primion Technology AG

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1 primion Technology AG ZWISCHENMITTEILUNG zum 31. März 2012 Vorbemerkung Die nachfolgende Berichterstattung gibt die Entwicklung im laufenden Geschäftsjahr für den Drei-Monats-Zeitraum vom 1. Januar 2012 bis 31. März 2012 (nachfolgend Berichtszeitraum bzw. -quartal genannt) wieder. Als Vergleichsbasis werden die Zahlen für den Drei-Monatszeitraum vom 1. Januar 2011 bis 31. März 2011 (Vergleichszeitraum bzw. -quartal) berichtet. Zum Stichtag 31. März 2012 hält der Hauptaktionär, die Azkoyen S.A., = 88,40 % (31. Dezember 2011: = 79,40 % der Aktien der primion Technology AG. Durch Aktienübertragung mit Wirkung vom 27. März 2012 hatte die Azkoyen S.A. vom ehemaligen Vorstandsvorsitzenden und ehemaligen Aufsichtsratsmitglied Heinz Roth weitere = 9,00 % der Aktien der primion Technology AG erworben. Die primion Technology AG ist abhängige Gesellschaft im Sinne von 311 ff. AktG. Zum 1. Februar 2012 wurde mit Herrn Horst Eckenberger die Position des Vorstandsvorsitzenden bei der primion Technology AG neu besetzt. Er trat damit die Nachfolge von Herrn Paul R. Ballard an, der das Amt seit dem 6. Juni 2011 übergangsweise übernommen hatte. Im Mai 2012 wurde die Einhaltung einer Finanzkenzahl zum 31. Dezember 2011, die im Rahmen einer Darlehensvereinbarung mit der IKB Deutsche Industriebank AG vereinbart ist, geprüft und von der Kredit gebenden Bank bestätigt. Weitere besondere Ereignisse nach dem Stichtag haben sich nicht ergeben. 1

2 Bericht zur Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage Ertragslage Der Auftragsbestand bewegt sich konstant auf einem Niveau um Mio. EUR 28. Zum Beginn des Berichtsquartals lag er bei Mio. EUR 27,5, zum 31. März 2012 bei Mio. EUR 27,8. Der Auftragseingang ohne Wartung zum Ende des 1. Quartals 2012 entspricht mit Mio. EUR 8,4 dem Auftragseingang des Vergleichsquartals in Entwicklung der Erträge (Gesamtleistung und sonstige betriebliche Erträge) Die Ertragslage des primion-konzerns hat sich im Berichtszeitraum wie folgt entwickelt: in TEUR in TEUR absolut relativ Umsatzerlöse ,1% Bestandsveränderung n. a. Andere aktivierte Eigenleistungen ,1% Gesamtleistung ,9% Sonstige betriebliche ,1% Erträge Die Gesamtleistung hat sich gegenüber dem Vergleichszeitraum vermindert. Dem Rückgang bei der primion Technology AG um Mio. EUR - 0,7 steht eine Steigerung bei der GET-Gruppe in Belgien und den Niederlanden in Höhe von insgesamt Mio. EUR 0,2 gegenüber. Die anderen aktivierten Eigenleistungen entfallen - wie im Vergleichszeitraum des Vorjahres - auf die Aktivierung von Entwicklungsaufwendungen für neue Soft- und Hardware. 2

3 Aufwendungen Die Entwicklung der Aufwendungen im Berichtszeitraum stellt sich wie folgt dar: in TEUR in TEUR absolut relativ Materialaufwand ,4% Personalaufwand ,2% Abschreibungen ,5% Sonstige betriebliche Aufwendungen ,8% Die Materialaufwandsquote (Materialaufwand/Gesamtleistung) ist mit 26,4 % gegenüber dem Vergleichsquartal mit 27,1 % im Berichtszeitraum leicht zurückgegangen. Die Personalaufwandsquote (Personalaufwand/Gesamtleistung) ist im Berichtsquartal auf 50,1 % gegenüber 49,8 % im Vergleichsquartal gestiegen. Absolut sind die Personalkosten vom Mio. EUR 6,0 im Vergleichsquartal auf Mio. EUR 5,8 im Berichtsquartal zurückgegangen. Diese Entwicklung ist auf einen leichten Rückgang der durchschnittlichen Kosten pro Mitarbeiter zurück zu führen. Der absolute und der relative Rückgang der Abschreibungen (Abschreibungsquote von 7,7 % im Berichtsquartal gegenüber 8,0 % im Vergleichsquartal) ist insbesondere auf den Wegfall von akquisitionsbedingten Abschreibungen auf immaterielle Wirtschaftsgüter zurück zu führen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Verhältnis zur Gesamtleistung haben sich bedingt durch die geringere Gesamtleistung von 19,4 % im Vergleichsquartal auf 20,0 % im Berichtsquartal erhöht. Absolut gesehen konnte eine leichte Verminderung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen erreicht werden. 3

4 EBITDA und EBIT Die zur Steuerung der Aktivitäten des primion-konzerns u. a. eingesetzten Kennzahlen EBITDA und EBIT beliefen sich im primion-konzern im Berichtsquartal auf: in TEUR in TEUR absolut relativ EBITDA ,9% EBIT ,0% Die Entwicklung von EBITDA und EBIT liegt im Berichtsquartal trotz gesunkener Gesamtleistung in etwa auf dem Niveau des Vergleichsquartals. Dies ist auf Kosteneinsparungen und den geringeren Materialaufwand zurück zu führen. Im Berichtsquartal ergab sich für die EBITDA- und EBIT-Margen das nachfolgende Bild: Berichtsquartal EBITDA-Marge 5,4% 5,6% EBIT-Marge -2,3% -2,4% 4

5 Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) Das Ergebnis vor Ertragsteuern wurde durch das im Vergleich zum Vorjahresquartal gestiegene durchschnittliche Zinsniveau für von primion-konzern aufgenommene Fremdmittel, das zu einer Verschlechterung des Finanzergebnisses in Höhe von TEUR 52 führte. in TEUR in TEUR absolut relativ EBIT ,0% Finanzerträge 1 1 Finanzaufwendungen Finanzergebnis ,2% Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) ,3% Die Ertragslage des primion-konzerns im Berichtsquartal hat sich besser als intern erwartet entwickelt. Während bei der Gesamtleistung der Planwert nicht erreicht wurde, konnte dieser Effekt durch Kosteneinsparungen mehr als ausgeglichen werden. Vermögenslage Die Vermögenslage zum Berichtsstichtag 31. März 2012 hat sich gegenüber dem 31. Dezember 2011 wie folgt verändert: Die Bilanzsumme ist von Mio. EUR 53,7 auf Mio. EUR 53,5 zum 31. März 2012 zurück gegangen. Die langfristigen Vermögenswerte haben sich dabei von Mio. EUR 25,2 auf Mio. EUR 24,9 verringert. Dies resultiert zum weit überwiegenden Teil aus planmäßigen Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte. Die immateriellen Vermögenswerte belaufen sich zum 31. März 2012 auf 36,9% der Bilanzsumme gegenüber 37,7% zum 31. Dezember Von den immateriellen Vermögenswerten entfallen Mio. EUR 12,2 auf Geschäfts- oder Firmenwerte. Die kurzfristigen Vermögenswerte haben sich von Mio. EUR 28,5 zum 31. Dezember 2011 auf Mio. EUR 28,6 zum 31. März 2012 leicht erhöht. Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten haben sich durch Änderung im Ausweis der Fristigkeiten (Mio. EUR 0,8) von Mio. EUR 14,1 zum 31. Dezember 2011 auf Mio. EUR 14,8 zum 31. März 2012 erhöht. Die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten haben sich demgemäß und unter Berücksichtigung von planmäßigen Tilgungen von Mio. EUR 4,2 auf Mio. EUR 2,9 vermindert. Die Nettoverschuldung (Finanzverbindlichkeiten abzüglich Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente) hat sich von Mio. EUR 15,3 auf Mio. EUR 14,3 zum 31. März 2012 verringert. 5

6 Die Eigenkapitalquote im Konzern hat sich aufgrund des negativen Ergebnisses im Berichtszeitraum von 41,3 % auf 40,6 % zum 31. März 2012 leicht vermindert. Finanzlage Mit Konsortialvereinbarung vom 12. März 2010 mit der Commerzbank AG und der Baden-Württembergischen Bank wurde eine Finanzierungsvereinbarung für die primion Technology AG mit einer Laufzeit von 3 Jahren geschlossen. In dieser Vereinbarung wurde unter anderem die Einhaltung von bestimmten Finanzkennzahlen, die den Konzernabschluss betreffen, vereinbart. Da diese Kennzahlen in 2011 von der Gesellschaft nicht eingehalten wurden, ergab sich für die Konsortialbanken ein außerordentliches Kündigungsrecht. Mit Waiververeinbarung mit den oben genannten Konsortialbanken vom 9. Januar 2012 haben die Konsortialbanken auf die Ausübung dieses außerordentlichen Kündigungsrechts unter Auflagen verzichtet. Eine erneute Überprüfung der Einhaltung der Finanzkennzahlen ist für den 30. Juni 2012 vereinbart. Im Rahmen der Kreditvereinbarungen der IKB Deutsche Industriebank AG mit der primion Technology AG war ein Covenant, der sich auf eine Verschuldungsgradgröße auf Basis der Konzernabschlusszahlen bezieht, vereinbart worden. Unsere Überprüfung dieses Covenants für 2011 hatte zunächst ergeben, dass die Kennzahl möglicherweise nicht eingehalten war. Nach Überprüfung der Situation durch die IKB im Mai 2012 wurde die Einhaltung der Finanzkennzahl für 2011 bestätigt. Mit dem Hauptgesellschafter Azkoyen S.A. wurde im Januar 2012 ein Darlehensvertrag neu verhandelt, in dem eine Verlängerung der Tilgungsfristen des vom Hauptgesellschafter zur Verfügung gestellten Darlehens vereinbart wurde. Das Darlehen valutiert zum 31. März 2012 nominal mit Mio. EUR 8,0 (Vorjahr: Mio. EUR 8,0). 6

7 Gesamtaussage zur Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage Die Ertragslage des primion-konzerns war im Berichtsquartal noch nicht zufrieden stellend. Die Bilanzstruktur ist mit einer Eigenkapitalquote von 40,6 % zum 31. März 2012 weiterhin solide. Die Liquidität des primion-konzerns ist bei Fortführung der langfristigen Kreditvergabe durch unsere Darlehensgeber gesichert. In Bezug auf die teilweise Nichteinhaltung der Covenants bei der primion Technology AG in 2011 verweisen wir auf unsere Ausführungen unter Abschnitt Finanzlage. Stetten am kalten Markt, 31. Mai 2012 Der Vorstand Horst Eckenberger Vorstandsvorsitzender Jürgen Dumont Vorstand Finanzen 7