Nachschlagen. was wichtig ist. Jederzeit.

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1 Nachschlagen. was wichtig ist. Jederzeit. Hintergrundinformationen zum GENERATION business, einer starken Betriebsrente, die Renditechancen mit Sicherheit verbindet Vermittlerinformation GENERATION BUSINESS Jetzt mit Berufsunfähigkeitsrente

2 GENERATION business Das Wichtigste auf einen Blick Produktbeschreibung Produktart Zusatzoptionen Rentengarantiezeit aufgeschobene, fondsbasierte Rentenversicherung für die betriebliche Altersversorgung (für Direktversicherung, rückgedeckte Pensionszusage und rückgedeckte Unter stützungskasse) Berufsunfähigkeitsrente bei Verträgen mit laufender Beitragszahlung: Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit bei Abschluss 1 23 Jahre vereinbar, max. bis zur Vollendung des 85. Geburtstags der versicherten Person Zeitliche Rahmenbedingungen Mindesteintrittsalter Höchsteintrittsalter Mindestaufschubdauer Rentenbeginn 15 Jahre bei laufender Zahlung 68 Jahre, bei Einmalbeiträgen 70 Jahre für die Zusatzoption Berufsunfähigkeitsrente 50 Jahre für die Zusatzoption Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit 50 Jahre bei laufender Zahlung 12 Jahre bei Einmalbeiträgen 10 Jahre frühestens ab dem 62. Lebensjahr spätestens ab dem 80. Lebensjahr, wobei der Rentenbeginn einmalig bis auf das 85. Lebensjahr hinausgeschoben werden kann Beitragszahlung Zahlungsweise Mindestbeiträge ohne Zusatzoption monatlich, vierteljährlich, halbjährlich, jährlich; Einmalbeiträge möglich (außer bei rückgedeckter Unterstützungskasse) monatlich 50, vierteljährlich 150, halbjährlich 300, jährlich 600, Einmalbeitrag Höchstbeiträge monatlich , vierteljährlich , halbjährlich , jährlich , Einmalbeitrag Zuzahlungen mindestens 2.500, bei Direktversicherung mindestens Beitragszahlungsdauer planmäßige Erhöhung p. a. (Dynamik) mindestens 10 Jahre bei Direktversicherung und Pensionszusage, mindestens 12 Jahre bei Unterstützungskasse maximal bis zum 75. Lebensjahr bei Pensionszusage und Unterstützungskasse: keine oder 3 %, 5 %, 7 % oder 10 % bei Direktversicherung: infolge einer Erhöhung der Beitragsbemessungsgrenze (BBG-Dynamik) oder keine, 3 %, 5 %, 7 % oder 10 % Rentenzahlung Optionen bei Rentenbeginn persönliche Rente (lebenslange Rente/Leibrente, wahlweise mit Hinterbliebenenrente) Kapitalauszahlung Rentengarantiezeiten (bei Abschluss 1 23 Jahre, maximal bis zum 85. Geburtstag der versicherten Person) abgekürzte Leibrente (5 Jahre) bei rückgedeckter Pensionszusage Teilkapitalisierung von bis zu 30 % mit Verrentung des restlichen Kapitals jährliche Steigerung der Leibrente, abgekürzten Leibrente oder Hinterbliebenenrente um entweder 1 %, 3 % oder 5 % (Rentendynamik) Marktoption andere Rentenzahlungsmodelle der Canada Life Besonderheiten Boni Fondsauswahl garantierte Wertentwicklung Treueboni während der Aufschubzeit möglicher Schlussbonus zum Rentenbeginn* GENERATION UWP-Fonds II (Unitised-With-Profits-Prinzip) geglätteter Wert mit Mindestwertenwicklung von durchschnittlich 1 % p. a.* * bei Erfüllen der bedingungsgemäßen Garantievoraussetzungen

3 01 Warum GENERATION business? Hier erhalten Sie einen kurzen Überblick über den GENERATION business, die fondsbasierte Rentenversicherung für die betriebliche Altersversorgung (bav) von Canada Life, und Sie erfahren, wie sich dieser Tarif von anderen Lösungen für die bav unterscheidet. 02 Produktdetails Ergänzend zu der nebenstehenden Übersicht Das Wichtigste auf einen Blick finden Sie in diesem Abschnitt weitere wichtige Informationen zum GENERATION business, die Sie für eine erfolgreiche Beratung benötigen. Für Sie im Überblick Leistungen Seite 08 Zusatzoptionen Seite 13 Vertragsänderungen Seite 14 Optionen bei Rentenbeginn Seite 17 Kosten und Gebühren Seite Vertriebs- UND FACHinformationen Als Unterstützung für Ihre Kundengespräche finden Sie in diesem Abschnitt einige vertriebliche Hintergrundinformationen sowohl zum GENERATION business als auch zur bav. So erhalten Sie hier unter anderem einige Anregungen zu möglichen Einsatz gebieten, zur Vor teilsargumentation sowie zu Personen kreisen, für die der GENERATION business besonders geeignet ist.

4 04 01 Warum GENERATION business? Mit dem GENERATION business können Sie Ihrem Kunden eine innovative fondsbasierte Versicherungslösung für eine erstklassige bav anbieten, die dank des Unitised-With-Profits-Prinzips (UWP) Renditechancen mit Sicherheit verbindet. Der GENERATION business eignet sich sowohl für die Direktversicherung als auch als Rückdeckungsversicherung für die Unterstützungskasse und die Pensionszusage. MIT SICHERHEIT GUT INVESTIERT Mit dem GENERATION business bieten wir eine Altersvorsorgelösung nach einem jahrzehntelang erprobten Konzept an. Damit verfolgt der GENERATION business ein klares Ziel: attraktive Rendite mit Garantien verbinden. Das Herzstück des Tarifs ist der GENERATION UWP-Fonds II, ein aktiv gemanagter Mischfonds. Die Renditechancen entstehen durch eine Anlage mit Aktienanteil. Die Garantien greifen dann, wenn der Kunde sie braucht: zum Rentenbeginn. So ordnet sich DER GENERATION business ein Volatium ist eine Initiative des unabhängigen Analysehauses MORGEN & MORGEN mit dem Ziel einer echten Vergleichbarkeit verschiedener Altersvorsorgeprodukte. Berücksichtigt werden dabei alle Kosten sowie die Chancen und Risiken. Mit den Volatium -Klassen ist sofort ersichtlich, wie viel Sicherheit und wie viel Chance die jeweiligen Tarifarten mit sich bringen. Der GENERATION business ist in der Volatium-Klasse 3+. Das bedeutet, es besteht eine erhöhte Chance auf Outperformance bei geringem Verlustrisiko und erhöhten Ertragsschwankungen und das mit Beitragsgarantie. Da Altersvorsorgeprodukte auf eine langfristige Kapitalanlage gerichtet sind, wird eine Vertragslaufzeit von 30 Jahren vorausgesetzt. Renditechancen Neue Klassik Volatium-Klasse 2 Klassische Versicherung Volatium-Klasse 1 GENERATION business Volatium-Klasse 3 + Dynamische Hybridprodukte Volatium-Klasse 3 Bestimmte Variable Annuities Volatium-Klasse 4 Fondspolicen Volatium-Klasse 5 Garantie

5 05 Die Niedrigstzinsen setzen Lebensversicherern und ihren Kunden immer stärker zu. Besonders betroffen sind jene rund 60 Millionen Kapitallebens- und privaten Rentenversicherungen, die mit dem gesetzlichen Garantiezins ausgestattet sind. Hauptgrund der Malaise: Um den jährlich fälligen Garantiezins immer zahlen zu können, steckt der größte Teil der Kunden gelder in Anleihen. Und die erwirtschaften immer weniger Rendite [ ] uro am Sonntag, GENERATION business im Vergleich ZUR klassischen Rentenversicherung Traditionelle Rentenversicherungen laufende Garantien Investition überwiegend in festverzinsliche Papiere GENERATION business endfällige Garantien Investition in Sachwerte Aktienanteil: ca. 3,5 %* Aktienanteil: ca. 50 % Höchstrechnungszins von 1,25 % zuzüglich jährlicher Überschussbeteiligung Kapitalanlage intransparent starker geglätteter Wertzuwachs von 2,1 % p. a.**, mindestens 1 % p. a. im Durchschnitt***, Chance auf mehr Transparenz der Anlage für jeden Kunden GENERATION business: Renditechance & die nötige Sicherheit zum Rentenbeginn! * Statistisches Taschenbuch der Versicherungswirtschaft 2015 ** Stand *** bei Erfüllen der bedingungsgemäßen Garantievoraussetzungen

6 06 Renditechancen kombiniert mit Sicherheit So funktioniert der GENERATION business: Sie können sich zwei Konten vorstellen, die buchhalterisch getrennt sind: Das Konto Garantie beinhaltet den geglätteten Wert und das Konto Renditechance den tatsächlichen Wert. Beide Konten werden zum Rentenbeginn separat betrachtet. Der höhere Wert wird ausgezahlt, wenn die Garantievoraussetzungen erfüllt sind. Transparentes und faires Prinzip Durch eine effiziente Kostenstruktur ist der GENERATION business eine profitable Alters vor sorge. Hier sehen Sie eine beispiel hafte Berechnung: Über 6 % p.a. seit Auflegung Möglicher Wert (Wert zum Rentenbeginn entspricht 245,06 % der eingezahlten Beiträge) Eingezahlter Beitrag GENERATION business, 30 Jahre Laufzeit, Beitrag monatlich 150 Garantierter Mindestwert (Wert zum Rentenbeginn entspricht 111,03 % der eingezahlten Beiträge) ,57 durchschnittliche Mindestwertentwicklung von 1 % p. a. Geglätteter Wert (Wert zum Rentenbeginn entspricht 130,87 % der eingezahlten Beiträge) ,43 durchgängig angenommene geglättete Wertentwicklung von 2,1 % p. a. * ,05 angenommene tatsächliche Wertentwicklung von 6 % p. a. Garantie Renditechance * Stand: April Der geglättete Wertzuwachs wird jedes Jahr im April für das Folgejahr festgelegt. GENERATION business erzielt Topergebnisse bei der Ablaufleistung. Der mögliche Wert mit 6 % p. a. kann die eingezahlten Beiträge um 245,06 % steigern. Hinweis: Es handelt sich bei der Darstellung um ein vereinfachtes Beispiel zur Illustration der Funktionsweise zum Rentenbeginn. Wertentwicklungen aus der Vergangenheit lassen keine Rückschlüsse auf zukünftige Wertentwicklungen zu. Bitte beachten Sie die bedingungsgemäßen Garantievoraussetzungen. Bei neuen Verträgen wird der Beitrag in den GENERATION UWP-Fonds II investiert. * Stand Auflegung des GENERATION UWP-Fonds I am Zusätzlich erhalten Ihre Kunden in der Rentenphase eine jährliche Rentensteigerung von 1 % das minimiert das Haftungsrisiko des Arbeitgebers. Aufgrund dieser Produkteigenschaften wird der GENERATION business üblicherweise im Rahmen einer Beitragsorientierten Leistungszusage (BOLZ) eingesetzt. Ihr Kunde profitiert von den Renditechancen der Kapitalmärkte, der steuerlichen Förderung sowie der Sicherheit eines systematischen Vermögensaufbaus.

7 07 MARKT- OPTION MARKTOPTION Auf Anfrage werden für den Kunden kurz vor Rentenbeginn Angebote für Renten anderer für Canada Life verfüg barer Versicherer eingeholt. Dadurch hat der Kunde zum Rentenbeginn die Möglichkeit, mit seinem bei Canada Life aufgebauten Rentenvermögen eine für ihn eventuell günstigere Rente auf Grundlage des Angebots eines anderen Anbieters zu erhalten. Er ist also nicht an das Rentenangebot der Canada Life gebunden. ZukunftSweisende Altersvorsorgelösung Mit GENERATION business profitieren Ihre Kunden von der Entwicklung auf den Märkten und haben alle Chancen, die ein Mischfonds bieten kann. Somit sind die Renditechancen gewährleistet, die notwendig sind, um genügend Kapital für eine ausreichende Vorsorge zu erwirtschaften. Gleichzeitig ist die Altersvorsorge sinnvoll abgesichert, nämlich dann, wenn es darauf ankommt: zum Rentenbeginn. Versichern Sie Ihre Kunden daher nicht beim Erstbesten, sondern am besten bei uns!

8 08 02 Produktdetails Der GENERATION business ist eine fondsbasierte, aufgeschobene Renten versicherung für die betriebliche Altersversorgung und gegen laufende Beiträge und gegen Einmalbeitrag erhältlich. In diesem Abschnitt finden Sie Details zum GENERATION business im Überblick. Leistungen Leistung bei Rentenbeginn Ab dem Zeitpunkt des aktuellen Rentenbeginns zahlen wir eine laufende Rente. Diese wird insbesondere auf Basis des zur Verfügung stehenden Rentenvermögens ermittelt. Es ist auch eine Kapitalauszahlung möglich. Weitere Optionen zur Leistung finden Sie unter Optionen bei Rentenbeginn. Garantien a) Für Verträge mit laufenden Beiträgen Bei Verträgen mit laufenden Beiträgen geben wir zum Rentenbeginn oder bei Kündigung vor dem ursprünglichen Rentenbeginn folgende Garantien: Der Kunde genießt in vollem Umfang den von uns festgelegten Wertzuwachs der Anteile. Der durchschnittliche geglättete Wertzuwachs der dem Vertrag zustehenden Anteile beträgt mindestens 1 % pro Jahr. Beitragsgarantie: Wenn die bedingungsgemäßen Garantievoraussetzungen erfüllt sind, garantieren wir, ausschließlich zum Zeitpunkt des ursprünglichen Rentenbeginns, dass das geglättete Anteilguthaben mindestens der Summe aller für den GENERATION UWP-Fonds II gezahlten Beiträge entspricht. Bereits angefallene Risikokosten für eine gegebenenfalls vereinbarte Zusatzoption und Werte getätigter Teilkündigungen werden dabei berücksichtigt. Der Kunde erhält den vollen Differenzbetrag zwischen dem geglätteten Wert und einem möglichen höheren tatsächlichen Wert seines Anteilguthabens als Schlussbonus. Beachten Sie hierzu den Abschnitt Schlussbonus. Garantievoraussetzungen Die Voraussetzungen für die Garantien sind, dass der Versicherungsvertrag zum Zeitpunkt des aktuellen Renten beginns oder einer Kündigung vor dem ursprünglichen Rentenbeginn bis mindestens 5 Jahre vor dem ursprünglichen Rentenbeginn und mindestens 12 Jahre insgesamt bestanden hat. Eine weitere Voraussetzung für die Beitragsgarantie ist, dass der Versicherungsvertrag nicht beitragsfrei gestellt oder kein mehr als zwölfmonatiger Beitragsurlaub genommen wurde.

9 09 b) Für Verträge mit Einmalbeitrag Bei Verträgen mit Einmalbeitrag geben wir zum Zeitpunkt des ursprünglich vereinbarten oder hinausgeschobenen Rentenbeginns folgende Garantien: Der Kunde genießt in vollem Umfang den von uns festgelegten Wertzuwachs der Anteile, d. h., dass wir keine Wertangleichung vornehmen werden. Der durchschnittliche geglättete Wertzuwachs der dem Versicherungsvertrag zustehenden Anteile beträgt mindestens 1 % pro Jahr. Beitragsgarantie: Wenn die bedingungsgemäßen Garantievoraussetzungen erfüllt sind, garantieren wir, ausschließlich zum Zeitpunkt des ursprünglichen Rentenbeginns, dass das geglättete Anteilguthaben mindestens dem für den GENERATION UWP-Fonds II gezahlten Einmalbeitrag entspricht. Bereits angefallene Risikokosten für eine gegebenenfalls vereinbarte Zusatzoption und Werte getätigter Teilkündigungen werden dabei berücksichtigt. Garantievoraussetzungen Voraussetzung für die Garantien ist, dass der Versicherungsvertrag mindestens 10 Jahre seit Versicherungsbeginn bestanden hat und in den letzten 10 Jahren keine weiteren Einmalbeiträge gezahlt wurden. Die genannten Garantien gelten nicht bei Kündigung oder vorgezogenem Rentenbeginn. WERTANGLEICHUNG Die von uns garantierte geglättete Wertentwicklung der Anteile beruht auf der Erwartung, dass der GENERATION business bis zum ursprünglichen Rentenbeginn unverändert fortbesteht. Im Fall einer Kündigung oder wenn die Garantievoraussetzungen zum Rentenbeginn nicht erfüllt sind, können wir das geglättete Anteilguthaben reduzieren. Hierzu nehmen wir eine Wertangleichung vor. Schlussbonus Als Schlussbonus bezeichnen wir einen möglichen Überschuss des tatsächlichen Werts des Anteilguthabens gegenüber dem geglätteten Wert. Wenn die Garantievoraussetzungen nicht erfüllt sind, besteht kein Anspruch auf einen Schlussbonus. Dennoch können wir den vollen Schlussbonus oder einen Teil davon trotzdem gewähren, wenn nach unserer Einschätzung die anderen am GENERATION UWP-Fonds II oder an einem anderen Unterfonds des UWP-Fonds der Canada Life beteiligten Versicherungsnehmer dadurch auf kurze oder lange Sicht nicht unangemessen benachteiligt werden. Ob und unter welchen Voraussetzungen und in welcher Höhe legen wir jedes Jahr am ersten Werktag im April für das kommende Jahr fest. Treueboni Bei uns wird Vertragstreue belohnt. Je länger ein Vertrag läuft, desto mehr Anteile werden als Treueboni zusätzlich gewährt. Das steigert das Rentenvermögen zusätzlich. Wir gewähren zusätzliche Anteile als Treuebonus für alle Verträge mit laufender Beitragszahlung, sofern der maßgebliche Stichtag für die Gewährung des Treuebonus nicht in einem beitragsfreien Zeitraum, nicht nach einer Kündigung des GENERATION business oder nach dem vorgezogenen Rentenbeginn liegt. Vertragsgrundlage sind ausschließlich die Versicherungsbedingungen.

10 10 Treuebonus bei Verträgen mit laufenden Beiträgen a) Laufender Treuebonus Versicherungsjahr Prozentsatz der zusätzlichen Anteile zwischen 6. und 14. 0,4 % ab 15. bis zum aktuellen Rentenbeginn 0,6 % b) Einmaliger zusätzlicher Treuebonus im 12. Versicherungsjahr Ursprünglich vereinbarte Aufschubdauer in Jahren Ursprünglicher Jahresbeitrag Prozentsatz der zusätzlichen Anteile 12 bis 15 bis zu ,5 % 12 bis und mehr 6,0 % über 15 bis 20 alle 4,5 % über 20 alle 3,0 % c) Rententreueboni Darüber hinaus teilen wir dem jeweiligen GENERATION business-vertrag ein, zwei und drei Jahre vor dem ursprüng lichen Rentenbeginn sowie zum Rentenbeginn jeweils 3,5 % zusätzliche Anteile zu. Abschließend teilen wir dem jeweiligen GENERATION business zum Rentenbeginn jeweils 3,5 % zusätzlich Anteile zu. Die Höhe der zusätzlichen Rententreueboni Zeitpunkt Prozentsatz der zusätzlichen Anteile 1, 2 und 3 Jahre vor ursprünglichem Rentenbeginn einmalig 3,5 % bei Rentenbeginn einmalig 3,5 %

11 11 Beispiele für die Treuebonizuteilung Laufzeit 12 Jahre Bonus in % Beitrag bis zu jährlich Beitrag und mehr jährlich Versicherungsjahr Versicherungsjahr zusätzlicher Treuebonus: 4,5 % Rententreueboni: 3,5 % laufender Treuebonus: 0,4 % p. a. zusätzlicher Treuebonus: 6 % Rententreueboni: 3,5 % laufender Treuebonus: 0,4 % p. a. Laufzeit 12 bis 15 Jahre Bonus in % Beitrag bis zu jährlich Beitrag und mehr jährlich Versicherungsjahr zusätzlicher Treuebonus: 4,5 % Rententreueboni: 3,5 % laufender Treuebonus: 0,4 % p. a. laufender Treuebonus: 0,6 % Versicherungsjahr zusätzlicher Treuebonus: 6 % Rententreueboni: 3,5 % laufender Treuebonus: 0,4 % p. a. laufender Treuebonus: 0,6 % Bei Laufzeiten von 12, 13 und 14 Jahren verschieben sich die weiteren Treueboni entsprechend bis frühestens zum Versicherungsjahr 9. Laufzeit 16 bis 20 Jahre Laufzeit über 20 Jahre Bonus in % Versicherungsjahr Versicherungsjahr zusätzlicher Treuebonus: 4,5 % Rententreueboni: 3,5 % laufender Treuebonus: 0,4 % p. a. laufender Treuebonus: 0,6 % Bei Laufzeiten von 16 bis 20 Jahren verschieben sich die weiteren Treueboni entsprechend bis frühestens zum Versicherungsjahr 13. zusätzlicher Treuebonus: 3 % Rententreueboni: 3,5 % laufender Treuebonus: 0,4 % p. a. laufender Treuebonus: 0,6 % Beispielhafte Darstellung anhand einer 30-jährigen Laufzeit

12 12 Treuebonus bei Verträgen mit Einmalbeitrag Wir teilen dem GENERATION business, abhängig von der vereinbarten Aufschubdauer, frühestens ab dem vierten Jahr vor und zum ursprünglichen Rentenbeginn zusätzlich Anteile als einmalige Rententreueboni zu. Einmalbeitrag Ursprünglich vereinbarte Aufschubdauer in Jahren 4 Jahre vor Ursprünglichem Rentenbeginn 3 Jahre vor Ursprünglichem Rentenbeginn 2 Jahre vor Ursprünglichem Rentenbeginn 1 Jahr vor Ursprünglichem Rentenbeginn Zum UrsprünglicheN Rentenbeginn unter 15 0 % 0 % 0 % 0 % 7 % ab 15 bis unter 20 0 % 0 % 0 % 2 % 7,5 % ab 20 bis unter 25 0 % 0 % 2 % 2 % 8 % ab 25 bis unter 35 0 % 2 % 2 % 2 % 8,5 % ab 35 2 % 2 % 2 % 2 % 9 % Leistungen im Todesfall Bei Tod der versicherten Person vor Rentenbeginn zahlen wir eine laufende Rente auf das Leben des bezugs - berechtig ten Hinterbliebenen. Diese ergibt sich aus dem Gesamtguthaben, mindestens jedoch aus der Summe der eingezahlten Beiträge, abzüglich bereits angefallener Risikokosten für die gegebenenfalls vereinbarten Zusatzoptionen und des Wertes getätigter Teilkündigungen. Neben der Auszahlung in Form einer lebenslangen Rente ist zu diesem Zeitpunkt auch die Wahl einer einmaligen Kapitalleistung möglich. Stirbt die versicherte Person während einer beitragsfreien Zeit, ist die Leistung auf den Wert des Anteilguthabens beschränkt. Wenn bei Rentenbeginn eine Rentengarantiezeit vereinbart wurde, wird bei Tod der versicherten Person nach Renten beginn die Rente bis zum Ende der Garantiezeit ausgezahlt. Wenn daneben eine Witwen-, Witwer- oder Lebens part nerrente gewählt wird, kann ihr Beginn entweder am Ende der Garantiezeit liegen oder für den Todesfall der versicherten Person während der Garantiezeit ver einbart werden, also parallel zur Auszahlung kommen. Im Fall der Direkt versicherung darf eine Auszahlung dieser Rente nur an Hinterbliebene im Sinne des Steuerrechts erfolgen. Zuteilungssätze Hier erfahren Sie, wie dem GENERATION business Anteile an dem GENERATION UWP-Fonds II zugeteilt werden. a) Bei laufenden Beiträgen Für Verträge mit laufenden Beiträgen hängen die Zuteilungssätze von der vereinbarten Beitragszahlungsdauer (aufgerundet auf das nächste volle Jahr) und der Beitragshöhe ab.

13 13 In den ersten zehn Jahren der Vertragslaufzeit gelten im GENERATION business reduzierte Zuteilungssätze. Ab dem 11. Versicherungsjahr gewähren wir einen Zuteilungssatz von mindestens 100 % des Beitrags. Detaillierte Tabellen dazu finden Sie in 11 der Versicherungsbedingungen und weitere Informationen gibt die Beispielrechnung aus der Berechnungssoftware. b) Bei Einmalbeitrag oder Zuzahlung Bei Verträgen mit Einmalbeitrag oder bei Zuzahlung werden die Anteile wie folgt zugeteilt: Beitrag Zuteilungssatz bis % Von bis % bis % und mehr 97,5 % ZUSATZOPTIONEN BERUFSUNFÄHIGKEITSRENTE Ab einem Alter von 15 Jahren kann sowohl bei laufender Beitragszahlung als auch bei Einmalbeiträgen eine zusätzliche Absicherung in Form der Berufsunfähigkeitsrente gewählt werden. Diese Zusatzoption entspricht in Bezug auf die versicherten Leistungen der hohen Qualität unserer selbstständigen Berufsunfähigkeitsrente. Die Risikokosten und die Versicherungsleistung bleiben über die gesamte Laufzeit garantiert und werden nur bei Vertragsänderungen entsprechend angepasst. Im Versicherungsfall zahlen wir eine monatliche Rente in der vereinbarten Höhe jeweils am Monatsanfang, längstens für die vereinbarte Leistungsdauer. Gleichzeitig übernehmen wir, bei Verträgen mit laufender Beitragszahlung die Beitragszahlung, für den GENERATION business (Beitragsbefreiung). Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit Bei laufender Beitragszahlung kann eine Beitragsbefreiung im Fall einer Berufsunfähigkeit auch als einzelne Zusatzoption gewählt werden. Voraussetzung ist, dass die versicherte Person mindestens 15 Jahre alt ist und die geplante Beitragszahlung mindestens bis Alter 45 erfolgen soll. Für diese Zusatzoption gibt es beim GENERATION business eine vereinfachte Gesundheitsprüfung (bei einem Jahresbeitrag bis zu ). Für beide Zusatzoptionen kann eine Dynamik der Beitragsbefreiung optional gewählt werden. Diese Dynamik darf den Prozentsatz für eine gegebenenfalls gewählte Planmäßige Erhöhungen der Beiträge nicht überschreiten. Wenn keine Planmäßige Erhöhungen der Beiträge gewählt wurde, kann maximal eine jährliche Dynamik der Beitragsbefreiung von 3 % vereinbart werden. Wenn eine BBG-Dynamik gewählt wurde, kann die jährliche Dynamik der Beitragsbefreiung 5 % nicht überschreiten.

14 14 Vertragsänderungen Mit dem GENERATION business sind Ihre Kunden auch während der Vertragslaufzeit flexibel. So können sie bei Bedarf ihre Beiträge erhöhen oder reduzieren. Bei Arbeitslosigkeit oder Elternzeit ist es auch möglich, den Vertrag beitragsfrei zu stellen. PLANMÄSSIGE ERHÖHUNGEN (Dynamik) Bei Vertragsabschluss kann bei laufender Beitragszahlung eine planmäßige Erhöhung der Beiträge von 3 %, 5 %, 7 % oder 10 % an jedem Jahrestag des Versicherungsbeginns vereinbart werden. Für Direktversicherungen ist auch die Vereinbarung einer planmäßigen Erhöhung der Beiträge infolge einer Erhöhung der Beitragsbemessungsgrenze (BBG-Dynamik) bei Vertragsbeginn möglich. Dabei wird bei laufender Beitragszahlung an jedem Jahrestag des Versicherungsbeginns der Beitrag im selben Verhältnis erhöht, in welchem die Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen deutschen Rentenversicherung für Deutschland West gegenüber dem Vorjahr erhöht wird. Bei der planmäßigen Erhöhung der Beiträge ist keine erneute Gesundheitsprüfung erforderlich. Bei Direktversicherungen ist standardmäßig die BBG-Dynamik, bei der Unterstützungskasse und der Pensionszusage ist standardmäßig keine Erhöhung vereinbart. Es erfolgt keine Prüfung, ob andere Verträge bestehen. Es obliegt dem Kunden, zu prüfen, ob die Beiträge innerhalb der steuerfreien/sozialabgabenfreien Beträge liegen, unabhängig davon, ob die Verträge bei Canada Life oder anderen Versicherern bestehen. Der Einschluss einer BBG-Dynamik ist sinnvoll, um Kaufkraftverluste durch die Inflationsentwicklung auszugleichen und die Fördermöglichkeiten bestmöglich auszunutzen. Bei einer Erhöhung im Rahmen der BBG-Dynamik ist keine erneute Gesundheitsprüfung erforderlich. Wenn die Zusatzoption Berufsunfähigkeitsrente vereinbart ist, erhöht sich die versicherte Berufsunfähigkeitsrente vor Eintritt eines Versicherungsfalls zu jedem Jahrestag des Versicherungsbeginns um jeweils die Hälfte des für die planmäßige Erhöhung der Beiträge vereinbarten Prozentsatzes. Bei Vereinbarung einer BBG-Dynamik erhöht sich die versicherte Berufsunfähigkeitsrente mit jeder planmäßigen Erhöhung des Beitrags um 1 %. AusschluSS der Dynamik Es ist möglich, die Beitragsdynamik vollständig aus dem Vertrag auszuschließen oder auch für einzelne Jahre auszusetzen. Zu beachten ist hier, dass beim dritten Widerspruch in Folge die Dynamik ausgeschlossen wird. Als Widerspruch gilt auch, wenn nach dem Erhöhungstermin die Beiträge in bisheriger alter Höhe weitergezahlt werden. Änderungen der Beitragshöhe Eine Änderung der Beitragshöhe ist möglich. Bitte beachten Sie, dass in den ersten zwei Versicherungsjahren der Beitrag um höchstens 25 % reduziert werden kann. Mindest- bzw. Höchstbeiträge müssen beachtet werden. Eine Änderung der Beitragshöhe wirkt sich auf die Höhe der garantierten Leistung aus. Eine Beitragserhöhung hat keine Auswirkungen auf die Höhe der gegebenenfalls versicherten Berufsunfähigkeitsrente. Eine Beitragserhöhung ist zudem nur unter der Maßgabe möglich, dass die Summe aller Beitragserhöhungen 50 % der für den GENERATION business bestimmten Beitragssumme nicht übersteigen darf.

15 15 Wenn die Beitragshöhe geändert wird, hat dies keine Auswirkungen auf eine vereinbarte planmäßige Erhöhung der Beiträge. Diese Dynamik bleibt erhalten und steigert sich dann in den folgenden Jahren von dem neuen Beitragsniveau. Falls eine planmäßige Erhöhung der Beiträge vereinbart wurde, können die Beiträge durch die planmäßige Erhöhung die Höchstbeiträge überschreiten. Nach dieser Überschreitung darf der zu zahlende Betrag allenfalls gesenkt werden. Beitragsfreistellung Eine Beitragsfreistellung kann jederzeit beantragt werden, frühestens aber zum ersten Jahrestag nach Versicherungsbeginn. Wir garantieren bei aktuellem Rentenbeginn, dass das ge glättete Anteilguthaben mindestens dem geglätteten Wert zum Zeit punkt der letzten Beitragsfrei stellung vor Rentenbeginn entspricht. Die Garantie greift jedoch erst, wenn das geglättete Anteilguthaben zu Beginn der Beitragsfreistellung mindestens beträgt und der Rentenbeginn nicht mehr als 5 Jahre vor dem ursprünglichen Rentenbeginn liegt. Während der Beitragsfreistellung fallen weiterhin alle für den GENERATION business mit laufenden Beiträgen geltenden Kosten und Gebühren an. Ist eine der Zusatzoptionen (Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit oder Berufsunfähigkeitsrente) vereinbart, so erlischt der Versicherungsschutz für diese bei Beitragsfreistellung. Eine Beitragsfreistellung kann sich gegebenenfalls auf die übrigen Garantien auswirken. Ist ein Vertrag zum Jahrestag des Versicherungsbeginns beitragsfrei gestellt, so greift die planmäßige Erhöhung der Beiträge nicht. Wird die Beitragszahlung zu einem späteren Zeitpunkt wieder aufgenommen, so lebt auch die Dynamik zum nächsten Jahrestag des Versicherungsbeginns wieder auf. Beitragsurlaub Neben der bedingungsgemäßen Beitragsfreistellung ist ein vorübergehender Beitrags urlaub von bis zu 12 Monaten in den Fällen möglich, in denen aufgrund von Scheidung, Arbeitslosigkeit oder Ende der Lohnfortzahlung im Krank heits fall die Beiträge vorübergehend nicht geleistet werden können. Im Fall von Elternzeit ist ein vorübergehender Beitragsurlaub von bis zu 36 Monaten möglich. Bei der Zusatzoption Berufsunfähigkeitsrente wird die versicherte Rente für den beitragsfreien Zeitraum wie folgt reduziert (versicherte Rente in Prozent bezogen auf den Schutz vor Beitragsfreistellung und Versicherungsjahr zum Zeitpunkt der Beitragsfreistellung): Versicherungsjahr bei Eintritt Berufsunfähigkeit Reduktionsfaktor 2. bis 5. Versicherungsjahr 0 % 6. bis 10. Versicherungsjahr 5 % 11. bis 15. Versicherungsjahr 10 % 16. oder späteres Versicherungsjahr 15 %

16 16 Wird ein vom Arbeitgeber zugunsten der Arbeitnehmerin oder des Arbeitnehmers abgeschlossener GENERATION business wegen Nichtzahlung der während der Elternzeit fälligen Beiträge in eine beitragsfreie Versicherung umgewandelt, kann die Arbeitnehmerin oder der Arbeitnehmer innerhalb von drei Monaten nach Beendigung der Elternzeit verlangen, dass der Vertrag zu den vor der Umwandlung vereinbarten Bedingungen fortgesetzt wird, wenn während der Elternzeit das Arbeitsverhältnis ohne Entgelt gemäß 1a Absatz 4 Betriebsrentengesetz (BetrAVG) fortgesetzt wurde. Wiederaufnahme der Beitragszahlung Der Kunde kann die Beitragszahlungen jederzeit wieder aufnehmen. Wenn er sich dafür entscheidet, kann er auch gleichzeitig die Beiträge, die in den letzten 12 Monaten vor Beendigung der Beitragsfreistellung fällig gewesen wären, teilweise oder vollständig nachzahlen. Somit kann er unter Umständen weiterhin die Garantievoraussetzungen erfüllen. Wenn der GENERATION business als Rückdeckungsversicherung für eine Unterstützungskasse abgeschlossen wurde, ist eine Beitragsnachzahlung nicht möglich. Sofern vor der Beitragsfreistellung Zusatzoptionen mitversichert waren, leben diese nicht automatisch wieder auf. Wenn die Beitragszahlung innerhalb von zwölf Monaten nach Beginn der Beitragsfreistellung wieder aufgenommen wird, kann eine zuvor versicherte Zusatzoption Berufsunfähigkeitsrente oder Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit ohne erneute Gesundheitsprüfung wieder eingeschlossen werden. Voraussetzung für den Wiedereinschluss der jeweiligen Zusatzoption ist, dass der Kunde zum Zeitpunkt nicht berufsunfähig ist. Beitragszahlungsdauer VERLÄNGERN ODER VERKÜRZEN Die Beitragszahlungsdauer kann während der Vertragslaufzeit verlängert werden. Eine nachträgliche Verkürzung der Beitragszahlungsdauer ist nicht möglich. Bei Vertragsabschluss kann aber eine abgekürzte Beitragszahlungsdauer vereinbart werden, wenn es sich um eine Direktversicherung oder um eine Rückdeckungsversicherung einer Pensionszusage handelt und die Beitragszahlungsdauer mindestens 10 Jahre beträgt. Zudem muss bei einer Laufzeit von 12 bis 19 Jahren der monatliche Beitrag mindestens 200 betragen bzw. bei einer Laufzeit von 20 Jahren und mehr mindestens 100. Vorgezogener Rentenbeginn Der ursprüngliche Rentenbeginn kann einmalig auf einen früheren Termin vor verlegt werden. Frühester Rentenbeginn ist nach einer Mindestaufschubdauer von 12 Jahren bei laufenden Beiträgen bzw. 10 Jahren bei Einmalbeiträgen möglich. Hinweis: Für alle Durchführungswege der betrieblichen Altersvers or gung ist für die steuerrechtliche Anerkennung grundsätzlich ein Mindestalter von 62 bei Rentenbeginn erforderlich. Bei Pensionszusagen an Gesellschafter- Geschäftsführer ist hingegen steuerrechtlich in der Regel eine Altersleistung nicht vor dem 65. Lebensjahr möglich. Diese Anforderung erhöht sich bis auf das 67. Lebensjahr bei Geburtsjahrgängen nach Bei Verträgen mit laufenden Beiträgen wird keine Wertangleichung vorgenommen, wenn die Garantievor aussetzungen erfüllt sind. Sind diese nicht erfüllt und liegt der tatsächliche Wert unter dem geglätteten Wert des Anteilguthabens, dann kann der Wert auf den tatsächlichen Wert beschränkt werden. Eine gegebenenfalls mitversicherte Zusatzoption endet mit Eintritt des vorgezogenen Rentenbeginns. Bei Verträgen gegen Einmalbeitrag gelten die Garantien im Fall eines vorgezogenen Rentenbeginns nicht.

17 17 In den Fällen der berechtigten Inanspruchnahme einer vorzeitigen Altersleistung gemäß 6 BetrAVG nehmen wir keine Wertangleichung des geglätteten Anteilguthabens vor und gewähren einen Schlussbonus, soweit ein solcher vorhanden ist. Die Beitragsgarantie entfällt. Hinausgeschobener Rentenbeginn Der Rentenbeginn darf nicht nach dem Jahrestag des Versicherungsbeginns liegen, der dem 85. Geburtstag der versicherten Person folgt. Das Anteilguthaben verbleibt im GENERATION UWP-Fonds II und partizipiert weiterhin am Wertzuwachs der Fondsanteile. Die Pflicht zur Beitragszahlung erlischt mit dem ursprünglichen Rentenbeginn. Die Garantien gelten dann zum Zeitpunkt des hinausgeschobenen Rentenbeginns. Die Beitragsgarantie entfällt. Kündigung UND TEILKÜNDIGUNG Eine vollständige Kündigung des Vertrags ist jederzeit vor Rentenbeginn möglich. Bei Kündigung zahlen wir den Rückkaufswert, soweit der Auszahlung nicht gesetzliche Regelungen entgegenstehen. Eine Teilkündigung ist erst nach 24 Monaten möglich. Der auszuzahlende Betrag muss mindestens 250 und der verbleibende geglättete Wert mindes tens betragen. Bei einer Kündigung oder Teilkündigung kann eine Wertangleichung vorgenommen werden und es kann der Anspruch auf einen möglichen Schlussbonus entfallen, wenn die Garantievoraussetzungen zu dem maßgeblichen Zeitpunkt noch nicht erfüllt sind. Zudem kann eine Stornogebühr anfallen. Optionen bei Rentenbeginn Auszahlungsmöglichkeiten Persönliche Rente Das Rentenvermögen wird in Form einer lebenslangen Leibrente ausgezahlt, die entweder monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich sowie entweder vorschüssig oder nachschüssig gezahlt werden kann. Die Rente steigt um mindestens 1 % p. a. an. Bei Versicherungsbeginn garantieren wir einen Rentenfaktor. Kapitalauszahlung Anstelle einer Rente kann der Kunde zum Zeitpunkt des aktuellen Rentenbeginns auch eine Kapitalauszahlung oder eine Teilkapitalisierung von bis zu 30 % mit Verrentung des restlichen Kapitals wählen. Rente mit zusätzlicher Witwen-, Witwer- oder Lebenspartnerrente Eine Witwen-, Witwer- oder Lebenspartnerrente kann zum Rentenbeginn in Prozent der persönlichen Rente vereinbart werden. Bei Tod der versicherten Person beginnt die Zahlung dieser Zusatzrente entweder sofort oder, sofern vereinbart, erst bei Ende der Rentengarantiezeit.

18 18 MARKT- OPTION Abgekürzte Leibrente Es besteht die Möglichkeit einer abgekürzten Leibrente für die Dauer von fünf Jahren (nur bei rückgedeckter Pensionszusage). Verstirbt die versicherte Person vor Ablauf der Rentenzahlungsdauer, wird der verbleibende Barwert für die ver bleibende Zahlungsdauer an den Bezugsberechtigten gezahlt. Rentengarantiezeit Es kann eine Rentengarantiezeit für einen bestimmten Zeitraum vereinbart werden, bis zu dem Jahr, in dem die versicherte Person das 85. Lebensjahr vollendet. Die Rentengarantiezeit sollte aus steuerlichen Gründen die mittlere Lebenserwartung der versicherten Person nicht übersteigen. Rentendynamik Statt der standardmäßigen Steigerung der Rente von 1 % kann auch eine Steigerung um 3 % oder 5 % vereinbart werden. MARKTOPTION Wenn gewünscht, holen wir für den Kunden kurz vor Rentenbeginn Angebote für Renten anderer für Canada Life verfügbarer Versicherer ein. Dadurch hat der Kunde zum Rentenbeginn die Möglichkeit, mit seinem bei Canada Life aufgebauten Rentenvermögen eine für ihn eventuell günstigere Rente auf Grundlage des Angebots eines anderen Anbieters zu erhalten. Er ist also nicht an das Rentenangebot der Canada Life gebunden. Andere Rentenzahlungsmodelle DER CANADA LIFE Möglicherweise entwickeln wir zukünftig noch weitere Rentenmodelle für den GENERATION business. Sollte dies der Fall sein, werden wir diese Modelle zusätzlich anbieten. Hierfür kann der Versicherungsnehmer sich vor seinem aktuellen Rentenbeginn entscheiden. Kosten und Gebühren Abschluss- und Vertriebskosten Für Verträge mit laufenden Beiträgen werden die Abschluss- und Vertriebskosten durch einen verringerten Zuteilungssatz für die auf die ersten 5 Jahre gezahlten Beiträge beglichen. Dieses gilt für außer planmäßige Beitragserhöhungen entsprechend. Bei Verträgen gegen Einmalbeitrag werden die Abschluss- und Vertriebskosten abhängig von der Höhe des Einmalbeitrags über die Zuteilungssätze der Anteile und über den Rücknahmeabschlag beglichen. Laufende Kosten kosten für die Zuweisung von Anteilen Bei Verträgen mit laufenden Beiträgen werden die Kosten für die Zuweisung von Anteilen durch die Differenz zwischen dem Ausgabe- und Rücknahmekurs für die Anteile in Höhe von 5 %, den Rücknahmeabschlag, erhoben (siehe 13 der Versicherungsbedingungen). Bei Verträgen gegen Einmal beitrag werden keine Kosten für die Zuweisung von Anteilen erhoben.

19 19 Monatliche Verwaltungsgebühr Zur Deckung unserer allgemeinen Bestandsverwaltungskosten erheben wir bei Verträgen mit laufenden Beiträgen eine monatliche Gebühr in Höhe von: Beitragszahlungsdauer Jahresbeitrag unter 16 Jahre Jahre 21+ Jahre bis 720 3,89 3,89 4,63 720,01 bis ,89 4,63 5, ,01 und mehr 4,63 5,55 6,05 Es fällt keine monatliche Verwaltungsgebühr für einen GENERATION business mit Einmalbeitrag an. Wir überprüfen jährlich, ob die geltende Verwaltungsgebühr der Entwicklung der tatsächlichen Kosten der Bestandsverwaltung entspricht. Ändern sich diese Kosten um mindestens 2 %, passen wir die monatliche Verwaltungsgebühr im selben Verhältnis mit Wirkung für die Zukunft an. In der Beispielrechnung ist bereits ein durchschnittlicher Anstieg von 3 % p. a. einkalkuliert. Erhöhungen bzw. Senkungen der monatlichen Verwaltungsgebühr dienen ausschließlich dazu, Steigerungen bzw. Senkungen bei den allgemeinen Bestandsverwaltungskosten des GENERATION business aufzufangen. Wenn wir die monatliche Verwaltungsgebühr anpassen, unterrichten wir den Kunden im Rahmen der Jahresinformation. Fixkosten Durch die Fixkosten werden die allgemeinen Kosten des Unternehmens gedeckt, die unabhängig von der aktuellen Geschäftsentwicklung entstehen. Bei Verträgen mit laufenden Beiträgen werden die Fixkosten durch einen verringerten Zuteilungssatz für die auf die ersten zehn Versicherungsjahre gezahlten Beiträge erhoben. Für ab dem 11. Versicherungsjahr fällige Beiträge gilt ein Zuteilungssatz von mindestens 100 % und der Vertrag wird nicht mehr mit den Fixkosten belastet. Garantiegebühr Für die Sicherstellung der Garantie wird eine Garantiegebühr in Höhe von 0,25 % p. a. des Anteilguthabens erhoben.

20 20 fondsverwaltungsgebühr Die Fondsverwaltungsgebühr zur Deckung unserer internen Gebühren liegt bei 1,5 % p. a. und beinhaltet unter anderem: die Gebühr der betreuenden Fondsgesellschaft, sofern wir eine beauftragt haben, Aufwendungen für Einrichtung des Fonds, laufende Kontrolle der Vermögensgegenstände und ihre Anpassung, Aufwendungen für laufende Berichterstattung. Die Fondsverwaltungsgebühr wird bei der Festsetzung des geglätteten Wertzuwachses der Anteile berücksichtigt. Gebühren für vereinbarte Zusatzoptionen Wir erheben zur Deckung der Risikokosten gesonderte Gebühren. Diese Risikogebühren errechnen sich nach anerkannten versicherungsmathematischen Prinzipien mit den zum Vertragsabschluss des GENERATION business gültigen Wahrscheinlichkeitstafeln. Wenn der Versicherungsschutz aus einer vereinbarten Zusatzoption endet, erheben wir für diese Zusatzoption keine Gebühren mehr. Während eines Versicherungsfalls einer Zusatzoption fallen keine Gebühren für den Risikoschutz an. Stornogebühren bei Verträgen mit laufender Beitragszahlung Wir erheben gegebenenfalls eine Stornogebühr bei vorgezogenem Rentenbeginn und bei (Teil-)Kündigung. a) Bei laufender Beitragszahlung Ob eine Stornogebühr erhoben wird, richtet sich nach der ursprünglich vereinbarten Beitragszahlungsdauer und dem Zeitpunkt der Kündigung oder des vorgezogenen Rentenbeginns, wie in der nachfolgenden Übersicht dargestellt. BeitragsZahlungsdauer Anwendung der Stornogebühr 12 bis 17 Jahre Stornogebühr wird nur in den ersten 4 Versicherungsjahren erhoben. 17 bis 20 Jahre Stornogebühr wird nur in den ersten 6 Versicherungsjahren erhoben. 20 bis 25 Jahre Stornogebühr wird nur in den ersten 7 Versicherungsjahren erhoben. über 25 Es wird bis auf die letzten 18 Jahre vor dem Ende der ursprünglich vereinbarten Beitragszahlungsdauer eine Stornogebühr erhoben. Sollte eine Stornogebühr anfallen, richtet sich die Höhe nach der Tabelle in der Anlage 1 der Versicherungsbedingungen für den GENERATION business.

21 21 b) Bei Einmalbeitrag Für den GENERATION business mit Einmalbeitrag ist die Höhe der Stornogebühr von der abgelaufenen Aufschubdauer seit Versicherungsbeginn bzw. bei Zuzahlungen seit dem Zeitpunkt der Zuzahlung abhängig. Sie bemisst sich nach dem entrichteten Einmalbeitrag wie folgt: Versicherungsjahr Stornogebühr als Prozentsatz des Einmalbeitrags 1 bis 4 Jahre 5 % 5 bis 8 Jahre 4 % 9 bis 10 Jahre 3 % 11 bis 12 Jahre 2 % über 13 0 % In den letzten fünf Jahren vor dem ursprünglichen Rentenbeginn fällt keine Stornogebühr mehr an.

22 22 03 Vertriebs- und Fachinformationen Als Unterstützung für Ihre Kundengespräche erhalten Sie hier unter anderem einige Ideen und Anregungen zu möglichen Einsatzgebieten und Informationen über weitere Materialien zur Verkaufsunterstützung. Zielgruppen Der GENERATION business ist für die betriebliche Altersversorgung mittels der Durchführungswege Direktversicherung, rückgedeckte Unterstützungskasse und rückgedeckte Pensionszusage geeignet. Detaillierte Informationen über die Durchführungswege und Zusagearten finden Sie in unserer Fachinformation. Arbeitnehmer Angestellte, Führungskräfte, Gesellschafter-Geschäftsführer, die an den Renditechancen des Aktienmarkts partizipieren möchten ohne die Sorge, Marktschwankungen zum Rentenbeginn ausgesetzt zu sein, die ihre Anlageziele individuell vor Risiken absichern möchten, die Steuern sparen möchten Arbeitgeber die den Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung des Arbeitnehmers umsetzen möchten, die die betriebliche Altersversorgung als personalpolitisches Instrument begreifen Aufgrund der Mindestwertentwicklung und der renditestarken Anlage spricht der GENERATION business eine breite Gruppe von Kunden an. bav als personalpolitisches Instrument für Arbeitgeber Arbeitgeber können mittels einer gezielt eingesetzten betrieblichen Altersversorgung Mitarbeiter binden, motivieren und belohnen. Auch zur Gewinnung neuer Mitarbeiter ist eine systematische Implementierung einer bav sinnvoll. Ob Direktversicherung, rückgedeckte Unterstützungskasse oder Pensions- bzw. Direktzusage, ob arbeitnehmer- oder arbeitgeberfinanziert: Canada Life bietet viele Möglichkeiten. Unser Grundkonzept für die bav im Unternehmen nennen wir konzeptionelle bav.

23 23 Unser Grundkonzept für die bav im Unternehmen Pensionszusage Unterstützungskasse Zusätzlich für Gesellschafter-Geschäftsführer (nahezu unbegrenzt dotierbar) Zusätzlich für Führungskräfte und Arbeitnehmer im zweiten Dienstverhältnis (nahezu unbegrenzt dotierbar) Direktversicherung Basisabsicherung Arbeiter, Angestellte (steuerfreie Einzahlungen bis 4 % der BBG , wenn Voraussetzung erfüllt) Die Win-Win-Situation in der betrieblichen Altersversorgung Arbeitgeber Erfüllung des gesetzlichen Anspruchs auf Entgelt umwandlung* eigene Bestimmung der Gestaltung der bav höhere Liquidität durch Senkung der Lohnnebenkosten Gewinnen, Binden und Motivieren von qualifizierten Mitarbeitern je nach Gestaltungsform: kein Ausweis in der Unternehmensbilanz geringer Verwaltungsaufwand Innenfinanzierungs- und Steuerstundungseffekte Arbeitnehmer Schließen von Rentenlücken durch Aufbau einer kapitalgedeckten Altersversorgung Nutzung von Steuer- und Sozialversicherungs ersparnissen in der Ansparphase Hartz-IV-Schutz hohe Flexibilität bei Arbeitgeberwechsel/Ausscheiden Zusätzliche Sicherheiten (z. B.: Pensions sicherungsverein (PSV a. G.)) * Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung gemäß 1a BetrAVG Gehaltszuschuss im bav-mantel Es kann für den Arbeitgeber von Vorteil sein, seinen Mitarbeitern anstelle einer Gehaltserhöhung eine bav zuzusagen. Er motiviert damit nicht nur seine Mitarbeiter und unterstützt sie bei der notwendigen Altersvorsorge, sondern vielmehr sind arbeitgeberfinanzierte Beiträge zu einer betrieblichen Altersversorgung in gewissen Grenzen auch steuer- sowie sozialversicherungsfrei; es werden also Lohnnebenkosten eingespart. Mitarbeiter gewinnen und binden Eine attraktiv ausgestaltete Unterstützung im Bereich der Altersversorgung kann ein gewichtiges Argument für den potenziellen Interessenten bei der Wahl seines zukünftigen Arbeitgebers sein.

24 24 Arbeitgeber erleben immer öfter, dass dieses Thema in Bewerbungsgesprächen durch den Bewerber zur Sprache gebracht wird. Eine intelligent gestaltete betriebliche Versorgung bietet die Chance, sich gegenüber Wettbewerbern als attraktiver Arbeitgeber abzugrenzen und Mitarbeiter dauerhaft zu motivieren und zu binden! Tipp Weiterführende fachliche Informationen zur bav erhalten Sie in unserer Fachinformation Betriebliche Altersversorgung (bav). MATERIAL ZUR VERTRIEBSUNTERSTÜTZUNG BROSCHÜREN ZUR KUNDENANSPRACHE Kennen Sie schon unsere Broschüren zur Unterstützung im Beratungsgespräch? Sie enthalten anschauliche Grafiken, die Sie im Gespräch einsetzen können. Zudem überzeugen die Broschüren durch kundenfreundliche Texte, sodass Ihr Kunde diese auch zum Nachlesen mit nach Hause nehmen kann. Kombinieren Sie sich Ihre Story! Für den GENERATION business könnten Sie folgende Broschüren nutzen: Altersvorsorge: als Einstieg in das Thema, unter anderem mit Rentenlücke, Demografie, Volatium Betriebliche Altersvorsorge mit Canada Life: die bav-broschüre für Arbeitgeber Betriebliche Altersvorsorge: die bav-broschüre mit Argumenten für Arbeitnehmer Unitised With Profits: weitere gute Argumente für eine Altersvorsorge mit UWP-Prinzip ALTERSVORSORGE FÜR JEDEN DIE PASSENDE VORSORGE BETRIEBLICHE ALTERSVORSORGE CANADA LIFE: PARTNER DES MITTELSTANDES BetrieBliche Altersversorgung mit canada life Clevere ZusatZrente MIt staatlicher HIlFe UNITISED WITH PROFITS MIT SICHERHEIT GUT INVESTIERT

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28 Weitere Informationen erhalten Sie von Ihrem vertrieblichen Ansprechpartner oder von Canada Life Assurance Europe plc, Niederlassung für Deutschland Höninger Weg 153a, Köln, HRB 34058, AG Köln Postanschrift: Canada Life Assurance Europe plc Postfach 1763, Neu-Isenburg Telefon: , Telefax: maklerservice@canadalife.de, Hauptsitz: Canada Life Assurance Europe plc, 14/15 Lower Abbey Street, Dublin 1, Ireland Eingetragener Firmensitz in Irland Nr Canada Life Assurance Europe plc unterliegt der allgemeinen Aufsicht der Central Bank of Ireland und der Rechtsaufsicht der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin). Hinweis: Diese Vermittlerinformation ist zur Information des Vermittlers gedacht. Dem Versicherungsvertrag werden die Versicherungsbedingungen in der jeweils gültigen Fassung zugrunde liegen. Sollte diese Vermittlerinformation von den Versicherungsbedingungen abweichen, so sind immer die mit dem Kunden vereinbarten Versicherungsbedingungen maßgeblich. MI GNB 01 11/2016