DÜSSELDORF MARKETING & TOURISMUS GMBH

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1 DÜSSELDORF MARKETING & TOURISMUS GMBH Breite Straße Düsseldorf Telefon: 0211 / Telefax: 0211 / info@duesseldorf-tourismus.de BETEILIGUNGSVERHÄLTNIS Stammkapital EUR Landeshauptstadt Düsseldorf EUR 75,00 % Rheinischer Einzelhandels- und Dienstleistungsverband e.v EUR 5,71 % Messe Düsseldorf GmbH EUR 5,36 % Forum Stadt-Marketing Düsseldorf EUR 3,92 % Industrie- und Handelskammer zu Düsseldorf EUR 3,57 % DüsseldorfCongress. Veranstaltungsgesellschaft mbh EUR 1,79 % Destination Düsseldorf Vereinigung Düsseldorfer EUR 1,79 % Unternehmen für Düsseldorf Promotion e.v. DEHOGA Nordrhein e.v EUR 1,79 % Kreishandwerkerschaft Düsseldorf EUR 1,07 % GESELLSCHAFTSZWECK Die Tätigkeiten der Gesellschaft dienen der Wirtschafts- und Fremdenverkehrsförderung in der Stadt Düsseldorf. Gegenstand der Gesellschaft ist es, den Standort Düsseldorf insbesondere in den Bereichen Business, Kultur, Lifestyle und Sport gegenüber unterschiedlichen Zielgruppen, insbesondere Touristen, Geschäftsreisenden, Unternehmen, Einwohnern und anderen am Standort Düsseldorf Interessierten, in seinen Stärken und Vorzügen optimal darzustellen und zu vermarkten (Vermarktungsfunktion) und auf eine stetige Verbesserung der Standortqualität im Sinne des städtischen Angebots, der städtischen Infrastruktur und der Rahmenbedingungen hinzuwirken (Initiativfunktion). Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind. Sie kann Zweigniederlassungen errichten und sich an gleichartigen oder ähnlichen Einrichtungen beteiligen. 276 Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH

2 ORGANE DER GESELLSCHAFT 8 Städt. Vertreter Zusammensetzung des Aufsichtsrates 8 weitere Vertreter a) Städtische Aufsichtsratsmitglieder Oberbürgermeister Joachim Erwin Vorsitzender Bürgermeister Dirk Elbers Ratsfrau Regine Thum Ratsfrau Petra Kammerevert Ratsfrau Iris Bellstedt Ratsherr Dr. Alexander Fils Ratsfrau Monika Lehmhaus Ratsfrau Marie-Luise Zimmermann b) Geschäftsführung Dr. Eva-Maria Illigen-Günther Hilmar Guckert (bis ) Stephan Alexander Leibkind (bis ) Christina Begale (ab ) c) Gesellschafterversammlung Städtischer Kapitalvertreter ist Herr Oberbürgermeister Joachim Erwin oder ein von ihm benannter Vertreter. Die der Messe Düsseldorf GmbH gehörende Stammeinlage von EUR wird in der Gesellschafterversammlung durch die Gesellschaft vertreten. Die der DüsseldorfCongress. Veranstaltungsgesellschaft mbh gehörende Stammeinlage von EUR wird in der Gesellschafterversammlung durch die Gesellschaft vertreten. Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH 277

3 Aktiva Veränderung TEUR TEUR TEUR TEUR A. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen B. Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks / Bankguthaben C. Rechnungsabgrenzungsposten D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag (KapG) Bilanzsumme Passiva Veränderung TEUR TEUR TEUR TEUR A. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresüberschuss Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag B. Geleistete Einlagen auf beschlossene Kapitalerhöhungen C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH

4 Gewinn- und Verlustrechnung Veränderung TEUR TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse sonstige betriebliche Erträge Gesamterträge Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen sonstige betriebliche Aufwendungen sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 10. außerordentliche Erträge außerordentlicher Aufwand sonstige Steuern Jahresüberschuss/-fehlbetrag Gewinnvortrag/Verlustvortrag aus dem Vorjahr Bilanzgewinn/-verlust Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH 279

5 Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss der Firma Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH, Düsseldorf, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des GmbH-Gesetzes und der Satzung aufgestellt. Es wurden die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften angewendet. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach ' 275 Abs. 2 HGB gewählt. Bilanzierungs- Bewertungsmethoden Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften erstellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden an den handelsrechtlichen Vorschriften ausgerichtet. Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bewertet. Die Möglichkeiten der degressiven Abschreibung wurden teilweise genutzt. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt, sobald die lineare Abschreibung zu höheren Abschreibungen führt. Im Wesentlichen wurde jedoch linear gemäß ' 7 Abs. 1 EStG nach der nach steuerlichen Vorschriften ermittelten Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibung erfolgt pro rata temporis. Von der Bewertungsfreiheit des ' 6 Abs.2 EStG wurde Gebrauch gemacht. Aus Vereinfachungsgründen wird dabei im Jahr des Zugangs gleichzeitig auch der Abgang unterstellt. Die in den Vorräten enthaltenen bezogenen Waren wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Auf den Vorratsbestand wurde zum keine Abwertung vorgenommen. Zum Teil wurden im Vorjahr abgewertete Artikel wieder aufgewertet. Die Bewertung der Forderung erfolgt zum Nennwert. Es wurde eine Einzelwertberichtigung (EWB) in Höhe von ,00 EUR gebildet. Hinsichtlich der Berechnung zum Vorjahr gibt es folgende Veränderung: Berechnung der EWB 2006: Forderungen älter als 720 Tage = EWB 95 % Forderungen älter als 540 bis 720 Tage = EWB 80 % Forderungen älter als 360 bis 540 Tage = EWB 60 % Berechnung der EWB 2005: Forderungen älter als 360 Tage = EWB 90 % Forderungen älter als 180 Tage = EWB 50 % Darüber hinaus wurde eine pauschale Wertberichtigung in Höhe von 7.000,00 EUR vorgenommen. Dies entspricht 3 % der restlichen Nettoforderungen. Die Pensionsrückstellungen entsprechen ' 6 a EStG. Sie wurden auf Basis der ARichttafel 2005 G@ von Klaus Heubeck- Lizenz Heubeck-Richttafeln-GmbH unter Zugrundelegung eines Zinssatzes von 6% ermittelt. Die Rückstellungen wurden mit einem Wert von EUR ,00 angesetzt. Darüber hinaus wurde im Wirtschaftsjahr 2005 für Herrn Leibkind (Geschäftsführer seit ) eine Rückstellung für Altersversorgung in Höhe von EUR 9.600,00 gebildet. Diese war im Kalenderjahr 2006 aufgrund seines Todes aufzulösen. Aufgrund der Altersteilzeitvereinbarung zwischen der Firma und betroffenen Arbeitnehmern sowie des Tarifvertrages zur Regelung Altersteilzeitarbeit (TV) zwischen der Bundesrepublik Deutschland, der Tarifgemeinschaft deutscher Länder, der Vereinigung der kommunalen Arbeitgeberverbände einerseits und der Gewerkschaft Öffentliche Dienste, Transport und Verkehr, der Gewerkschaft der Polizei, der Gewerkschaft Bauen-Agrar-Umwelt, der Gewerkschaft Erziehung und 280 Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH

6 Wissenschaft und der Deutschen Angestellten-Gewerkschaft, andererseits vom 05. Mai 1998, zuletzt geändert durch 2. ÄndTV vom besteht eine Versorgungspflicht. Die von der Gesellschaft gebildtete Rückstellung beinhaltet die voraussichtlichen Aufwendungen aus Aufstockungsbeiträgen zum Gehalt und zur Rentenversicherung gemäß versicherungsmathematischer Gutachten. Der handelsbilanzielle Rückstellungswert beträgt per ,00 EUR. Es wurde eine Rückstellung für die Beihilfeverpflichtung gegenüber Pensionären und aktiven Mitarbeitern während der Zeit ihres Ruhestandes in Höhe von insgesamt ,00 EUR gebildet. Hierüber liegt ein versicherungsmathematisches Gutachten der Firma Ergo & Pensions vor. Die übrigen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und sind ebenso notwendig wie ausreichend. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert. Erläuterungen zur Bilanz Anlagevermögen Die Entwicklung des Anlagevermögens ist auf den nachfolgenden Seiten dargestellt. Verbindlichkeiten Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind in der nachfolgenden Übersicht dargestellt. davon mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag bis zu einem Jahr mehr als fünf Jahr Jahre EUR EUR EUR Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Verbindlichkeiten Gesamtsumme Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH 281

7 Entwicklung des Anlagevermögens I. Immaterielle Vermögensggenstände Konzessionen, gewerbliche Anschaffungs- und Herstellungskosten Vortrag Zugänge Abgänge Stand Umbuchungen EUR EUR EUR EUR Schutzrechte EDV-Software , , , ,13 Lizenzen an gewerblichen Schutzrecht 6.238, ,00 0, ,89 Anzahlungen immaterieller Vermögensgegenstände ,00 0, ,00 0,00 Summe immaterielle Vermögensgegenstände , , , ,02 II. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Sonstige Transportmittel 1.950,00 0,00 0, ,00 Büroeinrichtung ,64 0,00 0, ,64 Büromaschinen/Anlagen , ,66 0, ,33 GWG bis 410,00 EUR 0, , ,75 0,00 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung , ,44 0, ,01 Betr.- u. Geschäftsausstattung Fahnenlager/Werbeamt ,58 0,00 0, ,58 2. Anzahlungen Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 0, ,00 0,00 Summe Sachanlagen , , , ,56 III. Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen ,00 0,00 0, ,00 Summe Finanzanlagen Anlagevermögen insgesamt ,00 0,00 0, , , , , , Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH

8 Abschreibungen des Geschäftsjahres Vortrag Zugänge Abgänge Stand Buchwert Buchwert Zuschreibungen EUR EUR EUR EUR EUR EUR , ,63 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , ,63 0, , , ,00 181,00 217,00 0,00 398, , , , ,00 0, , , , , ,66 0, , , ,00 0, , ,75 0,00 0,00 0, , ,44 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , ,00 Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH 283

9 Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Umsatzerlöse nach Gruppen aufgeteilt ergibt Anteile von: TEUR 347 (= 8,5 %) Marketing, Service-Werbung und Broschüren TEUR (= 32,9 %) Touristik, Tourist Info TEUR (= 29,4 %) Veranstaltungen TEUR 131 (= 3,2 %) Callcenter TEUR 754 (= 18,5 %) d: ticket TEUR 282 (= 6,9 %) Sportmarketing TEUR 26 (= 0,6 %) Sonstiges Der Gesellschafterzuschuss der Stadt Düsseldorf für 2006 in Höhe von ,50 EUR stellt ertragsteuerrechtlich eine verdeckte Einlage dar. Der Zuschuss ist bei der steuerlichen Gewinnermittlung auszuscheiden. Das körperschaftsteuerliche Einkommen und der Gewerbeertrag sind deshalb negativ. Körperschaftsteuer und Gewerbeertragsteuer fallen somit nicht an. Sonstige Angaben Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen. In der unter Pos. II.1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesenen Bilanzposition sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 404,75 EUR enthalten. In der unter Pos. D. 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesenen Bilanzposition sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von ,28 EUR enthalten. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. In der unter der Pos. II. 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesenen Bilanzposition sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von ,94 EUR enthalten. In der unter der Po. D. 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesenen Bilanzposition sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 7.275,08 EUR enthalten. In der unter Pos. D. 2. Sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesenen Bilanzposition sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von ,95 EUR enthalten. Haftungsverhältnisse und sonstige Verpflichtungen Haftungsverhältnisse im Sinne des 251 HGB bestehen nicht, insbesondere sind keine Verbindlichkeiten durch Grundpfandrechte oder ähnliche Rechte besichert. Zum Bilanzstichtag bestanden verschiedene langfristige Miet- bzw. Leasingvertrag mit einer Laufzeit zwischen 2 und 5 Jahren. Die monatliche Nettoverpflichtung aus den Leasingraten beträgt 1.867,25 EUR, aus den Mietverträgen ,53 EUR. 284 Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH

10 Bezüge der Organmitglieder Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird nach ' 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Die Mitglieder des Aufsichtsrates waren unentgeltlich tätig. Personalbestand Im Geschäftsjahr 2006 waren per Quartalsende folgende Anzahl von Arbeitnehmern beschäftigt: Jahresdurchschnitt Beamte Angestellte Aushilfen Praktikanten/Trainee Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH 285

11 LAGEBERICHT 2006 Wie in den Vorjahren hat die Geschäftsführung auch in diesem Jahr den Fokus darauf gesetzt durch touristische Marketingmaßnahmen den Umsatz zu steigern, die starke Abhängigkeit des Tourismus vom Messegeschäft zu entkoppeln und vor allem in messeschwachen Jahren vermehrt Städtereisende in die Landeshauptstadt zu ziehen führte der weltweit größte Workshop für das Deutschland-Incoming, der Germany Travel Mart (GTM) ca internationale Tourismusfachleute - darunter 70 Journalisten - nach Düsseldorf. Die Übernachtungen konnten im Vergleich zum Vorjahr um 8 % auf gesteigert werden. Düsseldorf liegt damit deutlich über dem NRW-Schnitt, wo der Zuwachs bei den Übernachtungen vergleichsweise nur 2,1% betrug. Bei der DMT war ein deutlicher Anstieg der Übernachtungspakete zu verzeichnen, dafür war die reine Zimmervermittlung rückläufig. Einen weiteren Schwerpunkt der Aktivitäten bildete im Jahr 2006 der Kulturbereich. Erstmalig fand die in einem vierjährigen Turnus angelegte Quadriennale mit einem breit gefächerten Ausstellungsprogramm statt. Diese wurde mit einer Vielzahl an Marketing-Maßnahmen wie Pressereisen mit internationalen Journalisten, Reisepaketen, Mailings an die Reisebranche und Kulturinteressierte, Anzeigen in In- und Ausland sowie Kooperationen mit Reiseveranstaltern unterstützt. Nicht zuletzt dadurch konnten im Vergleich zum Vorjahr 40 % mehr Kulturreisepakete abgesetzt werden. In einer weltweit erstmalig durchgeführten Städte-Marketing-Kooperation mit New York City, wurde eine Kampagne mit vier Motiven entwickelt und auf über 600 Plakaten im Juni und Juli in New York City geschaltet. Auch das Ticketing konnte im Jahr 2006 eine Ausweitung des Geschäftes verzeichnen. Durch den vollzogenen Umzug in die LTU-Arena wurden die Möglichkeiten geschaffen, das Callcenter zu verstärken und die Nähe zu den Veranstaltern wurde erhöht. Es wird davon ausgegangen, dass diese Maßnahmen auch in den kommenden Jahren zu einem weiteren Umsatzanstieg im Ticketing führen werden. Der Veranstaltungsbereich bereitete während der Fußball-WM 2006 in Abstimmung mit der FIFA und dem mexikanischen Tour-Veranstalter eine Mexiko-Party als Begegnungsfest für Mexikaner und Deutsche auf dem Apolloplatz vor. Weiterhin organisierte dieser anlässlich der Jubiläumsfeierlichkeiten des 60jährigen Geburtstages des Landes NRW und der Landeshauptstadt Düsseldorf die Düsseldorf-Präsentation auf dem Marktplatz und das Bühnenprogramm auf der NRW/Düsseldorf-Hauptbühne auf dem Burgplatz. Die DMT zeichnete sich zum zweiten Mal für den Weihnachtsmarkt in Düsseldorf verantwortlich, wobei die erfolgreichen Konzeptänderungen des Jahres 2005 beibehalten bzw. weiter verbessert wurden. Dieser Prozess soll in den nächsten Jahren fortgeführt werden. Die herausragenden Sportereignisse, die von der sportagentur der DMT im Sportjahr 2006 begleitet wurden, waren das Internationale IndoorMeeting, die DTM Präsentation auf der Königsallee, der METRO Group Marathon Düsseldorf, der Start der Deutschland Tour und der FIS Langlauf Welt Cup. Die Umsatzerlöse der Gesellschaft betrugen im Jahr TEUR und stiegen gegenüber dem Vorjahr um 692 TEUR (20,4 %). Dieser Anstieg ist vor allem auf eine Ausweitung des Ticketinggeschäftes, der Erlöse aus Veranstaltungen und der Erlöse aus Anzeigenschaltungen zurückzuführen. Im Gegenzug stiegen die Aufwendungen für bezogene Waren und Leistungen insbesondere aufgrund der Ausweitung der (Stadt-) Marketingmaßnahmen gegenüber dem Vorjahr um TEUR. Für das Geschäftsjahr 2006 beträgt der Jahresüberschuss insgesamt 471 TEUR. Die Barliquidität der Gesellschaft war, wie in den Vorjahren, während des gesamten Geschäftsjahres ausreichend bemessen. Da die städtischen Zuschüsse in monatlich gleichbleibenden Abschlägen gezahlt werden, ist auch künftig nicht von Liquiditätsproblemen auszugehen. Die Eigenkapitalquote konnte von 30,8 % zum auf nunmehr 40,6 % zum gesteigert werden. Kurz- bis mittelfristig bestehen gute Chancen, dass die zielgruppenspezifische Fokussierung und Ausweitung der Marketingaktivitäten und die Optimierung des Angebotes zu einem weiteren Anstieg der Erlöse der Gesellschaft führen. Die größten Potentiale werden im Bereich der Zimmervermittlung, im Ticketinggeschäft und im Incomingbereich gesehen. Aufgrund der starken Abhängigkeit der DMT von den Gesellschafterzuschüssen der Stadt Düsseldorf liegen die Risiken der Gesellschaft unverändert in möglichen Kostensteigerungen insbesondere im Personalbereich, die bei Erhaltung des Personalbestandes und unveränderter Zuschusshöhe voraussichtlich nicht bzw. nur durch Generierung zusätzlicher Erlöse 286 Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH

12 aufgefangen werden können. Der Wirtschaftsplan 2007 sieht erstmals seit dem Jahr 2003 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 171 TEUR vor. Diese Entwicklung ist unter anderem in einem schwächeren Messejahr 2007 und damit in einem voraussichtlichen Einbruch der Provisionen aus Zimmervermittlungen begründet. Der 5-Jahresplan der mit einer 2%-igen Personalkostensteigerung, gleichbleibenden Zuschüssen und einer 1%-igen Umsatzsteigerung vorsichtig geplant wurde, verdeutlicht die Situation der Gesellschaft, die Kostensteigerungen lediglich mit einer überproportionalen Umsatzsteigerung ausgleichen zu können, da die Gesellschaft zur Zeit lediglich 42,2% der Betriebsaufwendungen aus eigenen Umsätzen deckt. Für das Jahr 2007 ist die Fortsetzung der Marketing-Kooperation mit New York City geplant. Der Souvenir-Absatz soll durch Ausweitung des Sortiments, eine verbesserte Warenpräsentation und zusätzlicher Verkaufsstellen weiter gesteigert werden. Im Bereich Kulturmarketing soll die Kooperation mit Reiseveranstaltern weiter ausgebaut werden. Im Veranstaltungsbereich ist neben den jährlich wiederkehrenden Veranstaltungen wie z.b. Weihnachtsmarkt und FIS insbesondere die Bambi Verleihung hervorzuheben. In diesem Zusammenhang ist vorgesehen die Landeshauptstadt in eine Bambi-Stadt zu verwandeln. Auch 2007 werden wieder Journalisten und Multiplikatoren aus den wichtigsten Quellmärkten Düsseldorf besuchen. Die DMT plant weiterhin die Teilnahme an über 15 Messen und Workshops im In- und Ausland, darunter die beiden größten Touristikmessen der Welt: ITB (Berlin) und WTM (London). Die sportagentur legt auch im Jahr 2007 ihren Fokus auf die Ausrichtung internationaler Topevents. Dabei stehen die Veranstaltungen IndoorMeeting, DTM Präsentation, ARAG World Team Cup und der FIS Ski Langlauf Welt Cup im Vordergrund. Düsseldorf Marketing & Tourismus GmbH 287