E.ON IQ. Ihre intelligente Altersversorgung

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1 2014_E.ON_IQ_Flyer_3.0:Layout :13 Seite 3 E.ON IQ Ihre intelligente Altersversorgung

2 2014_E.ON_IQ_Flyer_3.0:Layout :13 Seite 4 Gut zu wissen! Beitragsbemessungsgrenze (BBG) Die BBG ist die Grenze des Bruttoeinkommens, bis zu der Beiträge für die gesetzliche Rentenversicherung zu zahlen sind. Die BBG wird jährlich an die Einkommensentwicklung angepasst. Für die Einkommensanteile oberhalb der BBG zahlen Arbeitnehmer und Arbeitgeber keine Rentenversicherungsbeiträge. Als Ausgleich gewährt E.ON oberhalb der BBG erhöhte Beitragssätze. Beitragsfähige Bezüge Die beitragsfähigen Bezüge werden in den einzelnen E.ON-Konzerngesellschaften unterschiedlich definiert. Vereinfacht gesagt umfassen sie Ihre Grundvergütung und variable Vergütungsbestandteile wie Zielbonus oder Überstunden. Willkommen bei E.ON IQ, Ihrer intelligenten Altersversorgung! Attraktiv und zukunftssicher E.ON IQ kann sich sehen lassen: Mit einem umfassenden Leistungspaket trägt unsere betriebliche Altersversorgung zu Ihrer sozialen Absicherung im Alter bei. Dabei bietet E.ON IQ mehr als eine reine Altersversorgung. Von der Absicherung im Invaliditäts- und Todesfall profitieren Sie schon heute: Mit E.ON IQ sind Sie und Ihre Familie bereits vom ersten Tag an bei E.ON gut abgesichert. Darüber hinaus können Sie mit eigenen Beiträgen Ihre Versorgung zusätzlich erhöhen. E.ON IQ bietet Ihnen dafür einen attraktiven Rahmen und zwar mit vielfältigen Vorteilen gegenüber einer privaten Anlage. Wie das alles geht? Mit einer ausbalancierten, gut durchdachten Lösung, kurz: einer intelligenten Altersversorgung E.ON IQ! Einfaches Prinzip Know-how im Detail Das Prinzip von E.ON IQ ist einfach: Sie erhalten einen jährlichen Beitrag, den Sie freiwillig aufstocken können. Der Beitrag wird in einen Kapitalbaustein umgerechnet und Ihrem Versorgungskonto gutgeschrieben. Mit einem Blick auf Ihren jährlichen Kontoauszug wissen Sie immer, wo Sie mit der betrieblichen Altersversorgung stehen. Hinter den Details von E.ON IQ steckt eine Menge Know-how. Beispielsweise das innovative Zinsmodell: Die Beiträge zu E.ON IQ ob vom Unternehmen oder von Ihnen finanziert werden attraktiv verzinst. Die Verzinsung orientiert sich an einer externen Größe, den Bundesanleihen. Durch diese Marktorientierung wird sichergestellt, dass E.ON die Altersversorgung langfristig finanzieren kann. Auf der anderen Seite gibt Ihnen das Modell Planungssicherheit: durch die Umrechnung in Kapitalbausteine. Wie das funktioniert, erfahren Sie unter Mit Zins und Zinseszins der Kapitalbaustein. Broschüre und Web Zugegeben: Betriebliche Altersversorgung ist ein komplexes Thema. Daher bieten wir Ihnen in dieser Broschüre einen kompakten Überblick über E.ON IQ. Ausführliche Erläuterungen finden Sie auf E.ON IQ gilt für alle Mitarbeiter/innen, deren Arbeitsvertrag ab dem abgeschlossen wurde.

3 Auf einen Blick so funktioniert E.ON IQ E.ON richtet für Sie ein individuelles Versorgungskonto ein, das aus zwei Unterkonten besteht: dem Grund- und dem Aufbaukonto. Beiträge Jedes Jahr erbringt E.ON einen Beitrag zu E.ON IQ. Die Höhe des E.ON-Beitrags hängt von Ihrer Vergütung (genauer gesagt, von Ihren beitragsfähigen Bezügen) ab. Wenn Sie einen eigenen freiwilligen Mindestbeitrag leisten, legt E.ON noch einen zusätzlichen Beitrag den so genannten Matchingbeitrag obendrauf. Kapitalbausteine Alle Beiträge werden in Kapitalbausteine umgewandelt. In die Kapitalbausteine ist die Verzinsung bis zum Alter 62 bereits eingerechnet. Die Bausteine werden Ihrem E.ON IQ-Versorgungskonto gutgeschrieben die unternehmensfinanzierten Bausteine dem Grundkonto, die von Ihnen finanzierten Bausteine dem Aufbaukonto. Auszahlung Das Guthaben auf dem E.ON IQ-Versorgungskonto wird an Sie ausgezahlt, wenn Sie in den Ruhestand gehen oder invalide werden; im Todesfall wird das Guthaben an Ihre Hinterbliebenen ausgezahlt. Das Plus an Sicherheit: Im Invaliditäts- oder Todesfall vor Alter 60 stockt E.ON Ihr Grundkonto zusätzlich auf. Bei der Auszahlung bleiben Sie flexibel: Sie können sich für eine vollständige Auszahlung als Rente entscheiden oder Sie können eine Teilrente mit Raten und Einmalkapital so kombinieren, wie es am besten zu Ihrer Lebenssituation passt. Eigene Beiträge zu E.ON IQ Ihre Vorteile Eigenvorsorge lohnt sich Wenn Sie selbst einen Mindestbeitrag leisten, wird dies durch einen zusätzlichen Arbeitgeberbeitrag, den Matchingbeitrag, gefördert. Steuern und Sozialabgaben Ihre eigenen Beiträge zu E.ON IQ werden von Ihrer Bruttovergütung abgezogen ( Entgeltumwandlung ). Ihr Vorteil: Sie zahlen auf Ihre Beiträge keine Steuern, in vielen Fällen auch keine Sozialabgaben. Steuern werden erst bei Auszahlung fällig der Steuersatz im Ruhestand liegt meistens unter dem des Arbeitslebens. Bei den Sozialabgaben entfallen im Ruhestand die Arbeitslosen- und Rentenversicherung. Flexibilität Eigene Beiträge erhöhen, verringern oder ganz aussetzen mit E.ON IQ kein Problem. Die Auszahlung können Sie ebenfalls ganz Ihrer persönlichen Lebenssituation und Planung anpassen: Ob Raten, Einmalkapital oder Rente bestimmen Sie. Alles aus einer Hand Mit E.ON IQ behalten Sie den Überblick. Jährliche Kontoauszüge weisen Ihren Kontostand und die Verzinsung der Beiträge aus Sie wissen stets, wo Sie mit der betrieblichen und mit der eigenen Vorsorge stehen.

4 Die Beiträge zu E.ON IQ Bei E.ON IQ gibt es bis zu drei Beiträge: Basis- und ggf. Matchingbeitrag werden von E.ON finanziert, dazu kommt Ihr freiwilliger eigener Bei trag, der Mitarbeiterbeitrag. Die Höhe der E.ON-Beiträge hängt von Ihren beitragsfähigen Bezügen ab. Dabei gelten unterschiedliche Beitragssätze für Bezügeteile bis zur Beitragsbemessungsgrenze (BBG) und für Bezügeteile oberhalb der BBG. Für Bezügeteile oberhalb von 150 Prozent der BBG gilt ein zusätzlicher Beitragssatz. 3 x Beitrag = Vorsorge für Ihre Zukunft Mit Zins und Zinseszins: der Kapitalbaustein Jeder Beitrag wird mit dem im Beitragsjahr gültigen E.ON IQ-Referenzzinssatz vorab bis zum Alter 62 verzinst und so in einen Kapitalbaustein umgerechnet. Der Kapitalbaustein wird dann Ihrem E.ON IQ- Versorgungskonto gutgeschrieben. Einmal dem Konto gutgeschrieben, verändert er sich bis zum Alter 62 nicht mehr, auch wenn sich der Referenzzins für spätere Beiträge immer wieder verändern kann. Das gibt Ihnen Planungssicherheit: Der Wert Ihres E.ON IQ-Versorgungskontos entspricht immer der Summe aller Kapitalbausteine. Ab Alter 62 werden Beiträge und Kapitalbausteine jährlich verzinst. Der Zinssatz (Kurzfrist- oder Referenzzins) hängt von Ihrer gewählten Auszahlungskombination ab. Gut zu wissen! Zinsen Bei E.ON IQ werden drei verschiedene Zinssätze verwendet. Sie werden jedes Jahr neu ermittelt und spiegeln das Renditeniveau von Staatsanleihen der Bundesrepublik Deutschland (Bundesanleihen) wider. Für die verschiedenen Zinssätze werden Bundesanleihen mit unterschiedlichen Laufzeiten herangezogen. Der Referenzzins wird für die Berechnung der Kapitalbausteine herangezogen. Er gilt auch für Beiträge ab Alter 62, falls Sie sich auf eine Rentenzahlung festlegen. Der Kurzfristzins gilt für Beiträge ab Alter 62, wenn Sie sich nicht auf eine Rentenzahlung festlegen. Mit dem Kurzfristzins werden auch ausstehende Raten verzinst. Mit dem Verrentungszinssatz wird das E.ON IQ-Guthaben in eine Rente umgerechnet.

5 Auszahlung Mehr als Altersversorgung wann wird ausgezahlt? Das Versorgungskonto wird im Ruhestand und im Invaliditätsfall an Sie, im Todesfall an Ihre Hinterbliebenen ausgezahlt. Dabei ist gesetzlich festgelegt, wer zum Kreis der Hinterbliebenen gehören kann: Ehepartner, eingetragener Lebenspartner, kindergeldberechtigte Kinder. Für das Aufbaukonto können Sie darüber hinaus einen geschiedenen Ehepartner oder Ihren Lebensgefährten begünstigen und entscheiden, welchen Anteil jeder Begünstigte erhalten soll. Die Altersleistung wird mit Erreichen der gesetzlichen Regelaltersgrenze ausgezahlt. Trotz dieser Altersgrenze bleiben Sie flexibel: Wenn Sie in den vorzeitigen Ruhestand gehen, können Sie sich E.ON IQ bereits ab Alter 62 auszahlen lassen unabhängig von Ihrer gesetzlichen Rente. Die Auszahlung von Grund- und Aufbaukonto ist zu unterschiedlichen Zeitpunkten möglich. Bitte beachten Sie: Die Auszahlungsvarianten haben unterschiedliche steuerliche Folgen, die Sie mit einem Steuerberater besprechen sollten. Mehr Schutz mit E.ON IQ im Invaliditäts- und Todesfall Im Invaliditäts- oder Todesfall vor dem Alter 60 prüft E.ON die Aufstockung Ihrer Versorgung um einen Zurechnungsbetrag. Ein Beispiel: Bei einem Verdienst unterhalb der BBG entspricht die Höhe Ihres Versorgungsguthabens mindestens dem 2,3-fachen Ihres Jahreseinkommens. Bei einem Jahreseinkommen von sind das also Für Einkommensbestandteile oberhalb der BBG bzw. oberhalb der 1,5-fachen BBG gelten die Faktoren 3,3 bzw. 4,3. Sofern Ihr bei Eintritt eines der Leistungsfälle bereits erdientes Versorgungskapital den Zurechnungsbetrag übersteigt, so wird bei der Ermittlung der Versorgungsleistung der höhere Wert herangezogen. Individuell kombinieren wie wird ausgezahlt? Bei E.ON IQ stehen Ihnen verschiedene Kombinationen zur Verfügung: Das Grundkonto ergänzt die gesetzliche Rente und wird daher in der Regel als lebenslange Rente ausgezahlt. Sie können es sich jedoch auch als Kombination aus Rente und jähr - lichen Raten bzw. aus Rente und Einmalkapital auszahlen lassen. Das Aufbaukonto wird in der Regel in 10 Jahresraten ausgezahlt auf Antrag auch als Einmalkapital oder Rente. Ausscheiden bei E.ON Unverfallbarkeit Ihre Ansprüche auf das Grundkonto bleiben bestehen, wenn Sie E.ON verlassen, sofern Sie die gesetzlichen Voraussetzungen zur Unverfallbarkeit erfüllen (mind. 5 Jahre Teilnahme an E.ON IQ und Mindestalter 25). Ansonsten verfällt das Guthaben. Ihr Guthaben auf dem Aufbaukonto ist dagegen vom ersten Tag an unverfallbar. Ausführliche Informationen finden Sie auf Bitte beachten Sie: Diese Broschüre gibt Ihnen einen vereinfachten Überblick über E.ON IQ. Rechtsverbindlich ist ausschließlich die Konzernbetriebsvereinbarung Beitragsplan E.ON. Diese finden Sie auf An E.ON IQ nehmen alle Mitarbeiter/innen teil, die in den Geltungsbereich dieser Konzernbetriebsvereinbarung fallen. Die Bezeichnung E.ON meint Ihren jeweiligen Arbeitgeber innerhalb des E.ON-Konzerns. Ihre Energie gestaltet Zukunft

6 E.ON SE E.ON-Platz Düsseldorf T F E.ON SE 10/2014

7 E.ON IQ Checkliste eigene Beiträge Teilnahme Aufbaukonto Worauf müssen Sie achten, wenn Sie eigene Beiträge in E.ON IQ investieren wollen? E.ON teilt Ihnen im November den Mindestbeitrag für das kommende Jahr mit. Ab Januar können Sie eigene Beiträge leisten und im Jahr darauf erhalten Sie den entsprechenden Matchingbeitrag. Wir wollen, dass Sie alle Entscheidungsmöglichkeiten für Ihre eigene Vorsorge stets im Blick haben. Die nachstehende Checkliste hilft dabei und sollte doch eine Frage offen bleiben: Ihre Personalabteilung hilft Ihnen gerne weiter! Alle notwendigen Formulare (Festlegung von eigenen Beiträgen und begünstigten Hinterbliebenen) finden Sie im Intranet. Neu bei E.ON? Bei Beginn Ihres Beschäftigungsverhältnisses teilt Ihnen E.ON den notwendigen Mindestbeitrag für das laufende Jahr gesondert mit. Mit Ihren eigenen Beiträgen können Sie sofort starten. Achten Sie bitte darauf, dass Sie bis Dezember den Mindestbeitrag erreicht haben müssen, um den Matchingbeitrag zu erhalten. So profitieren Sie von Anfang an von E.ON IQ und können sofort in Ihre Zukunft investieren! Danach geht es regulär weiter, wie in der Broschüre beschrieben: Jahr 1 November E.ON teilt den Mindestbeitrag für das kommende Jahr (Jahr 2) mit Jahr 2 Januar - Dezember Entscheidung über Beitragshöhe Mindestbeitrag individuell festgelegte Höhe (monatlicher Beitrag oder jährlicher Beitrag) Festlegung des begünstigten Hinterbliebenenkreises Festlegung der Begünstigten Festlegung der Anteile für die Hinterbliebenen Änderung der Beitragshöhe (optional) 1 Monat zum Monatsende Kündigung der Beitragszahlung (optional) 10 Tage zum Monatsende Jahr 3 Januar E.ON leistet Matchingbeitrag für Jahr 2 Tipp! Sofern Sie nicht den Beitrag ändern oder kündigen wollen, läuft Ihr Beitrag unverändert weiter. Sie sollten aber jedes Jahr prüfen, ob Sie den Mindestbeitrag erreichen. Wird der Mindestbeitrag (z. B. wegen der Beendigung der Beitragszahlung) nicht erreicht, so zahlt E.ON keinen Matchingbeitrag. Langfristige Investition Bitte beachten Sie, dass Ihr E.ON IQ-Guthaben ausschließlich im Ruhestand, im Invaliditätsoder im Todesfall ausgezahlt werden kann. Eine vorzeitige Auszahlung oder Beitragsrückerstattung ist nicht möglich. Hinterbliebenenversorgung Für den Todesfall ist gesetzlich geregelt, wer Anspruch auf die Leistungen aus dem E.ON IQ-Versorgungskonto hat. Verstirbt ein/e Mitarbeiter/in, so darf das E.ON IQ-Guthaben nur an den gesetzlich zugelassenen Hinterbliebenenkreis ausgezahlt werden. Rechtsverbindlich ist ausschließlich die Konzernbetriebsvereinbarung Beitragsplan E.ON. An E.ON IQ nehmen alle Mitarbeiter/innen teil, die in den Geltungsbereich dieser Konzernbetriebsvereinbarung fallen. Die Bezeichnung E.ON meint Ihren jeweiligen Arbeitgeber innerhalb des E.ON-Konzerns. E.ON SE 10/2014