> einzelabschluss 2O15

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1 > einzelabschluss 2O15

2 Activa Resources AG Einzelabschluss nach HGB Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom O1. Januar bis 31. Dezember 2O15 2O15 2O14 Euro Euro Euro 1. sonstige betriebliche Erträge 8.631, ,18 2. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter O4,OO -199.O56,OO b) soziale Abgaben ,O ,O ,O5 3. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen ,OO ,68 b) auf Finanzanlagen O,OO O,OO ,OO 4. sonstige betriebliche Aufwendungen O4, ,44 5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 458.5O3, ,7O davon aus verbundenen Unternehmen: Euro 458.5O3,32; i.vj. Euro O,7O 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -395.O82, O88,68 7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ,8O -3O3.26O,OO 8. außerordentliche Erträge O,OO ,OO 9. außerordentliches Ergebnis O,OO ,OO 1O. Steuern vom Einkommen und Ertrag ,76-732, sonstige Steuern -483,OO -5O5,OO 12. Jahresfehlbetrag O8, O3, Entnahmen aus der Kapitalrücklage 584.2O8, O3, Bilanzgewinn O,OO O,OO 2

3 Bilanz zum O15 A K T I V A O O14 Euro Euro Euro Euro A. Anlagevermögen I. Sachanlagen andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.O98,OO 3.857,OO II. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen ,1O ,1O 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 7.O73.798,51 7.O73.798, , ,61 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen O,OO O,OO 2. sonstige Vermögensgegenstände 9.373, ,4O 9.373,14 II. Wertpapiere sonstige Wertpapiere 1,OO 1,OO III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 44O.286, , O,28 C. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten ,O O,OO O, ,65 3 P A S S I V A O O14 Euro Euro Euro A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital 6.O13.483,OO 5.2O3.833,OO II. Kapitalrücklage , ,17 III. Bilanzgewinn O,OO O,OO 11.5O9.862,61 B. Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung O,OO O,OO geleistete Einlagen O,OO davon Aufgeld: Euro O,OO; i.vj. Euro O,OO C. Rückstellungen 1. sonstige Rückstellungen , , ,48 D. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 1. Anleihen 5.OOO.OOO,OO 3.59O.OOO,OO 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 11.O44, O,74 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro ,59; i. Vj. Euro 24.61O,74 3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen , O.457,6O davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro ,49; i. Vj. Euro 1.58O.457,6O 4. sonstige Verbindlichkeiten 62.7O3,78 4O.772,66 davon aus Steuern: 5.4O6.24O,86 Euro 4.287,15; i.vj. Euro 4.872,66 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 62.7O3,78; i. Vj. Euro 4O.772, O, ,65

4 Anlagespiegel 2O15 Anschaffungs- und Herstellungskosten kumulierte Abschreibungen Buchwerte Buchwerte Stand Zugänge Zuschreibungen Abgänge Umgliederungen Stand Stand Zugänge Abgänge Umgliederungen Stand O1.O1.2O O15 O1.O1.2O O O O14 Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro I. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung ,46 O,OO O,OO O,OO O,OO , O6, ,OO O,OO O,OO ,46 2.O98,OO 3.857,OO Sachanlagen - Gesamt ,46 O,OO O,OO O,OO O,OO , O6, ,OO O,OO O,OO ,46 2.O98,OO 3.857,OO II. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen ,1O O,OO O,OO O,OO O,OO ,1O O,OO O,OO O,OO O,OO O,OO ,1O ,1O 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 7.O73.798,51 O,OO O,OO O,OO O,OO 7.O73.798,51 O,OO O,OO O,OO O,OO O,OO 7.O73.798,51 7.O73.798,51 Finanzanlagen - Gesamt ,61 O,OO O,OO O,OO O,OO ,61 O,OO O,OO O,OO O,OO O,OO , , OO7,O7 O,OO O,OO O,OO O,OO OO7,O7 12.6O6, ,OO O,OO O,OO , , OO,61 4

5 Activa Resources AG Bad Homburg v. d. Höhe Einzelabschluss nach HGB Anhang zum Geschäftsjahr 2O15 5

6 Anhang zum Geschäftsjahr 2O15 Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind unter Beachtung der handelsrechtlichen und gesellschaftsrechtlichen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aus dem Rechnungswesen der Gesellschaft entwickelt worden. Die Activa Resources AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft beschäftigt neben dem Vorstand keine Arbeitnehmer ( 285 Nr. 7 HGB). Im Berichtsjahr wurde der Abschluss nach Ergebnisverwendung aufgestellt. Zu- und Abschreibungen auf Finanzanlagen und die Wertpapiere des Umlaufvermögens werden, da sie den gewöhnlichen Geschäftsbetrieb betreffen, unter den sonstigen betrieblichen Erträgen bzw. den Abschreibungen erfasst und nicht im Finanzergebnis gezeigt. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Vermögensgegenstände werden linear abgeschrieben. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagespiegel (Anlage 1a) ersichtlich. Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bilanziert. Finanzanlagen in Fremdwährung werden mit den Devisenkursen am Anschaffungstag umgerechnet. Ausleihungen an verbundene Unternehmen, die unter Finanzanlagen ausgewiesen werden, werden zu Stichtagskursen unter Berücksichtigung des Anschaffungskostenprinzips nach 253 Abs. 1 Satz 1 HGB bewertet. Es handelt sich ausschließlich um Finanzanlagen in US-Dollar. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten (Nominalwert) bewertet. Fremdwährungsforderungen werden zu Stichtagskursen bewertet. Diese bestanden ausschließlich in US-Dollar. Die Wertpapiere des Umlaufvermögens werden nach dem strengen Niederstwertprinzip gemäß 253 Abs. 4 HGB bewertet. Wertaufholungen waren nicht erforderlich. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen (beitragsorientierte Zusage) werden analog 253 Abs. 1 S. 1 HGB zum Teilwert der Rückdeckungsversicherung (Aktivwert) bilanziert. Der Ausweis erfolgt unter entsprechender Anwendung von 246 Abs. 2 Satz 2 HGB nach Saldierung mit dem Aktivwert. Sonstige Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt nach vernünftigen kaufmännischen Grundsätzen in angemessener Höhe zum notwendigen Erfüllungsbetrag. Die Abzinsung ist entsprechend 253 Abs. 2 HGB zum durchschnittlichen Marktzins. Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert. Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht abgegrenzt. 6

7 Erläuterungen zur Bilanz Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens, ausgehend von den gesamten Anschaffungs- und Herstellungskosten, Zugänge, Abgänge, Umbuchungen und Zuschreibungen des Geschäftsjahres sowie die Entwicklung der kumulierten Abschreibungen sind im Anlagespiegel (vgl. Anlage 1a) dargestellt. Verbundene Unternehmen Activa Holding Corporation, Wilmington, USA Beteiligung % Währung Eigenkapital Jahresergebnis 1OO,O US-Dollar 1 TUSD ,7 Die Finanzanlagen beinhalten eine langfristige Ausleihung an die Activa Holding Corporation, Wilmington, USA, in Höhe von US-Dollar 9.25O.OOO,OO. Die Forderung wird marktüblich verzinst. Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind insbesondere Vorsteuerforderungen in Höhe von TEuro 8,6 gezeigt. Der Aktivwert aus einer Rückdeckungsversicherung (Pension) ist, saldiert mit der Pensionsrückstellung, mit TEuro O ausgewiesen. Die Einzelwerte betragen jeweils TEuro 196,7. Sämtliche Forderungen sind vor Ablauf eines Jahres fällig. Der Aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet zukünftige abzugrenzende Aufwendungen sowie den Unterschiedsbetrag zwischen dem Ausgabe- und Erfüllungsbetrag der 8% Inhaberschuldverschreibungen 2O13/2O17. Die Position wird über die Laufzeit linear aufgelöst. Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Der Jahresfehlbetrag beträgt TEuro 584,2. Die Gesellschaft hat im Oktober 2O15 eine Barkapitalerhöhung mit einem Nominalbetrag von Euro O und einem Agio in Höhe von Euro durchgeführt. Die Kapitalerhöhung wurde am O9. November 2O15 in das Handelsregister eingetragen. Das eingetragene Grundkapital beträgt zum Stichtag Euro 6.O13.483,OO. Die sonstigen Rückstellungen betreffen Aufsichtsratsvergütungen (TEuro 13,1), Aufbewahrungspflichten (TEuro 2,O), Jahresabschlusskosten (TEuro 46,5), ausstehende Rechnungen (TEuro 2,5) sowie Kosten der Hauptversammlung (TEuro 15,O). Die Rückstellungen sind nach vernünftigen kaufmännischen Grundsätzen bemessen. Sie sind dem Grunde nach erforderlich und in der Höhe angemessen. Von der Anleihe 2O13/2O17 sind zum Bilanzstichtag nominal Euro 5,OO Mio emittiert. Die für das Jahr 2O15 ab Couponfälligkeit abgegrenzten Zinsen sind unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. 7

8 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen sind insbesondere Erträge aus der Währungsumrechnung (TEuro 1,1) enthalten. Sonstige Angaben Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten mit Restlaufzeiten, die über ein Jahr hinausgehen, bestehen in Höhe von TEuro 5.OOO aus der in 2O13 begebenen und im Berichtsjahr erhöhten in 2O17 endfälligen Inhaberschuldverschreibung. Sonstige finanzielle Verpflichtungen Aus Miet- und Leasingverträgen bestanden zum Bilanzstichtag Verpflichtungen in Höhe von TEuro 22,O (2O16-2O17). Angaben nach 16O AktG Die Hauptversammlung vom O9. Juli 2O15 hat den Vorstand ermächtigt, das Grundkapital bis zum O8. Juli 2O2O mit Zustimmung des Aufsichtsrates um bis zu Euro O1,OO gegen Bar- oder Sacheinlage einmal oder mehrmals zu erhöhen, wobei das Bezugs recht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes Kapital). Das genehmigte Kapital wurde in 2O15 teilweise ausgenutzt und beträgt zum O15 EUR ,OO. Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 19. August 2O1O um bis zu ,OO Euro zum Zwecke der Begebung von Wandel- und/oder Optionsschuldverschreibungen bedingt erhöht (bedingtes Kapital 2O1O/I). Im April 2O11 wurde dieses bedingte Kapital durch Begebung einer Wandelschuldverschreibung vollständig ausgenutzt. Nach Ausgabe von Bezugsaktien beträgt das bedingte Kapital 2O1O/I noch Euro ,OO. Im Berichtsjahr ist diese bedingte Erhöhung ausgelaufen. Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 2. August 2O12 ist das Grundkapital um bis zu Euro 852.O9O,OO bedingt erhöht (Bedingtes Kapital IV). Das bedingte Kapital dient der Gewährung neuer Aktien an die Inhaber oder Gläubiger von Options- oder Wandelschuldverschreibungen. Das bedingte Kapital IV beträgt zum 31. Dezember 2O15 Euro 852.O9O,OO. Personal Im Berichtsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt. Vorstand Dem Vorstand der Gesellschaft gehörten im Berichtsjahr an: Herr Leigh A. Hooper, Samerberg Die Bezüge des Vorstands für das Geschäftsjahr 2O15 betragen TEuro 195,2. Daneben wurde dem Vorstand eine Versorgungszusage erteilt. Der Aufwand belief sich im Geschäftsjahr auf TEuro 32,7. 8

9 Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr an: Herr Walter Blumenthal, Rechtsanwalt und Notar, Friedrichsdorf (Vorsitzender) Herr Axel Vedder, Diplom-Kaufmann, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Frankfurt am Main, (stellvertretender Vorsitzender) Herr Dr. Ing. Gerd Escher, Diplom-Physiker, Gelsenkirchen (bis zum O9. Juli 2O15) Herr Johannes Zwick, Diplom-Kaufmann, Charlotte, USA (ab O9. Juli 2O15) Die an den bestehenden Aufsichtsrat gewährten Bezüge belaufen sich 2O15 auf Euro 26.25O,OO. Angaben zum Eigenkapital Das voll eingezahlte, gezeichnete und im Handelsregister eingetragene Nominalkapital beträgt zum O15 Euro 6.O13.483,OO (6.O Inhaberaktien zu je Euro 1,OO). Die Kapitalrücklage entwickelte sich wie folgt: Euro Stand O1.O1.2O ,17 Zugang aus Wandlungen in 2O14, Eintragung in das Handelsregister 2O O,OO Zugang Agio aus Kapitalerhöhung Oktober 2O ,OO Entnahme aus der Kapitalrücklage zum Ausgleich des in 2O15 erlittenen Fehlbetrages O8,56 Stand O ,61 Bad Homburg v. d. Höhe, den 12. Mai 2O16 Leigh A. Hooper Vorstand Activa Resources AG 9

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