Muster zur Verwaltungsvorschrift EigVO (Entwurf)

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1 Muster zur Verwaltungsvorschrift EigVO (Entwurf) Alle Währungsangaben sind mindestens zu machen. I. Vordrucke für den Wirtschaftsplan Zusammenstellung Erfolgsplan 3. Finanzplan 4. Pläne für die einzelnen Bereiche a) Bereichserfolgsplan entfällt b) Bereichsfinanzplan 5. Investitionsübersicht 6. Übersicht über die Bereiche des Eigenbetriebes entfällt 7. Stellenübersicht 8. II. Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen in den einzelnen Jahren voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Vordrucke für den Jahresabschluss 9. Bilanz 10. Gewinn- und Verlustrechnung 11. Finanzrechnung 12. a) b) c) Anlagenübersicht Forderungsübersicht Verbindlichkeitenübersicht

2 Gemeinde / Landkreis / Zweckverband 1) Ostseebad Göhren Zusammenstellung für das Jahr 2012 für Name des Betriebes/Unternehmens: Kommunaler Eigenbetrieb Kurverwaltung Gemäß 5 Abs. 1 Nr. 2 der Eigenbetriebsverordnung i.v.m. 64 Abs. 1 der Kommunalverfassung hat die Gemeindevertretung des Ostseebad Göhren durch Beschluss vom den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2012 festgestellt: 2) Es betragen 1. im Erfolgsplan - die Erträge 2.184,2 - die Aufwendungen 2.182,7 - der Jahresgewinn 1,5 - der Jahresverlust 2. im Finanzplan - der Mittelzu-/Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 3) 166,3 - der Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit 4) -545,9 - der Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit 5) 386,2 - der Saldo aus der Änderung des Finanzmittelbestandes 6) 6,6 3. Es werden festgesetzt - der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 545,9 - davon für Umschuldungen 0,0 - der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0,0 - der Höchstbetrag aller Kredite zur Liquiditätssicherung 500,0 4. Die Stellenübersicht weist 18,32 Stellen in Vollzeitäquivalenten aus 5. Der Stand des Eigenkapitals - betrug zum des Vorvorjahres 5.417,5 - beträgt zum des Vorjahres voraussichtlich 5.303,9 - beträgt zum des Wirtschaftsjahres voraussichtlich 5.302,4 6. Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde erteilt am 7) : Ort, Datum/Unterschrift des gesetzlichen Vertreters: 1) Nichtzutreffendes streichen 2) beschließendes Organ 3) Nummer 10 des Finanzplans 4) Nummer 19 des Finanzplans 5) Nummer 24 des Finanzplans 6) Nummer 25 des Finanzplans 7) nur, wenn Genehmigung erforderlich 2

3 Erfolgsplan für Name des Betriebes/Unternehmens: -- Bezeichnung Ist Plan Plan Plan Plan Plan (Vorvorjahr) (Vorjahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr) 1. Umsatzerlöse 1.982, , , , , ,0 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen 3. Andere aktivierte Eigenleistungen 5,4 4. Sonstige betriebliche Erträge 41,0 56,6 44,0 45,0 46,0 47,0 5. Materialaufwand 496,1 461,0 452,7 453,5 453,5 453,5 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 112,8 112,5 114,5 115,0 115,0 115, b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 383,3 348,5 338,2 338,5 338,5 338,5 Personalaufwand 701,1 771,7 781,0 785,0 790,0 795,0 a) Löhne und Gehälter 572,0 623,7 632,0 635,0 640,0 645,0 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 129,1 148,0 149,0 150,0 150,0 150,0 - davon für Altersversorgung 18,3 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 Abschreibungen auf 416,7 320,0 330,0 330,0 326,9 322,3 a) immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 416,7 320,0 330,0 330,0 326,9 322,3 - davon nach 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 101,9 - davon nach 254 HGB b) Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten - davon nach 253 Abs. 2 Satz 3 HGB - davon nach 254 HGB 8. Erträge aus Auflösungen von Sonderposten nach 21 Abs. 4-6 EigVO 122,2 123,1 132,8 133,0 133,0 133,0 9. Konzessionsabgabe Sonstige betriebliche Aufwendungen 619,5 608,2 586,0 586,0 586,0 586,0 11. Erträge aus Beteiligungen - davon aus verbundenen Unternehmen Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens - davon aus verbundenen Unternehmen Zinsen und ähnliche Erträge 3,5 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 - davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 32,5 23,0 30,0 30,0 32,0 32,0 - davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit - 111,0 3,2 4,5 3,9 3,0 3,6 17. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- und Teilgewinnabführungsverträgen 18. Aufwendungen aus Verlustübernahme 19. Außerordentliche Erträge 20. Außerordentliche Aufwendungen 21. Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 1,0 23. Sonstige Steuern 2,6 3,7 3,0 3,0 3,0 3,0 24. Jahresgewinn / Jahresverlust - 113,6-1,5 1,5 0,9 0,0 0,6 3

4 Erfolgsplan für Name des Betriebes/Unternehmens: vorgesehene 1, 2) oder Behandlung des Jahresgewinns Betrag Verwendung a) zur Tilgung des Verlustvortrages 1,5 b) zur Einstellung in Rücklagen c) zur Abführung an den Haushalt der Gemeinde (Gesellschafter) d) auf neue Rechnung vorzutragen Behandlung des Jahresverlustes 1, 2) Verwendung a) zu tilgen aus dem Gewinnvortrag b) aus dem Haushalt der Kommune (durch Gesellschafter) auszugleichen c) auf neue Rechnung vorzutragen Betrag 1) 11 Abs. 5 GemHVO Doppik: Bei Sondervermögen mit Sonderrechnungen sind die voraussichtlichen Jahresergebnisse in dem Ergebnishaushalt der Gemeinde zu veranschlagen. 2) Mit Zahlungswirksamkeit des Verlustausgleiches bzw. der Gewinnausschüttung ist eine Veranschlagung im Finanzhaushalt der Gemeinde im Folgejahr vorzunehmen. 4

5 Finanzplan für Name des Betriebes/Unternehmens: Bezeichnung -- Ist Plan Plan Plan Plan Plan (Vorjahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr) 1 Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten - 113,6-1,5 1,5 0,9 0,0 0,6 2 Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens 416,7 320,0 330,0 330,0 326,9 322,3 3 Auflösung (-)/Zuschreibungen (+) auf Sonderposten zum Anlagevermögen - 122,2-123,1-132,9-123,1-123,1-123,1 4 Gewinn (-)/Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 1,9 5 Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-) 6 Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind - 112,9 7 Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen - 101,9-32,3-17,6 8 Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 83,0 9 Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten 10 Mittelzu- / Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 51,0 195,4 166,3 190,2 203,8 199,8 11 (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens 30,0 12 (-) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen - 248,0-245,0-246,0-210,0-120,0 13 (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens 14 (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen 15 (+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 16 (-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 17 (+) Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen davon a) empfangene Ertragszuschüsse 204,0 - b) Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter 18 (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von Sonderposten zum Anlagevermögen - 299,9 19 Mittelzu- / Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit - 248,0-11,0-545, ,0-120,0 20 (+) Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 21 (-) Auszahlungen an die Gemeinde (Abführung aus Gewinnen oder Eigenkapital) 22 (+) Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und der Begebung von Anleihen 545,9 210,0 120,0 23 (-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Investitionskrediten - 129,9-129,8-159,7-172,1-143,1-132,9 24 Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit - 129,9-129,8 386,2-172,1 66,9-12,9 25 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands (Summe aus Ziffer 10, 19, 24) 26 (+/-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelbestands - 326,9 54,6 6,6 18,1 60,7 66,9 27 (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 28 Finanzmittelbestand am Ende der Periode 298,1-28,8 25,8 32,4 50,5 111,2-28,8 25,8 32,4 50,5 111,2 178,1 5

6 Maßnahme Investitionsübersicht Baugrundverstärkung Kurpavillon Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 105,0 105,0 Summe Einzahlungen 105,0 105,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 105,0 105,0 davon Grundstücke davon Gebäude 105,0 105,0 davon Maschinen davon Büro- und Geschäftsausstattung Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 105,0 105,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 6

7 Maßnahme Investitionsübersicht Parkautomaten Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 10,0 10,0 Summe Einzahlungen 10,0 10,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 10,0 10,0 davon Grundstücke davon Gebäude 0,0 davon Maschinen 10,0 10,0 davon Büro- und Geschäftsausstattung Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 10,0 10,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 7

8 Maßnahme Investitionsübersicht Erneuerung Fassade/Dach Haus des Gastes Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse 0,0 davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 15,0 15,0 Summe Einzahlungen 15,0 15,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 15,0 15,0 0,0 davon Grundstücke davon Gebäude 0,0 davon Maschinen 0,0 davon Büro- und Geschäftsausstattung Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 15,0 0,0 15,0 0,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 0,0 8

9 Maßnahme Investitionsübersicht Kurplatz Bühne Vorbau Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse 0,0 davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 20,0 20,0 Summe Einzahlungen 20,0 20,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 20,0 20,0 0,0 davon Grundstücke davon Gebäude 0,0 davon Maschinen 0,0 davon Büro- und Geschäftsausstattung 20,0 20,0 Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 20,0 0,0 20,0 0,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 0,0 9

10 Maßnahme jeweils 3,0 T für Bauhof und Nordperdhalle Investitionsübersicht Ersatzbeschaffung Geräte Bauhof und Nordperdhalle Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse 0,0 davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 6,0 6,0 Summe Einzahlungen 6,0 6,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 6,0 6,0 0,0 davon Grundstücke davon Gebäude 0,0 davon Maschinen 3,0 3,0 davon Büro- und Geschäftsausstattung 3,0 3,0 Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 6,0 0,0 6,0 0,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 0,0 10

11 Investitionsübersicht Maßnahme Zaunanlage Tennisplan Überprüfung Zaunanlage und Herstellung einer den aktuellen Anforderungen entsprechenden Zaunanlage um den Tennisplatz Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse 0,0 davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 8,0 8,0 Summe Einzahlungen 8,0 8,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 8,0 8,0 0,0 davon Grundstücke davon Gebäude 0,0 davon Maschinen 0,0 davon Büro- und Geschäftsausstattung Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 8,0 0,0 8,0 0,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 0,0 11

12 Maßnahme überbautes Grundstück Investitionsübersicht Grundstückskauf Stabenweg Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse 0,0 davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 13,0 13,0 Summe Einzahlungen 13,0 13,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 13,0 13,0 davon Grundstücke davon Gebäude 0,0 davon Maschinen 0,0 davon Büro- und Geschäftsausstattung Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 13,0 0,0 13,0 0,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 0,0 12

13 Maßnahme Investitionsübersicht Kurplatz Beleuchtungsanlage Gesamt Bis zum Planjahr geleistete Auszahlungen Ansatz des Wirtschaftsjahres zweiten dritten Planungsdaten der weiteren Wirtschaftsjahre bis zum Abschluß der Maßnahme Einzahlungen und Auszahlungen Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0,0 davon empfangene Ertragszuschüsse davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens Finanzanlagevermögens Sonstige Investitionseinzahlungen (Darlehen) 50,0 50,0 Summe Einzahlungen 50,0 50,0 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen 50,0 50,0 davon Grundstücke davon Gebäude davon Maschinen 50,0 50,0 davon Büro- und Geschäftsausstattung Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe Auszahlungen 50,0 50,0 Nachrichtlich veranschlagte VE Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,0 0,0 13

14 Stellenübersicht für Name des Betriebes/Unternehmens: lfd. Nr. Bezeichnung der Stelle Anzahl und Bewertung im Vorjahr (2010) Tatsächliche Besetzung am des Vorjahres Anzahl und Bewertung im Planjahr Bemerkungen Betriebsleiter Projektmanager 0,5 3 0,5 3 0,75 8 Teilzeit 30h/Wo 3 Leiter Verwaltung 1 9 0, ,875 9 Teilzeit 35h/Wo 4 SB Verwaltung SB Verwaltung ,9 5 Teilzeit 36h/Wo 6 Leiter Kurverwaltung SB Marketing 0,75 6 0,75 5 0,75 6 Teilzeit 30h/Wo 9 SB Rezeption SB Rezeption 0,75 5 0,75 5 0,75 5 Teilzeit 30h/Wo Ausweisung erfolgt nur 11 Rezeption geringfügig nachr. 1 nachrichtlich ATZ, seit bis 12 SB Rezeption nachr Freizeitphase 13 SB Bibliothek nachr. 1 6 ATZ, ab Freizeitphase 14 SB Bibliothek MA Nordperdhalle SB Technische Abteilung 0,75 3 0,75 3 0,75 3/4 befristet bis ; Verlängerung (2J.) u. Erhöhung EG vorgesehen 17 Vorarbeiter Bauhof Ausweisung erfolgt nur 18 Arbeiter geringfügig nachr. 1 nachrichtlich 19 Arbeiter Bauhof Arbeiter Bauhof Arbeiter Bauhof Gärtner 0,75 4 0,75 4 0,75 4 Teilzeit 30h/Wo 23 Kurparkreinigung Saisonal 0, , Monate, 40h/Wo 24 CleanManager 0,75 2 0,75 2 0,75 2 Teilzeit 30h/Wo 25 Toilettenreinigung Saisonal 0, ,75 2 0, Monate, 30h/Wo 26 Toilettenreinigung Geringfügig nachr. 1 nachr. 1 nachr. 1 Ausweisung erfolgt nur nachrichtlich Auszubildende Kauffrau für Tourismus und Freizeit Auszubildende Betriebswirtin FB Tourismus (Dualstudium) nachr. 1 nachr. 1 0 nachr. 1 nachr. 1 0 Ausweisung erfolgt nur nachrichtlich; Zeitraum der Ausbildung: Auszubildender Kaufmann für Tourismus und Freizeit 0 0 nachr. 1 Ausbildung im Zeitraum insgesamt 19,125 19,875 18,32 SB MA Sachbearbeiter Mitarbeiter 14

15 Ü b e r s i c h t über die aus den Verpflichtungsermächtigungen in den einzelnen Jahren voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Verpflichtungsermächtigungen (VE'en) 1) Vorjahre 2) und Planjahr davon zahlungswirksam im 1. Folgejahr davon zahlungswirksam im 2. Folgejahr davon zahlungswirksam im 3. Folgejahr davon zahlungswirksam in weiteren Folgejahren.... eingegangen im Wirtschaftsjahr 20.. eingegangen im Wirtschaftsjahr 20.. eingegangen im Wirtschaftsjahr 20.. veranschlagt im Planjahr 20.. Summe nachrichtlich: Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen im jeweiligen Jahr davon für zahlungswirksam werdende Verpflichtungsermächtigungen 1 Es sind in chronologischer Reihenfolge alle Wirtschaftsjahre aufzuführen, in denen Verpflichtungsermächtigungen veranschlagt waren, aus deren Inanspruchnahme Auszahlungen in Folgejahren fällig werden. 2 Anzugeben ist die Höhe der tatsächlich eingegangenen Verplichtungsermächtigungen. 15

16 Bilanz für das Jahr 2010 Aktivseite Jahr Vorjahr A. Anlagevermögen , ,92 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte , ,46 sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 2. Geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen , ,95 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte , ,15 a) Geschäfts, Betriebs- und andere Bauten b) Bahnkörper und Bauten des Schienenweges 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 4. Bauten auf fremden Grundstücken, die nicht zu Nummer 1 oder 2 gehören 5. Erzeugungs-, Gewinnungs- und Bezugsanlagen 1) 6. Verteilungsanlagen 1) 7. Gleisanlagen, Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 8. Fahrzeuge für Personen- und Geschäftsverkehr 9. Maschinen und maschinelle Anlagen, die nicht zu den Nummern 5 bis 8 gehören 2,00 2, Betriebs- und Geschäftsausstattung , , Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau , ,70 III. Finanzanlagen 5.541, ,51 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2) 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 2) 3. Beteiligungen 4.041, ,51 4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. Genossenschaftsanteile 1.500, ,00 B. Umlaufvermögen I. Vorräte , ,98 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. Fertige Erzeugnisse und Waren , ,98 4. Geleistete Anzahlungen ,34 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände , ,21 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,41 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2) 3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 7.944,88 4. Forderungen an die Gemeinde und deren Sondervermögen 1.924,88 5. Sonstige Vermögensgegenstände , ,04 III. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben , ,87 C. Rechnungsabgrenzungsposten , , , ,64 16

17 Bilanz für das Jahr 2010 Passivseite Jahr Vorjahr A. Eigenkapital , ,42 I. Stammkapital , ,00 II. Kapitalrücklagen , ,93 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag , ,38 Jahresgewinn/Jahresverlust , ,87 B. Sonderposten , ,22 I. mit Rücklagenanteil 3) , ,82 II. zum Anlagevermögen , ,40 1. empfangene Ertragszuschüsse 2. Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter III. Sonstige C. Rückstellungen , ,53 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen ,71 3. Sonstige Rückstellungen , ,82 D. Verbindlichkeiten , ,47 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten , ,48 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr , ,56 2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,09 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr , ,09 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 7. Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde und deren Sondervermögen 8. Sonstige Verbindlichkeiten , ,90 davon a) mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr , ,90 b) aus Steuern 1.448, ,79 c) im Rahmen der sozialen Sicherheit 2.335,71 533,20 E Rechnungsabgrenzungsposten , ,64 1) Anlagen der Energie- und Wasserversorgung 2) Die Begriffsbestimmung des 15 AktG findet sinngemäß Anwendung 3) Die Vorschriften, nach denen der Sonderposten gebildet wurde, sind im Anhang anzugeben. 17

18 Gewinn- und Verlustrechung Umsatzerlöse ,31 2 Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen 3 Andere aktivierte Eigenleistungen 4. Sonstige betriebliche Erträge 5.445, ,28 5. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , , , ,79 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung davon für Altersversorgung , , ,03 7. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen davon nach 253 Abs. 2 Satz 3 HGB , ,00 davon nach 254 HGB b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten ,05 davon nach 253 Abs. 3 HGB davon nach 254 HGB 8. Erträge aus Auflösungen von Sonderposten nach 21 Abs. 4-6 EigVO ,67 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen , Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen 3.457, Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon an verbundene Unternehmen , Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Sonstige Steuern 16. Jahresgewinn/Jahresverlust 2.600, ,93 18

19 Finanzrechnung -- Bezeichnung Ergebnis des Vorjahres Wirtschaftsjahr Vorjahr Wirtschaftsjahr 1 Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteile von Minderheitsgesellschaf-tern) vor außerordentlichen Posten nach interner Leistungsverrechnung 8,5-113,6 2 Abschreibungen (+)/ Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens 312,2 416,7 3 Auflösung (-)/ Zuschreibungen (+) auf Sonderposten zum Anlagevermögen -136,6-122,2 4 Gewinn (-)/Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens -1,1 1,9 5 Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-) 6 Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva 31,0-112,9 7 Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen -13,5-101,9 8 Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva -10, Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten 10 Summe Mittelzu-/Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 190,0 51,0 11 (+) Sachanlagevermögens und des immateriellen Anlagevermögens 5,0 12 (-) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen -206,4-248,0 13 (+) Finanzanlagevermögens 14 (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen -1,5 15 (+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 16 (-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 17 (+) Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen davon a) empfangene Ertragszuschüsse 371 b) Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter 18 (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von Sonderposten zum Anlagevermögen 19 Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit 168,1-248,0 20 (+) Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 19,0 21 (-) Auszahlungen an die Gemeinde -22,1 22 (+) Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und der Begebung von Anleihen 150,9 23 (-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Investitionskrediten -236,4-129,9 24 Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit -88,6-129,9 25 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands (Summe aus Ziffer 10, 19, 24) 269,5-326,9 26 (+/-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelbestands 27 (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 28,6 298,1 28 Finanzmittelbestand am Ende der Periode 298,1-28,8 19

20 Anlagenübersicht Stand zum Anschaffungs- und Herstellungskosten Zugänge im Jahr Abgänge im Jahr Umbuchungen im Jahr Stand zum Aufgelaufene Abschreibungen zum Zuschreibungen im Jahr Abschreibungen im Jahr Umbuchungen im Jahr Aufgelaufene Abschreibungen auf Abgänge Abschreibungen zum am Ende des Jahres Restbuchwerte am Ende des Restbuchwerte Posten Bezeichnung Jahres Vorjahr 1) Wirtschaftsjahjahjahjahjahjahjahjahjahr Wirtschafts- Wirtschafts- Wirtschafts- Wirtschafts- Wirtschafts- Wirtschafts- Wirtschafts- Wirtschafts- Vorjahr Vorjahr I Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und 30,8 15, ,2 9,4 9,2 0 18,6 27,7 21,4 ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 2. Geleistete Anzahlungen Summe immaterielle Vermögensgegenstände 30,8 15, ,2 9,4 9,2 0 18,6 27,7 21,4 II Sachanlagen 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 9492,9 39, ,9 3072,0 268, ,4 6188,0 6417,4 Geschäfts, Betriebs- und andere Bauten 2. Technische Anlagen und Maschinen 6,6 6,6 6, , Betriebs- und Geschäftsausstattung 2045,7 55,2 18,6 94,3 2176,6 405,6 34,7 18,6 421,7 1754,9 1640,1 11. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 543,6 96,7 3,8-94,3 542, ,6 543,6 Summe Sachanlagen 12088,8 190,9 22,4 0, ,3 3484,2 303,1 18,6 3768,7 8486,5 8601,1 III Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4,0 0,0 4,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4,0 4,0 4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. Genossenschaftsanteile 0 1,5 1, ,5 0 Summe Finanzanlagen Summe Anlagevermögen Summe Sonderposten 3) 4,0 1,5 5,5 0,0 0,0 0,0 0,0 5,5 4, ,6 207,8 22, ,0 3493,6 312,3 18,6 3787,3 8519,7 8626,5 1 Einschließlich aller aufgelaufener Zu- und Abgänge sowie Umbuchungen. 2 Anlagen der Energie- und Wasserversorgung 3 Korrespondierend zur Entwicklung des Anlagevermögens ist die Entwicklung der Sonderposten mit in die Anlagenübersicht aufzunehemn. Abschreibungen, Wertberichtigungen Restbuchwerte Wertminderung durch unterlassene Instandhaltung, Altlasten, sonstiges 20

21 Forderungsübersicht lfd. Nr. 1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen - davon a) öffentlich-rechtliche Forderungen b) privatrechtliche Forderungen 2 Forderungen gegen verbundene Unternehmen Bilanzwert zum Ende des Vorjahres Bilanzwert zum Ende des Wirtschaftsjahres vorgenommene Wertberichtigungen für das Wirtschaftsjahr bis zu einem Jahr 36,5 62,0 7,1 62,0 27,9 28,6 7,1 28,6 8,6 33,4-33,4 Forderungen zum Ende des Wirtschaftsjahres davon mit einer Restlaufzeit von über einem bis zu fünf Jahren von mehr als fünf Jahren - davon a) öffentlich-rechtliche Forderungen b) privatrechtliche Forderungen 3 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen 7,9 ein Beteiligungsverhältnis besteht - davon a) öffentlich-rechtliche Forderungen b) privatrechtliche Forderungen 7,9 4 Forderungen gegen die Gemeinde und deren Sondervermögen - davon a) öffentlich-rechtliche Forderungen b) privatrechtliche Forderungen 5 Sonstige Vermögensgegenstände 1,9 1,9 39,9 123,4 123,4 Summe Forderungen 86,2 185,4 7,1 185,

22 Verbindlichkeitenübersicht lfd. Nr. Bezeichnung bis zu einem Jahr von über von mehr als einem bis zu fünf Jahren fünf Jahren Stand zum Abzinsung zum Stand zum Stand zum davon durch Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Grundpfandrechte oder Vorjahr Art und Form der Sicherheit ähnliche Rechte (Nominalwert) (Bilanzwert) (Bilanzwert) besichert 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 199,3 371,5 8,7 579, ,5 639,9 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 199,3 199,3 129,8 2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 99,2 2,6 101,8 101,8 27,3 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 99,2 99,2 27,3 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 7. Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde und deren Sondervermögen 8. Sonstige Verbindlichkeiten 19,3 11,0 30,3 30,3 21,8 davon: a) mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 19,3 19,3 14,6 b) aus Steuern 1,4 1,4 6,8 c) im Rahmen der sozialen Sicherheit 2,3 2,3 0,5 9. Summe der Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten zum Wirtschaftsjahr mit einer Restlaufzeit 317,8 385,1 8,7 711,6 711,6 689,0 22