Wirtschaftspläne und neueste Jahresabschlüsse Sondervermögen

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1 Wirtschaftspläne und neueste Jahresabschlüsse Sondervermögen X 947

2 Zentrales Immobilienmanagement, Eigenbetrieb des Landkreises Zwickau (ZIM) 948

3 Wirtschaftsplan 2015 Vorbericht 1. Allgemeines Der Eigenbetrieb Zentrales Immobilienmanagement (ZIM) wurde mit Beschluss vom des Kreistages des ehemaligen Landkreises Chemnitzer Land zum gegründet. Die Wirtschaftsführung erfolgt nach den Bestimmungen der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) und der Satzung des Eigenbetriebes. Zweck des Eigenbetriebes ist die zentrale Verwaltung und Bewirtschaftung insbesondere der landkreiseigenen Grundstücke und Gebäude sowie die bedarfsgerechte Versorgung der Organisationseinheiten und Dienstleistungsbereiche des Landkreises mit Grundstücken, Gebäuden und Räumlichkeiten einschließlich der mit ihrem Betrieb im Zusammenhang stehenden Anlagen und Ausstattungen. Für die Grundstücke und Gebäude erfolgte 2002 auch die Übertragung des Landkreisvermögens als Sondervermögen in den Eigenbetrieb nach der entsprechenden Bewertung. Mit der Änderung der Satzung des Eigenbetriebs durch Beschluss 180/09 des Kreistages vom wurde dem Eigenbetrieb ZIM ab die Bewirtschaftung aller Objekte des Landkreises Zwickau übertragen. Für die Grundstücke und Gebäude des ehemaligen Landkreises Zwickauer Land und der Stadt Zwickau erfolgte keine Übertragung in das Sondervermögen des Eigenbetriebes. Die zentrale Bewirtschaftung schließt die Investitionstätigkeit an den Objekten ein. Zu bewirtschaftenden Objekte: 5 Berufsschulzentren mit insgesamt 26 Gebäuden an 9 Standorten, darunter 4 Sporthallen 2 Gymnasien mit 3 Gebäuden an 2 Standorten 7 Förderschulen mit 12 Gebäuden an 7 Standorten 21 Verwaltungsgebäude an 5 Standorten (einschl. Anmietungen) 3 Wohngebäude an 3 Standorten - Sonst. Objekte (Schloss Waldenburg,, Sachsenlandhalle, Musikschule mit mehreren Anmietungen, FTZ, unbebaute Grundstücke, leestehende Objekte, Objekte des Rettungsdienstes, 1 Objekt mit Erbbauvertrag) Seit seinem Bestehen wickelt der Eigenbetrieb alle Vorgänge nach den Regeln der kaufmännischen doppelten Buchführung ab. Die Jahresabschlüsse werden extern von einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft und vom Kreistag festgestellt und bestätigt. Die ansätze für Betriebskosten der einzelnen Objekte orientieren sich am Rechnungsergebnis

4 2. Entwicklung der Aufwendungen für die Immobilien, die durch den Eigenbetrieb ZIM bewirtschaftet werden: Ist Kosten für die Gebäudebewirtschaftung (T ) Investitionen am Sondervermögen (T ) Investitionen ehem. Stadt Zwickau und Landkreisvermögen (T ) Personalbestand (VZÄ) 30,00 30,00 30,00 Für 2015 erfolgte die ung der Aufwendungen für die Gebäude analog wie im Landkreishaushalt nach Produkten. Dabei wurden für die Flächen der Verwaltungsgebäude entsprechend der Nutzeranteile aufgeteilt und im gleichen Verhältnis die Gebäudekosten den Produkten zugeordnet. Im Wirtschaftsplan ZIM sind diese Angaben nach Sondervermögensobjekten und Landkreisobjekten wieder zusammengefasst. Ab 2013 kann der Landkreis größere Instandhaltungs- bzw. Instandsetzungsmaßnahmen aus der investiven Schlüsselzuweisung finanzieren. Derartige Maßnahmen spiegeln sich jetzt im Erfolgsplan des Eigenbetriebs wider, sie beeinflussen in Höhe von T die Kostenmiete.. Es erfolgt damit eine klare Trennung zwischen Instandhaltungs- und Investitionsmaßnahmen. Die Höhe der tatsächlichen Investitionen geht damit zurück. 950

5 Wirtschaftsplan A. Erfolgsplan Lfd. Nr. ansatz ansatz Rechnungsergebnis 2013 Erläuterungen EUR EUR EUR Umsatzerlöse , Mieterlöse , dar. Kostenmiete vom Landkreis , darunter Mieterlöse von Dritten , Erlöse aus Betriebskostenumlagen ,80 Abrechnung BK 2012 Verw.- Geb. Glauchau und Erstattung BK aus angemieteten Objekten darunter Mieter Erlöse aus Anlagenverkäufen , Erlöse aus sonst. Lieferungen und Leistungen ,97 2. Bestandsveränderungen ,91 BK 2013, Abrechnung nach Jahresabschluss 3. Sonstige betriebliche Erträge , darunter Auflösung von Sonderposten für ,46 Investitionszuschüsse 3.2. darunter Investitionszuschüsse darunter Kostenerstattung vom Landkreis ,76 darunter BK-Erstattung Musikschule ,36 darunter Sonstige Erlöse ,02 Summe betriebliche Erträge ,24 951

6 Lfd. Nr. ansatz ansatz Rechnungsergebnis 2013 Erläuterungen EUR EUR EUR Materialaufwand , a) Aufwand für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren , b) Aufwendungen für bezogene ,77 Leistungen darunter für Mieten und Pachten , darunter für Versicherungen, ,38 Steuern, Gebühren darunter für Reinigung ,91 darunter für Dienstleistungen Dritter , darunter für Ausstattungen und Ausrüstungen, ,63 einschließlich Wartung darunter Erhaltungs- und Betriebsaufwand ,91 Incl. größerer Instandhaltungsmaßnahmen, die aus der investiven Schlüsselzuweisung finanziert werden 5. Personalaufwand , a) Löhne und Gehälter , umlagefähige Hausmeisterkosten , b) Soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altersversorgung ,93 6. Abschreibungen ,41 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen , darunter Zuführungen zu Sonderposten für 0,00 Investitionszuschüsse Summe betriebliche Aufwendungen ,28 Betriebsergebnis ,96 952

7 Lfd. Nr. ansatz ansatz Rechnungsergebnis 2013 Erläuterungen EUR EUR EUR Sonst. Zinsen u. ähnliche Erträge ,54 9. Zinsen u. ähnliche Aufwendungen ,86 Finanzergebnis ,32 Erg. d. gew. Geschäftstätigkeit , Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Sonstige Steuern , Jahresgewinn/Jahresverlust ,64 Nachrichtlich: Gesamterträge ,78 Gesamtaufwendungen ,14 953

8 Wirtschaftsplan 2015 B. Liquiditätsplan Ist 2013 EUR 2014 EUR 2015 EUR 1 Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten , Abschreibungen (+) und Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens , Auflösung (-) von Sonderposten zum Anlagevermögen , Gewinn (-) und Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens , Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-) , Zunahme (-) und Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind , Zunahme (+) und Abnahme (-) der Rückstellungen 7.557, Zunahme (+) und Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind , Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten 0, Mittelzu-/Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit , (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Anlagevermögens , (-) Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen , (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens 0, (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen 0, (+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen 0, (-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen 0, (+) Einzahlungen auf Sonderposten für Investitionen aus Fördermitteln , (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von Sonderposten für Investitionen aus Fördermitteln 0, (+) Einzahlungen aus passivierten Beiträgen 0,

9 20 (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von passivierten Beiträgen 21 Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit Ist 2013 EUR 2014 EUR 2015 EUR 0, , (+)Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 0, (-) Auszahlungen an die Gemeinde , (+) Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von Investitionskrediten 0, (-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Investitionskrediten , Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit , Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands (Summe aus Nr. 10, 21, 26) , (+/-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelbestands 0, (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode , , ,24 30 Finanzmittelbestand am Ende der Periode , , ,24 955

10 Wirtschaftsplan 2014/2015 C. Stellenübersicht Lfd. Nr. Aufgabenbereich Entgeltgruppe (TVöD) 2015 VZÄ Stellen insgesamt 2014 VZÄ Ist 2014 VZÄ 1. Betriebsleiterin 14 1,00 1,00 1,00 Sekretärin 6 1,00 1,00 1,00 2. Technischer Bereich 2.1. Verwaltung ,00 3,00 3, ,00 0,00 0,00 8 0,00 1,00 1, ,00 2,00 2, Hausmeister ,00 6,00 1, ,00 1,00 6, ,00 7,00 7,00 3. Kaufmännischer Bereich 11 1,00 1,00 1,00 9 4,00 4,00 1,00 8 0,00 0,00 3,00 6 3,00 3,00 3,00 Summe 30,00 30,00 30,00 Stellen, deren Inhaber sich in der Freistellungsphase der Altersteilzeit befinden 11 0,00 1,00 1,00 9 1,00 0,00 0,00 8 1,00 1,00 1,00 6 1,00 0,00 0,00 5 1,00 1,00 1,00 4 0,00 1,00 1,00 Gesamtsumme 34,00 34,00 34,00 Beamte werden im Eigenbetrieb nicht beschäftigt. 956

11 Finanzplan und Investitionsprogramm I. Erfolgsplan Lfd. Geschäftsjahr Nr Folgejahre TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Umsatzerlöse Mieterlöse darunter Kostenmiete vom Landkreis darunter Mieterlöse von Dritten Erlöse aus Betriebskostenumlagen Bestandsveränderungen Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge darunter Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darunter Investitionszuschüsse darunter sonst. Erlöse Summe betriebliche Erträge Materialaufwand a) Aufwand für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen darunter für Mieten und Pachten darunter für Versicherungen, Steuern,

12 Lfd. Nr. Geschäftsjahr Folgejahre TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Gebühren darunter für Reinigung darunter für Dienstleistungen darunter für Wartung/Ausstattung darunter f. Erhaltungs- u. Betriebsaufwand Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altersversorgung Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen darunter Zuführungen zu Sonderposten für Investitionszuschüsse Summe betriebliche Aufwendungen Betriebsergebnis Sonst. Zinsen u. ähnliche Erträge Zinsen u. ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis Erg. d. gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

13 Lfd. Nr. Geschäftsjahr Folgejahre TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Sonstige Steuern Jahresgewinn/Jahresverlust Nachrichtlich: Gesamterträge Gesamtaufwendungen

14 Finanzplan und Investitionsprogramm II. Liquiditätsplan Ist 2013 TEUR 2014 TEUR 2015 TEUR 2016 TEUR 2017 TEUR 2018 TEUR Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten Abschreibungen (+) und Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Auflösung (-) von Sonderposten zum Anlagevermögen Gewinn (-) und Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-) Zunahme (-) und Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitionsoder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Zunahme (+) und Abnahme (-) der Rückstellungen Zunahme (+) und Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten Mittelzu- / Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Anlagevermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen (+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen

15 Ist 2013 TEUR 2014 TEUR 2015 TEUR 2016 TEUR 2017 TEUR 2018 TEUR (-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen (+) Einzahlungen auf Sonderposten für Investitionen aus Fördermitteln (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von Sonderposten für Investitionen aus Fördermitteln (+) Einzahlungen aus passivierten Beiträgen (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von passivierten Beiträgen Mittelzu-/ Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit (+) Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen (-) Auszahlungen an die Gemeinde (+) Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von Investitionskrediten (-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Investitionskrediten Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands (Summe aus Nr. 10, 21, 26) (+/-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelbestands (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode

16 Finanzbeziehungen zwischen dem Landkreis und dem Eigenbetrieb Art Einzahlung 2014 EUR 2015 EUR 2016 EUR 2017 EUR 2018 EUR Erfolgsplan Mittel des Landkreises für die lfd. Immobilienbewirtschaftung dar. für Objekte im Sondervermögen dar. für Objekte im Landkreisvermögen dar. Erstattung von Verwaltungskosten Liquiditätsplan Einzahlung Zuweisungen des Landkreises für Investitionen dar. für Objekte im Sondervermögen Schloss Waldenburg Innensanierung, 2./3. Bauabschnitt, vorbehaltlich der Bereitstellung von Fördermitteln Verwaltungsgebäude Glauchau, Gerhart- Hauptmann-Weg 2 Schaffung barrierefreier Zugang Verwaltungsgebäude Glauchau, Gerhart- Hauptmann-Weg 2, ung Durchsetzung Brandschutzkonzept Verwaltungsgebäude Glauchau Investitionsbedarf dar. für Objekte im Landkreisvermögen BSZ Bau- und Oberflächentechnik, Generalsanierung BSZ Bau- und Oberflächentechnik Umbau Technikum II, vorbehaltlich Grundsatzbeschluss und Ausreichung von Fördermitteln Gymnasium Kirchberg, Erneuerung Sportplatzbelag (Nutzschicht) Investitionsbedarf Sporthallen Wilkau- Haßlau 150 Einzahlung Darlehensaufnahmen beim Landkreis Auszahlung Rückzahlung von Darlehen Verpflichtungsermächtigungen Keine Keine Keine Keine keine 962