Deutsche Bahn AG Tax IT Erfüllung steuerlicher Anforderungen: Erfahrungen und Ausblick. Deutsche Bahn AG Markus Bergthold (GBS) Mai 2017

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1 Tax IT Erfüllung steuerlicher Anforderungen: Erfahrungen und Ausblick Markus Bergthold (GBS) Mai 2017

2 Das Unternehmen Der Deutsche Bahn Konzern stellt sich vor: 2

3 Mit ihren acht Geschäftsfeldern 1 ist die DB in allen Segmenten des Verkehrsmarktes tätig Personenverkehr: Mobilität für Menschen national und europaweit DB Fernverkehr Schienenpersonenfernverkehr 2 DB Regio Dt. Personennahverkehr DB Arriva Europ. Personennahverkehr 3 Güterverkehr und Logistik: Intelligente Logistikleistungen zu Lande, zu Wasser und in der Luft DB Cargo Europ. Schienengüterverkehr DB Schenker Globale Logistikdienstleistungen Infrastruktur: Effiziente und zukunftsfähige Bahninfrastruktur in Deutschland DB Netze Fahrweg Schienennetz DB Netze Personenbahnhöfe Verkehrsstationen DB Netze Energie Bahnstrom 1 Das vormalige Geschäftsfeld DB Dienstleistungen ist aufgelöst und dessen Aktivitäten auf die Ressorts verteilt worden; 2 In Deutschland sowie grenzüberschreitender Verkehr; 3 In Großbritannien auch Schienenfernverkehr durch Arriva-Tochter CrossCountry ; 3

4 Die DB belegt führende Marktpositionen in Europa und der Welt Infrastruktur Güterverkehr und Logistik Nr.1 Schienengüterverkehr Nr.1 3 Landverkehr Nr. Seefracht 5 Nr. Kontraktlogistik Nr.3 Luftfracht Nr.1 Schieneninfrastruktur Nr.1 Betrieb von Bahnhöfen Personenverkehr Nr.1 Schienenpersonennahverkehr Nr.2 Schienenpersonenfernverkehr Nr.1 Busverkehr 4

5 Die Geschäftsfelder tragen in unterschiedlichem Umfang zum Umsatz und EBIT für 2016 bei Umsatz 2016 (Mio. ) EBIT 2016 (Mio. ) Mitarbeiter 2016 [VZP 2 ] PERSONENVERKEHR DB Fernverkehr DB Regio DB Arriva GÜTERVERKEHR & LOGISTIK DB Cargo DB Schenker INFRASTRUKTUR DB Netze Fahrweg DB Netze Personenbahnhöfe DB Netze Energie Stand: ; 1 Differenz zwischen Summe Ressorts und DB-Konzern resultiert aus Sonstige/Konsolidierung (Umsatz, EBIT) und Sonstige (Mitarbeiter); 2 Vollzeit-Personal 5

6 Durch den integrierten, international ausgerichteten Konzern wird die Eisenbahn in Deutschland als Gesamtsystem weiterentwickelt Grundverständnis des DB-Konzerns Personenverkehr Güterverkehr und Logistik Eisenbahn in Deutschland Infrastruktur 6

7 Die Steuerabteilung Die Steuerabteilung ab : 7

8 Organisationsstruktur Steuerabteilung (GBS) Die Steuerabteilung wird verstärkt auf die Tax IT bei der Erfüllung der steuerlichen Aufgaben setzen! Vor diesem Hintergrund wurde die Querschnittsfunktion Tax IT Officer neu geschaffen! Steuerabteilung Arriva Teamassistenz Konzernsteuerabteilung DB, GBS Leitung Tax IT Officer Tax Compliance Officer GBS (1) Team Umsatzsteuer GBS (2) Team Ertragsteuern und steuerliches Reporting GBS (3) Team Steuern International 8

9 Status quo 9

10 Tax IT Anwendungen zur Erfüllung steuerlicher Aufgaben Status quo Steuerliche Kernprozesse Steuerbuchhaltung /Steuerreporting Steuererklärung Betriebsprüfung Steuerliches Risikomanagement 10

11 Tax IT Anwendungen zur Erfüllung steuerlicher Aufgaben Status quo Steuerliche Kernprozesse Steuerbuchhaltung /Steuerreporting Tool zur Berechnung der latenten Steuern Steuererklärung Betriebsprüfung Steuerliches Risikomanagement Tool zur Erstellung und elektronischen Abgabe der StErkl E-Bilanz Tool Tool zur Abwicklung der Betriebsprüfung Tool zur Erfassung der steuerlichen Risiken 11

12 Vergleich status quo und Ausblick Status Quo Ausblick Tool latente Steuern 12

13 Vergleich status quo und Ausblick Status Quo Ausblick E-Bilanz Tool 13

14 Vergleich status quo und Ausblick Status Quo Ausblick Tool für Abwicklung Betriebsprüfung 14

15 Ausblick 15

16 Tax IT Anwendungen zur Erfüllung steuerlicher Aufgaben Ausblick Stammdaten-Tool Digitales Dokumentenmanagement Steuerbuchhaltung /Steuerreporting Tool latente und reale Steuern E-Bilanz Tool Steuererklärung Betriebsprüfung Steuerliches Risikomanagement Betriebsprüfungstool Toll Erfassung Steuerrisiken Compliance System Tool (Verrechnungspreisdokumentation, CbC) Tax Reporting System 16

17 Vergleich status quo und Ausblick Status Quo Ausblick Stammdatenverwaltung FIS Konzerndatenbank Gesellschaften Schnittstelle zu Steueranwendun gen im DB Konzern Latente und reale Steuern Betriebsprüfung E-Bilanz Import und Export mittels csv-files Verrechnungspreise (tp documentation, CbCR) Steuerreporting 17

18 Vergleich status quo und Ausblick Tool für Verrechnungspreisdokumentation Status Quo Ausblick 18

19 Vergleich status quo und Ausblick BCM (Digitales Dokumentenmanagement) Status Quo Ausblick DMS-System 19

20 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit!