Teilnahmebescheinigung, Belege) Kirchensteuerzahlung und -erstattung Scheidungsunterhalt für die Ehefrau bzw. den Ehemann 3. Außergewöhnliche Belastungen Rechnungen über Krankheitsksten (Arztksten, Apthekenrechnungen, Zahnersatz, Brille, Kurksten) Nachweis über Körperbehinderung (Behindertenausweis) Belege für die Unterstützung bedürftiger Angehöriger (Rentenbescheid, Nachweis über eigene Einkünfte) Nachweis über Pflege vn ständig hilflsen Persnen (Behindertenausweis, Bescheid über Pflegegeld) Rechnungen über Scheidungsksten Ksten für Beerdigungen 1

2 4. Haushaltsnahe Dienstleistungen/Handwerksleistungen / Gemietete der eigene Whnung/Haus Inanspruchnahme haushaltsnaher Tätigkeiten z. B.: - Reinigung der Whnung (z. B. durch Angestellte einer Dienstleistungsagentur der einen selbständigen Dienstleister) - Gartenpflegearbeiten (z. B. Rasen mähen, Hecken schneiden) - Pflege vn Angehörigen (z. B. durch Inanspruchnahme eines Pflegedienstes) Handwerkerleistungen für Renvierungs-, Mdernisierungs- und Erhaltungsmaßnahmen z. B.: - Leistungen in der Betriebskstenabrechnung z. B. Hausmeisterdienste, Hausreinigung, Gartenpflegearbeiten, Schrnsteinfeger - Reinigung der Whnung (z. B. durch Angestellte einer Dienstleistungsagentur der einen selbständigen Dienstleister) - Pflege vn Angehörigen (z. B. durch Inanspruchnahme eines Pflegedienstes) - Streichen/Lackieren vn Türen, Fenstern, Wandschränken, Heizkörpern und -rhren Reparatur, Wartung der Austausch vn Heizungsanlagen, Elektr-, Gas- und Wasserinstallatinen - Mdernisierung der Austausch der Einbauküche - Mdernisierung des Badezimmers - Reparatur und Wartung vn Gegenständen im Haushalt (z. B. Waschmaschine, Geschirrspüler, Herd, Fernseher, PC) - Arbeiten an Innen- und Außenwänden, am Dach, an der Fassade, an Garagen. Ä. - Reparatur der Austausch vn Fenstern und Türen der vn Bdenbelägen - Maßnahmen der Gartengestaltung - Pflasterarbeiten auf dem Whngrundstück - Schrnsteinfeger - Straßenreinigung Unterlagen zu den Haushaltsnahen Dienstleistungen/Handwerkerleistungen: Rechnung mit getrenntem Ausweis der Arbeitsleistung und Materialksten Betriebskstenabrechnung 5. Kinder Angaben zu den Kindern - Name des Kindes - Geburtsdatum - Erhaltenes Kindergeld - Steueridentifikatinsnummer des Kindes - Kinderbetreuungsksten (Kindergarten, Hrt, private Betreuung) Kntauszug als Nachweis der Bezahlung (keine Barzahlung) 2

3 Angaben zu Kindern über 18 Jahre Ausbildungsvertrag Lhnsteuerkarte, Lhnsteuerbescheinigung Schulbescheinigung, Studienbescheinigung Nachweis bei auswärtiger Unterkunft (Mietvertrag, Mietzahlungen) BAföG Bescheid Ausbildungsaufwendungen für das auszubildende Kind (Schulgeld usw.) Nachweis des Wehrdienstes bei Ausbildung vn Kindern über 27 Jahren Snstige Angaben - Kindschaftsverhältnis zu weiteren Persnen (Geburtsdatum, vlle Anschrift des anderen Elternteils) - Angaben zu Kindern, die nicht in der Whnung der Eltern der bei beiden getrenntlebenden Eltern der bei snstigen Persnen gemeldet sind - Übertragung des Kinderfreibetrages - auf den anderen Elternteil mit Antrag laut Anlage K - wenn der andere Elternteil seinen Unterhaltsleistungen nicht zu mind. 75 % nachkmmt (Name und Anschrift des betreffenden Elternteils, entsprechende Unterlagen beifügen) 6. Lhn und Gehalt Lhnsteuerbescheinigung Nachweis über Bezug vn Lhnersatzleistungen (Arbeitslsengeld, Arbeitslsengeld II, Krankengeld, bei Kur Erstattung durch die Rentenversicherung) Nachweis über Wehrdienst Nachweis über Mutterschaftsgeld, Elterngeld, Auslandsaufenthalt Bescheinigung über vermögenswirksame Leistungen/Whnungsbauprämienantrag Werbungsksten - Fahrten zwischen Whnung und Arbeitsstätte - Dienstreisen Bescheinigung des Arbeitgebers über Fahrtätigkeit bzw. Einsatzwechseltätigkeit Rechnungen für Arbeitsmittel (Berufsbekleidung, Werkzeuge u. ä.) Rechnungen für Fachbücher, Fachzeitschriften (mit Aufstellung) Rechnungen für Berufsfrtbildung (Kursgebühren, Fahrtksten, Verpflegungsmehraufwand) Nachweis über Aufwendungen für Bewerbungen (Inserate, Fahrtksten, Ftkpien, Prt u. ä.) Rechnungen über beruflich veranlasste Umzugsksten Quittungen über Przessksten (berufsbedingt) Nachweis über beruflich veranlasste Telefnksten 3

4 Beiträge zu Berufsverbänden (Gewerkschaften) Aufwendungen für Arbeitszimmer Steuerberatungsksten Aufwendungen für dppelte Haushaltsführung 7. Andere Einkünfte Rentenbescheid gesetzliche/private Rentenversicherung, snstige Renten Einkünfte aus Szialversicherung Aufsichtsratsvergütung weitere Einkünfte der Vergütungen aus Spekulatinsgeschäften 8. Einkünfte aus Kapitalvermögen sämtliche Wertpapierabrechnungen Erträgnisaufstellungen Steuerbescheinigungen Steuerbescheinigungen für ausländische Kapitalerträge Bescheinigungen über Ausschüttungen (an Gesellschafter) Zinserträge aus Sparguthaben Zinsen aus privaten Darlehen Zinsen aus Bausparguthaben Steuererstattungszinsen 9. Vermietete Immbilien Angaben zum Objekt: Lage Gesamtfläche vermietete Fläche Anschaffungsdatum Fertigstellung Nutzung (eigen, fremd, Angehörige, Ferienwhnung) Wert des Objekts vllständiger Kaufvertrag, ntarielle Urkunde Zusammenstellung vn eventuellen nachträglichen Herstellungsksten und Anschaffungsnebenksten Ntar- und Rechtsanwaltsksten Grundsteuer Angaben zur Finanzierung Darlehensverträge / Zinsabrechnungen Aufwendungen für das Haus/Whnung (Erhaltungsaufwendungen) Kaufverträge/Rechnung über die Anschaffung vn Wirtschaftsgütern (Küchen- und Badausstattungen, Terrassenmöbel - ä.) 4

5 Miet-/Pachtverträge (Angaben zur Vermietung an nahe Angehörige der Nutzung als Ferienwhnung) Mieteinnahmen (Aufstellung getrennt nach Kaltmiete, Betriebsksten, Mieten für Garagen der Nebenräume) Verwaltungsaufwand Werbungsksten: Darlehenszinsen Grundsteuer Straßenreinigung Schneebeseitigung Hausbeleuchtung Heizung Warmwasser Schrnsteinfeger Versicherungen Hauswart/Hausmeister Reinigung Aufzug Erbpachtzahlung Hausgeldabrechnung (nur bei Eigentumswhnung) 5