TAX COMPLIANCE MANAGER/IN

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1 ZERTIFIZIERTE/R TAX COMPLIANCE MANAGER/IN Lehrgang für ein professionelles Tax Compliance Management Tax Controversy Management Modul I Ihre Vorteile: Konferenz Tax Compliance Ertragsteuern & Risiken Modul II Modul III Risikofelder frühzeitig erkennen Steuerprozesse effektiv lenken und optimieren Intensive Vermittlung von steuerrechtlichem Know-how Umsatzsteuerprozesse Modul IV Seminare auch einzeln buchbar Verrechnungspreisstrategien & Zollrecht Modul V Fachlicher Leiter: Tax Accounting & Reporting Spezial- Modul I Gerhard Steiner EY Österreich GrESt & Gebühren Spezial- Modul II Hochschulzertifiziert durch: Expatriates & Lohnsteuer Spezial- Modul III Financial Services Organisation Spezial- Modul IV Termine von März bis September

2 INFORMATIONEN ZUM LEHRGANG Wer kann bei der Fülle an steuerlichen Regulierungsvorschriften noch den Überblick behalten? Die Anforderungen an die Tax Compliance in den Steuerabteilungen steigen kontinuierlich. Hier ist Ihr Know-how gefragt, um die steuerrechtlichen Regelungen einzuhalten, Ihr Risiko vorausschauend zu minimieren und gleichzeitig die Steuerquote zu optimieren. Wir kennen die Herausforderungen, vor denen Sie als Konzern oder KMU stehen. Von der Implementierung eines effektiven Tax Compliance-Systems bis zu den Grenzen der steuerlichen Gestaltungsfreiheit in diesem Lehrgang finden Sie alle Themen, damit Sie rundum tax compliant handeln können. Finanzstrafrechtliche & umsatzsteuerliche Risikofelder frühzeitig erkennen & minimieren Legale Steueroptimierung und Grenzen der Gestaltungsfreiheit Geplante Maßnahmen auf nationaler & internationaler Ebene Tipps & Fallbeispiele, auch zum richtigen Umgang mit Finanzbehörden Hochschulzertifikat Tax Compliance-ManagerIn Ablauf des Lehrgangs In nur 2 Schritten zum/zur zertifizierten Tax Compliance-Manager/in: Aus insgesamt 9 Modulen können Sie Ihren Lehrgang individuell zusammenstellen, um speziell auf jene Themen einzugehen, die in Ihrem Unternehmen an der Tagesordnung stehen. 1. Schritt: Pflichtmodule Modul I: Tax Controversy Management Modul II: Konferenz Tax Compliance Modul III: Ertragsteuern & Risiken Modul IV: Umsatzsteuerprozesse Modul V: Verrechnungspreisstrategien & Zollrecht Alle Seminare auch einzeln buchbar! 2. Schritt: 2 aus 4 Spezial-Modulen wählen Spezial-Modul I: Tax Accounting & Reporting Spezial-Modul II: GrESt & Gebühren Spezial-Modul III: Expatriates & Lohnsteuer Spezial-Modul IV: Financial Services Organisation Prüfung & Zertifizierung Nach Abschluss des Lehrgangs erlangen Sie mit einer freiwilligen Prüfung das Zertifikat Tax Compliance Manager/in, ausgestellt durch die FH Campus Wien. ZEITSCHRIFTENTIPP ZWF Die erste österreichische Zeitschrift für Wirtschafts- und Finanzstrafrecht 4. Jahrgang 2018 ISSN Abonnement 2018 (Print & Online) EUR 244,84 (inkl. MwSt. und Versandspesen) Einfach mehr wissen.

3 Modul I Tax Controversy Management Steuerprozesse effektiv lenken Donnerstag, 8. März 2018, 13:00 bis 17:00 Uhr, IBM Client Center, 1020 Wien Inhalt und Elemente eines Tax Compliance Management-Systems Implementierung eines TCMS Sonderthemen: Steuerliches Risikomanagement Zusammenwirken mit der Compliance-Organisation Technische Möglichkeiten und Notwendigkeiten Digitalisierung der Steuerfunktion Steuerliches Risiko- und Prozessmanagement in Hinblick auf Abgabenprüfungen Evaluierung finanzstrafrechtlicher Themen, Selbstanzeige-Management Organisation Betriebsprüfungen Vorbereitung, Datenanalysen, Defense Papers, Technologiesupport Ankündigung, Durchführung, Schlussbesprechung und BP-Bericht Allfällige Rechtsmittel Horizontal Monitoring Bilanzierung von Steuerrisiken Tax Compliance-Systeme gewinnen vor dem Hintergrund weltweit verschärfter Abgabenprüfungen und gesteigerter Anforderungen an Steuerabteilungen an Bedeutung und werden zur Notwendigkeit für Unternehmen, um die erhöhten Risiken sinnvoll managen zu können. Dieses Seminar gibt einen Überblick über die wesentlichen Elemente eines Tax Compliance-Systems, auch vor einem zunehmend digitalisierten Tax-Umfeld, und soll Ihnen helfen, den Tax Controversy-Prozess insbesondere im Rahmen von Abgabenprüfungen zielgerichtet einzurichten. Ihre Referentin WP/StB Mag. Maria Linzner-Strasser, EY Modul II Konferenz Tax Compliance Die Steuerrisiken im Griff haben Dienstag, 20. März 2018, 9:00 bis 17:00 Uhr, Hotel de France, 1010 Wien Tax Compliance-Systeme erfolgreich aufbauen Herausforderungen & Chancen der Digitalisierung Finanzstrafrechtliche Risiken erkennen & managen MLI Streitbeilegung Neues Steuerkontrollsystem Detailliertes Programm folgt! Schon lange lässt sich Tax Compliance nicht mehr nebenbei erledigen zu vielfältig und komplex sind mittlerweile die Anforderungen. Zudem hält auch im Steuerbereich die Digitalisierung Einzug: Zahlreiche Unternehmen beschäftigen sich bereits mit der Frage, wie Big Data und die Digitalisierung ihr Geschäftsmodell betreffen, und wollen die Steuerabteilung in ihre Digitalisierungsstrategie einbeziehen. Diese Konferenz ist in vielfacher Hinsicht richtungsgebend: Sie erfahren, wie Sie die Chancen der Tax Digitalisierung für das Steuerrisikomanagement nutzen können, Risiken in Echtzeit erkennen und bewerten, mit Finanzbehörden umgehen und wie viel Transparenz dabei erforderlich ist. Fachliche Leitung: Gerhard Steiner, EY

4 Modul III Ertragsteuern & Risiken Steuerbelastungen minimieren Mittwoch, 11. April 2018, 13:00 bis 17:00 Uhr, IBM Client Center, 1020 Wien Nationale und internationale Beteiligungen: An schaffung, Ausschüttungen, Wertänderungen, Veräußerung Finanzierungen & Zinsabzug Qualifikation, Abzugsmöglichkeiten und -verbote Ausschüttungen Dividenden, Einlagenrückzahlungen und Dokumentation Unternehmensgruppen Vermeidung von gefangenen Verlusten, Steuerumlagen und Dokumentation Umgründungen Optimierungsmöglichkeiten, Risikobereiche und Compliance Betriebsstättenrisiken und Ansässigkeit Tax Compliance Management von Ertragsteuern Aufgrund neuer Rahmenbedingungen (BEPS, Gesetzesänderungen) stehen in Konzernen heute die Stabilisierung der Effective Tax Rate, die Vermeidung von unnötig hohen Steuerbelastungen, fehlenden Verlustnutzungsmöglichkeiten sowie Fragen der Optimierung und Planbarkeit der zahlungswirksamen Steuerbelastung im Fokus. In diesem Seminar zeigt ein erfahrenes Referentenduo: welche Optimierungsmöglichkeiten der (zahlungswirksamen) Steuerbelastungen verbleiben, welche Risikofelder Sie beachten sollten und wie Sie unnötige Belastungen vermeiden können und welche Dokumentationen nötig sind, um die gesetzlich gebotenen Möglichkeiten zu nutzen. StB Dr. Markus Stefaner, EY Thomas Thomasberger, Siemens AG Österreich Modul IV Umsatzsteuerprozesse Implementierung & optimale Organisation Mittwoch, 25. April 2018, 13:00 bis 17:00 Uhr, FH Campus, 1100 Wien Tax Compliance und Verantwortlichkeiten Folgen mangelhafter Compliance umsatzsteuerliche Delikte Steuer-IKS im Bereich der Umsatzsteuer Compliance Organisation Risikoerkennung und -bewertung Tax Compliance Programm Im Bereich der indirekten Steuern hat vor allem die Umsatzsteuer hohe Brisanz. Bereits kleine Fehler können zu hohen Nachzahlungen und Strafen führen. Eine Vielzahl an umsatzsteuerspezifischen Schnittstellen erfordert eine klare Zuordnung von Rollen und Verantwortlichkeiten. Dieses Seminar soll Ihnen dabei helfen, ein Compliance Management-System für Ihr Unternehmen zu implementieren, das Sie in der täglichen Arbeit unterstützt und vor Strafe schützt. HR Dr. Wolfgang Bartalos, Finanzstrafbehörde Wien StB Mag. Martin Spornberger, LL.M., PwC Einfach mehr wissen.

5 Modul V Verrechnungspreisstrategien & Zollrecht Die veränderte Welt im Transfer Pricing nach BEPS Donnerstag, 7. Juni 2018, 13:00 bis 18:00 Uhr, IBM Client Center, 1020 Wien Verrechnungspreisstrategien Neue TP-Strategien bzw. TP-Konzeption notwendig oder reicht es, alte Traditionen zu bewahren? Welche Risiken sind zu managen und vor allem wie? Verrechnungspreisdokumentation NEU nicht nur in Österreich weltweit: Was muss (noch im Jahr 2017) getan werden? Prävention statt Konfrontation wie können Verrechnungspreiskonflikte vermieden werden? Means and Ways! Zollrecht Ermittlung des Zollwerts eingeführter Waren Besonderheiten bei der Zollwertermittlung zwischen verbundenen Unternehmen Zollwert & Verrechnungspreise Durch neue Entwicklungen in der steuerlichen Gesetzgebung (Verrechnungspreisdokumentationsgesetz) und Transparenzbestimmungen (Informationsaustausch) sind Verrechnungspreisgestaltungen für nahezu alle Unternehmensgrößen ein Thema bzw. Risikofaktor im Fall der Nichtanerkennung. Holen Sie sich Tipps für Ihr Unternehmen betreffend Konzeption und Umsetzung in der Unternehmenspraxis, zur Vermeidung von strategischen Fehlern und hinsichtlich der neuen rechtlichen Rahmenbedingungen mit Blick über die Grenzen Österreichs hinaus. Neben der Einhaltung steuerlicher Vorschriften stellen auch zollrechtliche Bestimmungen Betriebe vor große Herausforderungen: Insbesondere Transaktionen zwischen verbundenen Unternehmen stehen regelmäßig im Fokus von zollrechtlichen Ermittlungen. Dieses Seminar gibt ebenfalls einen Überblick über den Zusammenhang zwischen Verrechnungspreisen und dem Zollwert eingeführter Waren, die gesetzlichen Rahmenbedingungen, Risiken und Herausforderungen im Bereich Zollrecht. Mag. (FH) Willy Scheurecker, EY Gerhard Steiner, EY Referent aus der Finanzverwaltung angefragt BUCHTIPP Dokumentation in Post-BEPS- Zeiten ein Must-have SWK-Spezial Verrechnungspreisdokumentationspflichten Damböck/Macho/Schrottmeyer/ Steiner (Hrsg) Seiten, kart. ISBN Einzelpreis: EUR 35, Abopreis: EUR 28, (zzgl. Versandspesen)

6 Tax Accounting & Reporting So optimieren Sie Ihr Steuerreporting Dienstag, 15. Mai 2018, 13:00 bis 17:00 Uhr, Seminarhotel Strudlhof, 1090 Wien UGB Steuern vom Einkommen und Ertrag (mit den wesentlichen Neuerungen aus dem RÄG 2014 sowie der AFRAC-Stellungnahme zu latenten Steuern) Laufende Steuerberechnung Latente Steuern - Erstansatz und Folgebewertung - Sonderfälle des österr. Steuerrechts Ausnahmen zu latenten Steuern Übergangsbestimmungen RÄG 2014 IFRS IAS 12 Ertragsteuern Latente Steuern - Erstansatz und Folgebewertung - Sonderfälle des österr. Steuerrechts - Saldierung von latenten Steuern - Steuerüberleitungsrechnung - Outside Basis Differences US-GAAP Wesentliche Unterschiede zu IFRS Tax Compliance Management im Accounting & Reporting Prozess Internationaler Trend betreffend die Offenlegung Spezial-Modul I steuerlich relevanter Informationen im Konzernabschluss Schnittstellenmanagement zwischen Accounting und Steuerabteilung Tax Accounting & Reporting als Teil des Ertragsteuer-Lebenszyklus Einerseits haben sich die Angabepflichten für steuerlich relevante Informationen nach österreichischen UGB im Rahmen des RÄG 2014 erhöht. Andererseits haben international agierende Unternehmensgruppen die hohen Anforderungen internationaler Rechnungslegungsstandards betreffend das Steuerreporting zu erfüllen. Vor diesem Hintergrund fokussiert dieses Seminar sowohl auf spezielle inhaltliche Herausforderungen des Steuerreportings als auch auf die Optimierung des Steuerreporting-Prozesses. Anhand von praxisrelevanten Beispielen werden diese Herausforderungen an die Steuerabteilung bzw. das Accounting veranschaulicht. Ihr Referententeam WP/StB Mag. Gisela Bogner, Deloitte WP/StB Mag. Konrad Fuhrmann, Deloitte Spezial-Modul II GrESt & Gebühren Gestaltungsspielräume effektiv nutzen Donnerstag, 14. Juni 2018, 13:00 bis 17:00 Uhr, Seminarhotel Strudlhof, 1090 Wien Grunderwerbsteuer Erwerbstatbestände im Überblick Bemessungsgrundlagen in der Grunderwerbsteuer Berechnung des Grundstückswertes Risikofallen bei Grundstückstransaktionen Rechtsgeschäftsgebühren Überblick über den Bereich der Rechtsgeschäftsgebühren Berechnung und besondere Risikofallen bei Bestandsvertrags- und Dienstbarkeitsgebühren Risikofallen der Rechtsgeschäftsgebühren bei Sicherungsgeschäften Neben der Einhaltung steuerlicher Vorschriften stellen die Grunderwerbsteuer und die Rechtsgeschäftsgebühren Betriebe vor große Herausforderungen. Dieses Seminar gibt einen Überblick über die häufigsten Risiken und Herausforderungen in diesen Bereichen und zeigt, wie Sie Gestaltungsmöglichkeiten nutzen können, um die Abgabenbelastung zu verringern bzw. wie gebührenrechtliche Aspekte im Rahmen eines Compliance- Systems zu berücksichtigen sind. Dr. Andrei Bodis, BMF StB Mag. Gerald Kerbl, TPA Einfach mehr wissen.

7 Spezial-Modul III Expatriates & Lohnsteuer Steuer- und SV-Recht bei grenzüberschreitenden Tätigkeiten Donnerstag, 21. Juni 2018, 13:00 bis 17:00 Uhr, IBM Client Center, 1020 Wien Expatriates Compliance-Fragen Lohnsteuer und Sozialversicherungsrecht Wo sind diese Mitarbeiter abgabenpflichtig? Wer hat welche Verpflichtungen? Wie ist korrekt vorzugehen? Wann entsteht eine Betriebsstätte? Sozialversicherung Entsendung in einen EU-Staat Entsendung in einen Vertragsstaat Entsendung in einen Nicht-EU/-Vertragsstaat Wer hat welche Formalitäten einzuhalten? Welche Beiträge fallen an? Welcher Staat zahlt die Leistungen? Lohnsteuer & Lohnabgaben, Abzugsteuer Welches Steuerrecht ist bei der Entsendung anzuwenden? Wie wirken sich Doppelbesteuerungsabkommen aus? Kurzüberblick über die Anwendungsvoraussetzungen der steuerbegünstigten Auslandsmontage Entsendung nach Österreich/von Österreich Aktivleistung vs. Passivleistung Abzugsteuer vs. Lohnsteuer Lohnsteuerliche/körperschaftsteuerliche Betriebsstätte BMF-Erlass zum wirtschaftlichen Arbeitgeber 183-Tage-Regel wann gilt diese noch? Was ist bei der Gehaltsabrechnung zu beachten? Anhand von Praxisbeispielen erhalten Sie einen Überblick zu Fragen des Steuerrechts und Sozialversicherungsrechts in Bezug auf die Beschäftigung von MitarbeiterInnen, die grenzüberschreitend tätig sind: Wo sind diese abgabenpflichtig? Wer hat welche Verpflichtungen? Wie ist korrekt vorzugehen? Wann entsteht eine Betriebsstätte? Ihre Referentin WP/StB Mag. Regina Karner, EY Spezial-Modul IV Financial Services Organisation Steuerrechtliche Besonderheiten bei Banken & Versicherungen Donnerstag, 20. September 2018, 13:00 bis 17:00 Uhr, FH Campus, 1100 Wien Sonderthemen Banken & Versicherungen in der Praxis KöSt USt Verrechnungspreise Produktbezogene Praxisthemen KESt Versicherungssteuer Banken und Versicherungen unterliegen nicht nur ei genen aufsichtsrechtlichen Bestimmungen, sondern auch steuerrechtlichen Besonderheiten. Das Modul gibt einen Überblick über die relevanten und aktuellen Themenstellungen für Tax Compliance-MitarbeiterInnen in Banken und Versicherungen und ermöglicht damit eine umfassende Inhouse-Betreuung im FSO-Bereich. Hier erfahren Sie mehr über die aktuellen Risiken und Themen auf Unternehmens- sowie auf Produktebene. Mag. Dieter Habersack, RBI AG Mag. Michael Schwarzinger, Großbetriebsprüfung

8 ORGANISATION Teilnahmegebühren (zzgl. 20% Mwst.) LEHRGANG EUR 1.760, für Linde-ZeitschriftenabonnentInnen, AbsolventInnen & Studierende der FH Campus Wien, BerufsanwärterInnen (Steuerberaterprüfung) EUR 2.200, für sonstige InteressentInnen einschließlich Unterlagen, Erfrischungsgetränken, Pausenimbisse und bei Ganztags seminaren Mittagessen. Gebühr für die Prüfung & Zertifizierung: EUR 350, Tax Controversy Management, : EUR 360, Konferenz Tax Compliance, : EUR 610, Ertragsteuern & Risiken, : EUR 360, Umsatzsteuerprozesse, : EUR 360, Verrechnungspreisstrategien & Zollrecht, : EUR 360, Tax Accounting & Reporting, : EUR 360, GrESt & Gebühren, : EUR 360, Expatriates & Lohnsteuer, : EUR 360, Financial Services Organisation, : EUR 360, 20 % Rabatt für Linde-ZeitschriftenabonnentInnen, Absolvent- Innen & Studierende der FH Campus Wien, BerufsanwärterInnen (Steuerberater prüfung)! Tagungsorte FH Campus Wien, 1100 Wien, Favoritenstraße 226 IBM Client Center, 1020 Wien, Obere Donaustraße 95 Hotel de France, 1010 Wien, Schottenring 3 Seminarhotel Strudlhof, 1090 Wien, Strudlhofgasse 10 Seminare auch einzeln buchbar! Geschäftsbedingungen Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Bestätigung und die Rechnung. Die Anmeldungen werden nach Reihenfolge der Eingänge berücksichtigt. Bitte überweisen Sie den Rechnungsbetrag unter Anführung der Rechnungsnummer vor dem Veranstaltungsbeginn. Wir weisen darauf hin, dass ausschließlich unsere Geschäfts- und Zahlungsbedingungen gelten. Gerichtsstand Wien. Bei Stornierung der Anmeldung (dies hat ausschließlich schriftlich zu erfolgen) bis 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn wird eine Bearbeitungsgebühr in der Höhe von 10 % der Teilnahmegebühr in Rechnung gestellt; danach wird die Hälfte der Seminargebühr, bei Nichterscheinen bzw. Stornierung am Veranstaltungstag selbst die gesamte Teilnahmegebühr fällig. Selbstverständlich können Sie eine Ersatzperson nennen. Der Veranstalter behält sich das Recht vor, bei nicht ausreichender TeilnehmerInnenanzahl die Veranstaltung kurzfristig abzusagen sowie etwaige Programm- oder Terminänderungen (auch kurzfristig) aus dringendem Anlass vorzunehmen. Im Falle einer Absage der Veranstaltung wird eine Umbuchung auf die nächste Veranstaltung angeboten bzw. bereits geleistete Zahlungen an den Verlag werden zurückerstattet. Weitere bereits getätigte Aufwendungen werden nicht rückerstattet. ANMELDEFORMULAR Per Mail oder per Fax an den Linde Verlag. campus@lindeverlag.at Fax: Schritt: Pflichtmodule Tax Controversy Management, Konferenz Tax Compliance, Ertragsteuern & Risiken, Umsatzsteuerprozesse, Verrechnungspreisstrategien & Zollrecht, Schritt: 2 aus 4 Spezial-Modulen wählen Tax Accounting & Reporting, GrESt & Gebühren, Expatriates & Lohnsteuer, Financial Services Organisation, Ansprechpartnerinnen Mag. Doris Pummer Programm-Management Tel: Nadine Dangl Kundenservice Tel: Ja, ich bin Linde-ZeitschriftenabonnentIn, AbsolventIn bzw. Studierende/r der FH Campus Wien, BerufsanwärterIn (Steuerberaterprüfung) Ja, ich melde mich zur Prüfung & Zertifizierung am , 17:30 bis 19:00 Uhr, an der FH Campus Wien an. Ja, ich bestelle Ex. SWK-Spezial Verrechnungspreisdokumentationspflichten. Titel/Vorname/Zuname: Abteilung/Position: Firma: Adresse: Telefon: Mail: Rechnung an: Datum/Unterschrift: Linde Verlag Ges.m.b.H, Scheydgasse 24, 1210 Wien, DVR: , HG Wien, FB-Nr.: X Internet: Onlineshop: Telefon: