(Belege für betriebliche Einkünfte bitte in ein gesondertes Fach/Ordner)

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1 L S G S t e u e r b e r a t u n g s g e s e l l s c h a f t m b H B l a t t 1 Anleitung zum Srtieren der Unterlagen zur Einkmmensteuererklärung (Belege für betriebliche Einkünfte bitte in ein gesndertes Fach/Ordner) Fach 1: Persönliche Angaben (sweit erstmals der geändert, bitte auf Seite 5 ergänzen) Nachweise bezüglich Angaben zu Kindern Immatrikulatinsbescheinigungen Schulbescheinigungen Einkünfte und Bezüge des Kindes Behinderung Kitagebühren / Kinderbetreuungsksten Schulgeld, Kindergeld Whnanschrift des/der Kind(er), berufliche Tätigkeit Getrennt lebender Vater/Mutter: Vrname, Name, Geburtsdatum, Anschrift, Höhe der Unterhaltszahlungen Allein erziehend: Einkmmen/Bezüge des Kindes mit Nachweis (dann auch Fahrten zur Arbeit und Abgaben zur Szialversicherung) Fach 2: Snderausgaben Vrsrgeaufwendungen Rentenversicherung hne Kapitalwahlrecht Rentenversicherung mit Kapitalwahlrecht Riesterrente Bescheinigung Krankenversicherung und zusätzliche freiwillige Pflegeversicherung Unfallversicherung Lebensversicherung hne Kapitalwahlrecht Lebensversicherung mit Kapitalwahlrecht Haftpflichtversicherung (privat, Aut, Hund, snstige) Krankenhaustagegeldversicherung Sterbeversicherung Snstige Snderausgaben z.b: Kirchensteuer Steuerberatungsksten Spenden- und Beitragsquittungen Unterhaltsleistungen an geschiedenen Ehegatten, Versrgungsausgleich Berufsausbildung in einem nicht ausgeübten Beruf Betriebskstenabrechnung der eigenen Whnung bzw. Mietwhnung / haushaltsnahe Dienstleistungen (Maler, Gärtner, Putzhilfe etc.) Fach 3: Außergewöhnliche Belastungen Körperbehinderung Schwerbeschädigtenausweis Haushaltshilfe / Pflege Andere \\tsclient\o\merkblaetter Mandant\!Anleitung zum Srtieren der Belege zur Einkmmensteuererklärung.dc

2 L S G S t e u e r b e r a t u n g s g e s e l l s c h a f t m b H B l a t t 2 Arztrechnungen (Abgleich mit Erstattung der Krankenversicherung Zahnersatz Rezepte Sehhilfen Kinderbetreuungsksten Scheidungsksten Beerdigungsksten Fach 4: Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit Einkunftsnachweise Lhnsteuerkarte/elektrnische Lhnsteuerbescheinigung Arbeitslsengeld/Krankengeld bzw. Lhnersatzleistungen Mutterschaftsgeld Elterngeld Kurzarbeitergeld Fahrtksten Entfernungskilmeter u. Anschrift der Arbeitsstelle u. Arbeitstage KFZ-Kennzeichen Arbeitsmittel Fachbücher Bürbedarf Arbeitszimmer (gesetzliche Einschränkungen beachten) Versicherungen (Feuer. Gebäude ect.) Miete Nebenksten Einrichtung Quadratmeter der Whnung und des Arbeitszimmers mit Grundriss Frtbildung Seminarksten Fahrtksten, Unterkunft Dauer Ksten für dppelte Haushaltführung Fahrten Unterkunft, Mietvertrag Umzugsksten Meldebestätigungen Dkumentatin der berufl. Veranlassung (Entsendeschreiben Arbeitgeber.ä) Snstige Werbungsksten Bewerbungsksten Nicht zurdenbare Ksten Dienstreisen/Einsatzwechseltätigkeiten Fahrten Abfaht und Ankunft Nutzen Sie ggf. unsere selbstrechnende Vrlage! Werbungskstenerstattungen Bescheinigungen/Nachweise über Erstattungen vn Werbungsksten (Arbeitgeber der vn dritter Seite) \\tsclient\o\merkblaetter Mandant\!Anleitung zum Srtieren der Belege zur Einkmmensteuererklärung.dc

3 L S G S t e u e r b e r a t u n g s g e s e l l s c h a f t m b H B l a t t 3 Fach 5: Einkünfte aus Kapitalvermögen Sparguthaben Original Steuerbescheinigung Wertpapiere Original Steuerbescheinigung Aktien Original Steuerbescheinigung Spekulatinsgewinne und verluste Werbungsksten Deptgebühren Beratungsgebühren (auch Steuerberatungsrechnungen) Fach 6: Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung (insbesndere Immbilien der bewegliche Gegenstände wie z.b. Whnwagen) Kaufverträge Abschreibungen (AfA) Miet- und Pachteinnahmen Umlage Schuldzinsen und Darlehensverträge Snstige Werbungsksten Versicherungen/Steuern Gas/Strm/Wasser/Abwasser Instandhaltungsksten Schrnsteinfeger Hauswart, Reinigung Grundsteuer Hausabrechung/Whngeldabrechung Eigene Reiseksten Fach 7: Snstige Einkünfte Rentenbescheide Rentenbeginn der Ertragsanteil Einkünfte aus Unterhaltleistungen Snstiges (Spekulatinsgewinne, sweit nicht aus Kapitalvermögen) Fach 8: Eigengenutzte(s) Einfamileinhäuser/Eigentumswhnungen im Förderder Sanierungsgebiet Verträge Kaufverträge Bauanträge Herstellungs-/Anschaffungsksten Ntargebühren Grunderwerbsteuer Fach 9: Schriftwechsel Finanzamt & Snstiges Ungeklärte Belege Besndere Vrgänge Der letzte Steuerbescheid des Vrjahres Anschreiben zu den Vrauszahlungen Einsprüche \\tsclient\o\merkblaetter Mandant\!Anleitung zum Srtieren der Belege zur Einkmmensteuererklärung.dc

4 L S G S t e u e r b e r a t u n g s g e s e l l s c h a f t m b H B l a t t 4 Separater Ordner Gewerbliche der freiberufliche Tätigkeit: I. Allgemeines: Art der Tätigkeit: Wenn eine Buchführung erstellt wurde und diese uns nicht bereits vrliegt, dann die Buchführung inkl. Knten, Summen- & Saldenliste Umsatzsteuervranmeldungen usw.. Wurde nch keine Buchführung erstellt, dann Aufstellungen, Aufzeichnungen und Belege über: II. III. Einnahmen: Sämtliche mit der gewerblichen der freiberuflichen Tätigkeit in Zusammenhang stehende Einnahmen, auch Gutschriften vn Auftraggebern. Ausgaben: Sämtliche Ausgaben, die mit der der gewerblichen der freiberuflichen Tätigkeit in Zusammenhang stehen. Insbesndere Belege zu Allgemeine Ksten: Wareneinkauf / Bezug vn Fremdleistungen Miete und andere Raumksten für die Geschäftsräume betriebliche Versicherungen, wie z. B. Betriebshaftpflicht - Telefn/Mbiltelefn/Intemet/Prt -Bürbedarf/Fachliteratur/Fachzeitschriften Langlebige Wirtschaftsgüter über 150, z.b. Cmputer, Bürmöbel usw. rdnungsgemäß ausgefüllte Bewirtungsksten Kundengeschenke bis 35 nett Reiseksten: Taxi-, Flugzeug-, Bahn- der Busksten Übernachtungsksten (bei Übernachtungen im Ausland ist auch der Ansatz einer Pauschale möglich) Aufstellung über Abwesenheit vm Betrieb bei Dienstreisen über 8 Stunden Mögliche Aufstellung: Datum Uhrzeit Abfahrt Betrieb: Uhrzeit Rückkehr Betrieb: Zielrt/Grund der Reise-fragen Sie ggf. nach unserer selbstrechnenden Vrlage! Eigener Pkw: Wenn der Pkw zu mehr als 50 % beruflich genutzt wird, reichen Sie bitte sämtliche Belege für Benzin, Versicherung etc. ein. Ansnsten erstellen Sie bitte eine Aufstellung der Fahrten mit km Angaben. In den Fällen, in denen eine mehr als 50 % betriebliche Nutzung streitig sein könnte, reichen Sie bitte Aufzeichnungen darüber ein, die den Anteil der betrieblichen und privaten Nutzung belegen. (Die Aufzeichnungen müssen nicht in Frm eines rdnungsgemäßen Fahrtenbuches erflgen.) Arbeitszimmer: Wenn Sie ein Arbeitszimmer nutzen und dieses Arbeitszimmer den Mittelpunkt der gesamten betrieblichen und beruflichen Betätigung bildet, fügen Sie bitte eine Skizze der Whnung der des Hauses bei und reichen Belege über Miete, Gas, Strm, Wasser, bei Eigentum ggf. Schuldzinsen, Anschaffungs- der Herstellungsksten der Whnung ein. Bitte reichen Sie auch die Unterlagen über die Einrichtungsgegenstände des Arbeitszimmers mit ein, sweit diese neu angeschafft der zuvr privat genutzt wurden. Zukünftige Investitinen: Reichen Sie bitte auch Infrmatinen über bewegliche Wirtschaftsgüter herein, die Sie innerhalb der nächsten zwei, bei Existenzgründern fünf Jahre, beabsichtigen anzuschaffen. Dies gilt auch dann, wenn Sie Ihr Unternehmen erst im nächsten Jahr eröffnen wllen. \\tsclient\o\merkblaetter Mandant\!Anleitung zum Srtieren der Belege zur Einkmmensteuererklärung.dc

5 L S G S t e u e r b e r a t u n g s g e s e l l s c h a f t m b H B l a t t 5 Persönliche Angaben zur Erstellung vn Steuererklärungen (bitte sweit nch nicht vrliegend eine Ausweiskpie beifügen der vn uns anfertigen lassen) Finanzamt Steuernummer Steuerpflichtige Persn/Ehemann Name, Vrname Geburtsdatum Religin (ggf. auch Austrittsdatum) Berufsbezeichnung/ausgeübter Beruf Straße, Nummer Pstleitzahl, Ort Persnalausweis- der Passnummer Gültig bis Verheiratet, verwitwet, getrennt lebend seit dem Heiratsurkunde Ehefrau Name, Vrname Geburtsdatum Religin (ggf. auch Austrittsdatum) Berufsbezeichnung/ausgeübter Beruf Straße, Nummer Pstleitzahl, Ort Persnalausweis- der Passnummer Gültig bis Bankverbindung Name, Vrname Kntinhaber Name der Bank Bankleitzahl /IBAN Kntnummer Angaben zu Kindern Name, Vrname Geburtsdatum Kindschaftsverhältnis Schule/Ausbildung/ Grundwehrdienst vn - bis Ehemann Ehefrau \\tsclient\o\merkblaetter Mandant\!Anleitung zum Srtieren der Belege zur Einkmmensteuererklärung.dc