Zwischenbericht 2014 Januar - Juni

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1 Zwischenbericht 2014 Januar - Juni

2 Brief an die Aktionäre Zwischenbericht Januar Juni 2014 RIB Software AG Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre, das chinesische Jahr des Pferdes hat im ersten Halbjahr die hohen Erwartungen erfüllt. Unser Ziel das Ergebnis und den Umsatz 2014 um >25% zu steigern ist jetzt in Reichweite. Dazu beigetragen haben die 9 schon unterzeichneten Phase-II und III Abschlüsse. Damit haben wir die 8 Großaufträge von 2013 bereits jetzt schon übertroffen. Unser wichtigstes Ziel die jährliche Steigerung der Big Deals (0,5 M - 50 M USD) um 80% bei gleichzeitiger Steigerung der durchschnittlichen Big Deal Größe zum Vorjahr ist jetzt in 2014 greifbar nahe. Die meisten Abschlüsse wurden am Ende des ersten HJ verbucht und konnten somit nur zu 14% umsatzwirksam berücksichtigt werden. Zudem versuchen wir derzeit aufgrund der starken Nachfrage neue itwo Lizenz Großaufträge auf die Quartale Q3/2014 Q zu verteilen. Wir haben außerdem unsere Kapazitäten in der Beratung stärker auf das Pre-Marketing ausgerichtet und die Beratungsumsätze zugunsten der Software Umsätze 2014 im ersten HJ stark reduziert. Software und damit verbundene Service Erlöse stiegen währungsbereinigt im zweiten Quartal um 16,9%. Dieser Trend sollte sich im zweiten HJ. noch verstärken. Dazu haben wir ein sehr positives Feedback bei großen und strategisch wichtigen Großaufträgen erhalten, deren Vergabe wir noch umsatzwirksam in 2014 erwarten. Erfreulicherweise hat sich auch in 2014 unser M&A Konzept mit vollständiger Integration der neuen Teams und der itwo Technologie erfolgreich durchgesetzt. Mit einem amerikanischen Phase-II (>4 Millionen USD) itwo Big Deal konnten wir nun den größten itwo Auftrag, den die RIB AG jemals auf dem amerikanischen Markt erzielt hat, abschließen. Damit gewinnt die Marke itwo jetzt den großen Referenzkunden in Kalifornien. Wir gehen davon aus, dass das US Team noch weitere gute Abschlüsse in den nächsten Monaten liefern wird. Das EBITDA legte im ersten HJ um 29,6% auf 9,2 Mio. zu und das Ergebnis pro Aktie stieg um 55,6% von 0,09 Euro auf 0,14 Euro. Dabei betrug das Nettoergebnis 5,1 Mio. Euro (VJ 3,3 Mio. Euro). Die RIB EBITDA Marge liegt jetzt wieder bei ca. 34%. Kapitalerhöhung 10% (12,50 Euro): Basierend auf der stark gestiegenen Nachfrage und der guten Großwetterlage an den internationalen Finanzmärkten haben wir über eine Kapitalerhöhung unsere liquiden Mittel um 65 Millionen USD auf 180 Millionen USD erhöht. Damit sind wir für die nächste Etappe gut ausgerüstet. 6D Technologie: 2015 werden wir die itwo 6D Big Data Technologie vorstellen. Dabei integrieren wir in das Design (3D), die Zeit (4D) und die Kosten (5D) nicht nur für die Herstellungsphase sondern integrieren auch die Nutzungsphase. Bis zu 80% der Kosten entstehen in der Nutzungsphase. Daher ist bei der Simulation der Herstellungskosten auch die Integration der Simulation der Nutzungs- bzw. Betriebskosten von zentraler Bedeutung. Gerade bei der Design und Material Entscheidungen bilden die Gesamtkosten über den gesamten Lebenszyklus das Entscheidungsfundament. Unmittelbar nach der Kapitalerhöhung haben wir das erste Cloud Unternehmen integriert, das sich neben Collaboration Software auch mit dem Thema 6D erfolgreich beschäftigt. Mit unserem neuen Team in Kopenhagen haben wir zudem ein itwo Team gewinnen können, das die steigende Nachfrage nach itwo Lösungen in Nord Europa jetzt erfolgreich bedienen kann. Wir gehen davon aus, dass wir hier interessante itwo Aufträge aus der Region erhalten werden. Wir erwarten, dass sich weitere starke internationale und auch deutsche Teams der RIB-Gruppe anschließen werden planen wir den erfolgreichen Kurs mit 80% Deal Wachstum fortzusetzen. Hierfür stellen wir derzeit die Weichen. Sehr geehrte Aktionäre, RIB steht für Revolution Im Bauwesen. Unser Ziel 2020 ein großes, erfolgreiches und globales IT Unternehmen zu entwickeln ist auch im chinesischen Jahr des Pferdes auf einem guten Weg. Vielen Dank für Ihr Vertrauen und Ihr großes Engagement für unser Unternehmen Thomas Wolf Michael Sauer Dr. Hans-Peter Sanio 2

3 RIB am Kapitalmarkt Zwischenbericht Januar Juni 2014 RIB Software AG RIB am Kapitalmarkt Die RIB Aktie hat sich im ersten Halbjahr 2014 weiterhin sehr erfreulich entwickelt und bewegte sich deutlich über dem Vergleichsindex TecDAX. Am lag der Xetra-Schlusskurs der Aktie bei 13,15, was einem Zuwachs von rund 71 Prozent seit Jahresbeginn entspricht. Momentan wird die RIB-Aktie von vier Analysten (UBS, Equinet, Berenberg sowie Hauck & Aufhäuser) mit Buy eingestuft. Im TecDAX-Ranking rückte die RIB Aktie auf Platz 24 nach Marktkapitalisierung. Für RIB besteht somit die Möglichkeit, bei der bevorstehenden Indexrevision in den TecDAX aufgenommen zu werden. Kursverlauf der RIB Aktie Kennziffern Mio., falls nicht anders gekennzeichnet Veränderung Software und softwarebezogene Serviceerlöse* 21,0 18,8 11,7% Umsatzerlöse** 27,6 26,9 2,6% EBITDA 9,2 7,1 29,6% in % vom Umsatz 33,9% 26,4% EBIT 6,4 4,6 39,1% in % vom Umsatz 23,6% 17,1% Gewinn nach Ertragsteuern 5,1 3,3 54,5% Aufwendungen für F&E 7,0 6,0 16,7% Durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter ,4% Cash inkl. frei verfügbare Wertpapiere*** 86,7 82,1 5,6% Eigenkapital*** 146,2 142,7 2,5% Eigenkapital-Quote*** 78,8% 80,2% * Software und softwarebezogene Serviceerlöse 2014 bereinigt um Währungseffekte (-0,3 Mio. ). ** Gesamtumsatz 2014 bereinigt um Währungseffekte (-0,5 Mio. ). *** Darstellung Vorjahr per

4 Konzernzwischenlagebericht Zwischenbericht Januar Juni 2014 RIB Software AG Konzernzwischenlagebericht A. Bericht zur Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage Gewinn nach Ertragsteuern steigt im ersten Halbjahr um 54,5 % auf 5,1 Mio. Durch ein erfolgreiches zweites Quartal konnten die um Währungseffekte bereinigten Software und softwarebezogenen Serviceerlöse* um 16,9 % auf 10,4 Mio. gesteigert werden (Vorjahr: 8,9 Mio. ). Im ersten Halbjahr stieg der um Währungseffekte bereinigte Gesamtumsatz** dennoch auf 27,6 Mio. (Vorjahr: 26,9 Mio. ), obwohl kumuliert betrachtet erst 14% der bereits 7 im ersten Halbjahr abgeschlossene Phase II / III Aufträge ( Big Deals ) umsatzwirksam verbucht werden konnten. Bis zum heutigen Tag wurden bereits mehr Big Deals abgeschlossen als im gesamten Jahr Die abgegrenzten Wartungsumsätze erhöhten sich um 21,6% von 8,8 Mio. auf 10,7 Mio.. Der Consulting Umsatz reduzierte sich erwartungsgemäß auf 6,5 Mio. als Folge der Reorganisation des Consultingbusiness in USA (Vorjahr: 8,1 Mio. ), da hier weiterhin, wie geplant, ein Teil der vorhandenen Kapazitäten im Bereich Presales itwo eingesetzt werden. *[Software und softwarebezogene Serviceerlöse 2014 bereinigt um Währungseffekte (-0,2 Mio. )] **[Gesamtumsatz 2014 bereinigt um Währungseffekte (-0,5 Mio. )] EBITDA steigt um 29,6 % auf 9,2 Mio. - EBITDA-Marge wieder über 33 % Der Gewinn nach Ertragssteuern erreichte im ersten Halbjahr 5,1 Mio. (Vorjahr: 3,3 Mio. ). Dies entspricht einer Steigerung von 54,5%. Somit konnten bereits 41% vom Gesamtjahresziel zum Halbjahr (Vorjahr: 36%) erreicht werden. Das EBITDA lag bei 9,2 Mio. (Vorjahr: 7,1 Mio. ) und damit bei einer EBITDA-Marge von 33,9%. Die F&E-Aufwendungen im Berichtszeitraum sind durch die Verstärkung unserer Entwicklungsteams im Bereich Cloudlösungen um 16,7% auf 7,0 Mio. gestiegen (Vorjahr: 6,0 Mio. ). Die F&E-Quote vor Aktivierung und Abschreibung beträgt 25,8% (Vorjahr: 22,3%). Die Vertriebs- und Marketingaufwendungen lagen bei 6,3 Mio. (Vorjahr: 6,2 Mio. ). Die Verwaltungsaufwendungen erreichten 3,0 Mio. (Vorjahr: 2,8 Mio. ).Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter hat sich auf 584 Mitarbeiter erhöht (Vorjahr: 544 Mitarbeiter). Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus der Aufstockung der Entwicklungskapazitäten im Bereich der Entwicklung von webbasierten Lösungen. Finanzmittelbestand inkl. Wertpapiere liegt bei ca. 87 Mio.. Eigenkapitalquote beträgt 79% Die RIB Gruppe erwirtschaftete im ersten Halbjahr einen Netto-Cashflow aus der betrieblichen Geschäftstätigkeit von 11,6 Mio. (Vorjahr: 12,7 Mio. ). Der Netto-Cashflow aus der Investitionstätigkeit im Berichtszeitraum liegt bei -5,3 Mio. (Vorjahr: 12,3 Mio. ). In der Vorperiode waren hier Einzahlungen aus festverzinslichen Wertpapieren in Höhe von 16,2 Mio. enthalten. Der Netto-Cashflow aus Finanzierungstätigkeit mit -2,2 Mio. beinhaltet im Wesentlichen die Dividendenzahlung. Im Vorjahr waren Auszahlungen für den Erwerb eigener Aktien (-3,6 Mio. ) sowie die Dividendenzahlung (-5,3 Mio. ) enthalten. Nach Dividendenzahlung lagen die liquiden Mittel inklusive der festverzinslichen Wertpapiere bei 86,7 Mio. ( : 82,1 Mio. ). Das Eigenkapital stieg auf 146,2 Mio. ( : 142,7 Mio. ), damit lag die Eigenkapitalquote bei 78,8% ( : 80,2%). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen 1,4 Mio. ( : 1,2 Mio. ). Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen reduzierten sich auf 10,0 Mio. ( : 10,2 Mio. ). B. Chancen und Risikobericht Zu den wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung der RIB-Gruppe verweisen wir auf die im Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2013 beschriebenen Chancen und Risiken. 4

5 Konzernzwischenabschluss Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung Berichtszeitraum: bis , falls nicht anders gekennzeichnet Anhang 2. Quartal Quartal Monate Monate 2013 Umsatzerlöse (4) Herstellungskosten der zur Erzielung der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen Bruttogewinn Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Vertrieb und Marketing Kosten der allgemeinen Verwaltung Kosten für Forschung und Entwicklung Sonstige betriebliche Aufwendungen (5) Finanzerträge Finanzaufwendungen Ergebnis vor Ertragsteuern Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Gewinn nach Ertragsteuern Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Ergebnis je Aktie: verwässert und unverwässert (7) 0,10 0, ,09 5

6 Konzern-Gesamtergebnisrechnung Berichtszeitraum: bis Quartal Quartal Monate Monate 2013 Gewinn nach Ertragsteuern Bestandteile, die nicht aufwands- oder ertragswirksam umgegliedert werden: Neubewertungen Ertragsteuern im Zusammenhang mit Bestandteilen, die nicht umgegliedert werden Übriges Konzernergebnis nach Steuern für Bestandteile, die nicht aufwands- oder ertragswirksam umgegliedert werden Bestandteile, die in späteren Perioden aufwands- oder ertragswirksam umgegliedert werden: Währungsumrechnungsdifferenzen Wertveränderungen von zur Veräußerung verfügbaren Wertpapieren Ertragsteuern im Zusammenhang mit Bestandteilen, die umgegliedert werden Übriges Konzernergebnis nach Steuern für Bestandteile, die aufwands- oder ertragswirksam umgegliedert werden Übriges Konzernergebnis nach Steuern Konzerngesamtergebnis davon den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen

7 Konzern-Bilanz zum und zum Anhang Geschäfts- oder Firmenwerte (8) Sonstige immaterielle Vermögenswerte Sachanlagen Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien Vorausbezahlte Miete für Bodennutzungsrechte Sonstige Vermögenswerte Latente Steueransprüche Langfristige Vermögenswerte gesamt Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Zur Veräußerung verfügbare Wertpapiere (9) Sonstige Vermögenswerte Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Kurzfristige Vermögenswerte gesamt Vermögenswerte gesamt

8 Anhang Gezeichnetes Kapital Eigene Anteile Kapitalrücklage Gesetzliche Rücklage Kumuliertes übriges Konzernergebnis Bilanzgewinn Eigenkapital das den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Nicht beherrschende Anteile (10) 0 67 Eigenkapital gesamt Rückstellungen für Pensionen Sonstige Finanzverbindlichkeiten (11) Latente Steuerschulden Langfristige Schulden gesamt Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Rückstellungen für Ertragsteuern Sonstige Rückstellungen Abgegrenzte Schulden Umsatzabgrenzungen Verbindlichkeiten aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen, kurzfristiger Anteil 0 1 Sonstige Finanzverbindlichkeiten 7 9 Sonstige Verbindlichkeiten Kurzfristige Schulden gesamt Schulden gesamt Eigenkapital und Schulden gesamt

9 Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung Berichtszeitraum: bis Kumuliertes übriges Konzernergebnis Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gesetzliche Rücklage Wertveränderungen zur Veräußerung gehaltener Wertpapiere Rücklage für Umrechnungsdifferenzen Neubewertungen Eigene Anteile Bilanzgewinn Eigenkapital das den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Nicht beherrschende Anteile Eigenkapital laut Konzernbilanz Stand zum Gewinn nach Ertragsteuern Übriges Konzernergebnis Konzerngesamtergebnis Erwerb eigener Anteile Dividendenzahlung Stand zum Stand zum Gewinn nach Ertragsteuern Übriges Konzernergebnis Konzerngesamtergebnis Erwerb eigener Anteile Veräußerung eigener Anteile Dividendenzahlung Übrige Veränderungen Anteilsbasierte Vergütungen Stand zum

10 Konzern-Kapitalflussrechnung Berichtszeitraum: bis Monate Monate 2013 Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit: Ergebnis vor Ertragsteuern Anpassungen hinsichtlich: Abschreibungen auf Sachanlagen Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte Abschreibungen auf Finanzimmobilien 69 0 Veränderung der Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige zahlungsunwirksame Posten Zinsaufwendungen und übrige Finanzaufwendungen Finanzerträge Veränderungen Working Capital: Zunahme/Abnahme(-) von Rückstellungen und abgegrenzten Schulden Zunahme(-)/Abnahme von Forderungen und sonstigen Vermögenswerten Zunahme/Abnahme(-) von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und übrigen Schulden Zahlungsmittelzuflüsse aus der betrieblichen Tätigkeit Gezahlte Zinsen 0-16 Erhaltene Zinsen Gezahlte Ertragsteuern Netto-Cashflow aus der betrieblichen Geschäftstätigkeit Einzahlungen aus dem Verkauf von langfristigen Vermögenswerten 9 21 Erwerb von Sachanlagevermögen Erwerb/Herstellung immaterieller Vermögenswerte Auszahlungen für den Erwerb konsolidierter Unternehmen Kauf(-)/Verkauf von zur Veräußerung verfügbaren Wertpapieren Netto-Cashflow aus Investitionstätigkeit Auszahlung Dividende Auszahlungen für den Erwerb eigener Anteile Auszahlungen für die Tilgung sonstiger Finanzverbindlichkeiten -2-5 Auszahlungen für Finanzierungs-Leasingverhältnisse Netto-Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Währungsbedingte Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Ende der Periode Zusammensetzung des Finanzmittelfonds Liquide Mittel, unbeschränkt Liquide Mittel, beschränkt Gesamt

11 Anhang zum Konzernzwischenabschluss 1. Grundlagen Der vorliegende verkürzte Konzernzwischenabschluss der RIB Software AG (die "Gesellschaft") und ihrer Tochtergesellschaften (zusammen der "Konzern") wurde nach den Vorschriften der International Financial Reporting Standards (IFRS) für Zwischenberichterstattung (IAS 34) erstellt. Der Konzernzwischenabschluss wurde weder einer prüferischen Durchsicht noch einer Abschlussprüfung unterzogen. Unsere Geschäftstätigkeit unterliegt in gewissem Umfang dem Einfluss saisonaler Schwankungen. In der Vergangenheit waren die Umsatzerlöse im vierten Quartal tendenziell höher als in den einzelnen vorangehenden Quartalen. Die Zwischenergebnisse können daher nur als Indikator für die Ergebnisse des gesamten Geschäftsjahres herangezogen werden. Dieser verkürzte und ungeprüfte Konzernzwischenabschluss sollte zusammen mit dem geprüften IFRS-Konzernabschluss der RIB Software AG zum 31. Dezember 2013 gelesen werden. Aufgrund der Darstellung der Zahlen in können sich bei einzelnen Positionen Rundungsdifferenzen ergeben. 2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Bei Aufstellung des Konzernzwischenabschlusses wurden dieselben Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie Berechnungsmethoden angewandt wie im Konzernabschluss zum 31. Dezember Konsolidierungskreis Der Konzern hat im Berichtszeitraum seine Beteiligung an der RIB Cosinus Solutions GmbH, Mannheim, von 70 % auf 100 % aufgestockt. Diesbezügliche Erläuterungen finden sich in Textziffer (10). Der Konzern hat im Berichtszeitraum seine Beteiligung an der RIB US Cost Incorporated, Atlanta/USA (RIB US Cost) von 61,675 % auf 93,585 % aufgestockt. Diesbezügliche Erläuterungen finden sich in Textziffer (11). Im Übrigen ist der Konsolidierungskreis unverändert zu den im Konzernabschluss zum 31. Dezember 2013 dargestellten Verhältnissen. 4. Umsatzerlöse Analyse der Umsatzerlöse: 6 Monate Monate 2013 Software Lizenzen Software as a Service / Cloud Summe Software Lizenzen und Software as a Service / Cloud Maintenance Consulting Umsatzerlöse gesamt

12 Die gesamten Software Lizenzerlöse teilen sich wie folgt auf: 6 Monate Monate 2013 itwo Key Account itwo Mass Market SaaS / Cloud Übrige Produktlinien Software Lizenzen und Software as a Service / Cloud gesamt Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Fremdwährungsaufwendungen aus Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten, Fremdwährungsdifferenzen aus Konsolidierungsbuchungen und sonstige nicht den Funktionsbereichen zurechenbare Aufwendungen. 6. Aufwendungen für Leistungen an Arbeitnehmer und Anzahl der Mitarbeiter Aufwendungen für Leistungen an Arbeitnehmer 6 Monate Monate 2013 Löhne und Gehälter Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung Gesamt Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 6 Monate Monate 2013 Allgemeine Verwaltung Forschung und Entwicklung Marketing/Vertrieb Support/Consulting Gesamt

13 7. Ergebnis je Aktie verwässert und unverwässert Das Ergebnis je Aktie ist mittels Division des den Aktionären zustehenden Periodenergebnisses durch den gewichteten Durchschnitt der Anzahl der während der Periode im Umlauf befindlichen auf den Namen lautenden Nennbetragsaktien zu ermitteln. Im Berichtszeitraum beträgt der gewichtete Durchschnitt der im Umlauf befindlichen auf den Namen lautenden Nennbetragsaktien , falls nicht anders gekennzeichnet 6 Monate Monate 2013 Gewinn nach Ertragsteuern Gewichteter Durchschnitt der im Umlauf befindlichen Aktien Ergebnis je Aktie (verwässert und unverwässert) 0,14 0,09 8. Geschäfts- oder Firmenwerte License / Software Segment SaaS / Cloud Segment Professional Services Segment Entwicklungseinheit GZ TWO Gesamt Die Veränderung der Buchwerte um 510 entfällt auf erfolgsneutral erfasste Währungsanpassungen aus der Umrechnung der in lokaler Fremdwährung geführten Geschäfts- und Firmenwerte. 9. Zur Veräußerung verfügbare Wertpapiere Die Wertpapiere, die als zur Veräußerung verfügbar gehalten werden, umfassen kurzfristige Staatsanleihen von Singapur sowie Unternehmensanleihen ausländischer Unternehmen in US-Dollar. Die Veränderung der beizulegenden Zeitwerte ist auf Kurseffekte und Währungsumrechnung zurückzuführen. 10. Nicht beherrschende Anteile Mit Vertrag vom hat der Konzern die bis dahin ausstehenden Anteile an der RIB Cosinus Solutions GmbH, Mannheim, zu einem Kaufpreis i.h.v. 90 erworben und damit seine Beteiligung an dieser Gesellschaft von 70 % auf 100 % aufgestockt. Da der Konzern bereits vor Hinzuerwerb der ausstehenden Anteile Beherrschung über das Tochterunternehmen besaß, wurde der Erwerb als erfolgsneutrale Eigenkapitaltransaktion behandelt. 11. Sonstige Finanzverbindlichkeiten Mit Vertrag vom hat der Konzern weitere Anteile in Höhe von 31,91 % an der RIB US Cost erworben. Der Kaufpreis enthält einen festen sowie einen erfolgsabhängigen Bestandteil in Form einer sogenannten Earn-Out-Regelung und beträgt insgesamt maximal Von dem Gesamtbetrag wurden 890 im Berichtszeitraum bezahlt. Bei Erwerb der ursprünglichen Beteiligung im Geschäftsjahr 2012 wurde ein Forward-Agreement betreffend die noch ausstehenden Anteile abgeschlossen. Dies hatte zur Folge, dass sich der Konzern einer Übernahme der ausstehenden Anteile nicht entziehen konnte und deshalb im 13

14 Konzernabschluss keine Minderheitenanteile ausgewiesen wurden. Die Verpflichtung zur Übernahme der ausstehenden Anteile führte vielmehr zum Ansatz einer Finanzverbindlichkeit. Der tatsächliche Kaufpreis für die im Berichtszeitraum erworbenen Anteile liegt unter dem erwarteten Kaufpreis, welcher der Bewertung der Finanzverbindlichkeit zu Grunde lag. Hieraus resultiert ein sonstiger betrieblicher Ertrag in Höhe von Die Finanzverbindlichkeit zum betreffend die noch ausstehenden Verpflichtungen im Zusammenhang mit den bereits erworbenen sowie den noch ausstehenden Anteilen an der RIB US Cost beträgt Tsd Segmentinformationen Informationen zu den Grundlagen unserer Segmentberichterstattung sowie Erläuterungen zu den Segmenten entnehmen Sie bitte Textziffer (8) unseres Konzernabschlusses für das Geschäftsjahr Die nachstehenden Tabellen zeigen die Segmentumsätze und die Segmentergebnisse sowie Überleitungen zu den in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Umsatzerlösen und zu dem Konzernergebnis. 6 Monate 2014 License / Software SaaS / Cloud Prof. Services Gesamt Summe der Umsatzerlöse, externe Verkäufe Herstellungskosten Kosten für Forschung und Entwicklung Segmentergebnis (EBIT) Zinserträge und -aufwendungen 2 Sonstige nicht zugewiesene Erträge und Aufwendungen Gewinn vor Ertragsteuern (EBT) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Gewinn nach Ertragsteuern Monate 2013 License / Software SaaS / Cloud Prof. Services Gesamt Summe der Umsatzerlöse, externe Verkäufe Herstellungskosten Kosten für Forschung und Entwicklung Segmentergebnis (EBIT) Zinserträge und -aufwendungen 79 Sonstige nicht zugewiesene Erträge und Aufwendungen Gewinn vor Ertragsteuern (EBT) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Gewinn nach Ertragsteuern Die sonstigen nicht zugewiesenen Erträge und Aufwendungen beinhalten die sonstigen betrieblichen Erträge, die Kosten der allgemeinen Verwaltung, die Kosten für Marketing und Vertrieb und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen. 14

15 Geografische Informationen Umsätze nach Regionen (basierend auf den Standorten der Kunden) sind nachfolgend analysiert: 6 Monate Monate 2013 EMEA (Deutschland, Europa, Naher Osten und Afrika) APAC (Asien und Pazifischer Raum) Nordamerika Umsatzerlöse gesamt Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Der Vorstand der RIB Software AG hat am mit Zustimmung des Aufsichtsrats der Gesellschaft eine Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital um 10 % des Grundkapitals beschlossen. Das Grundkapital der Gesellschaft wurde unter Ausschluss des Bezugsrechts der Altaktionäre von ,00 um ,00 auf ,00 erhöht. Die neuen Aktien wurden am 14. und im Rahmen eines Accelerated Bookbuilding-Verfahrens in Deutschland und im europäischen Ausland institutionellen Anlegern angeboten. Die Kapitalerhöhung wurde am zum Preis von 12,50 je Neuer Aktie platziert. Gleichzeitig wurden 2 Mio. Aktien aus dem Bestand von Altaktionären platziert, zu denen auch die Mitglieder des Vorstands der Gesellschaft gehörten. Durch die Transaktion sollen der Streubesitz und die Liquidität in den Aktien der Gesellschaft erhöht werden. Die Gesellschaft plant den Nettoemissionserlös in Höhe von rund 46,7 Mio. für die weitere Expansion, insbesondere den Erwerb von Softwareanbietern mit einem vergleichbaren oder komplementären Leistungsangebot, zu nutzen. Zudem plant die Gesellschaft Investitionen in Big Data Technologie, wie das Co-Sharing von HPDC High Performance DataCenter, sowie in In-Memory Database Technologie. Mit Vertrag vom hat der Konzern die restlichen Anteile in Höhe von 25 % an der RIB CADX Pty Limited, Sydney, New South Wales / Australien erworben. Als Gegenleistung werden insgesamt eigene Aktien der RIB Software AG übertragen. Bewertet mit dem Kurswert zum würde die Gegenleistung rund betragen. Die Übertragung der erworbenen Anteile und die Erbringung der Gegenleistung sind noch nicht erfolgt. Die exakte Höhe der Gegenleistung wird daher erst nach Veröffentlichung dieses Zwischenberichts fest stehen. Mit Vertrag vom hat der Konzern 100% der Anteile an der BYGGEWEB A/S, Kopenhagen / Dänemark erworben. Die Gegenleistung beinhaltet als fixe Komponente, zahlbar sofort nach Abschluss der Transaktion, sowie einen Betrag von maximal als sog. Earn-Out Komponente, abhängig vom operativen Ergebnis der Gesellschaft im Geschäftsjahr Außerdem sind 880 Tsd. neue Aktien der RIB Software AG aus einer geplanten Sachkapitalerhöhung zu übertragen. Bewertet mit dem Kurswert zum würde dieser Teil der Gegenleistung rund betragen, so dass die Gegenleistung bei Eintritt der Earn-Out-Bedingungen insgesamt betragen würde. Die Übertragung der erworbenen Anteile und die Erbringung der Gegenleistung waren bis zur Aufstellung dieses Zwischenberichts noch nicht erfolgt. Die exakte Höhe der Gegenleistung wird daher erst nach Veröffentlichung dieses Zwischenberichts fest stehen. Die BYGGEWEB A/S bietet web-basierte Lösungen für Projekt- und Facility-Management an (6D-Technologie). 15

16 Versicherung der gesetzlichen Vertreter Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind. Stuttgart, 31. Juli 2014 RIB Software AG Der Vorstand Thomas Wolf Michael Sauer Dr. Hans-Peter Sanio 16

17 Weitere Informationen Zwischenbericht Januar Juni 2014 RIB Software AG Weitere Informationen Kontakt RIB Software AG Vaihinger Straße Stuttgart Investor Relations Telefon: +49 (0) Telefax: +49 (0) Internet: group.rib-software.com Impressum Veröffentlichung: RIB Software AG Vaihinger Straße Stuttgart Verantwortlich für den Inhalt: RIB Software AG, Stuttgart Fotos: Titelbild: Fotolia Juli 2014 Warenzeichen: RIB, RIB itwo, ARRIBA, das RIB-Logo und das itwo-logo sind eingetragene Marken der RIB Software AG in Deutschland und ggf. in weiteren Ländern. Alle anderen Marken und Produktnamen sind Eigentum der jeweiligen Inhaber. Nach Redaktionsschluss können sich Änderungen ergeben haben. RIB übernimmt keine Gewährleistung für die Richtigkeit. 17