Business Service Providing (BSP) im Bereich Finanzbuchhaltung

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1 Business Service Providing (BSP) im Bereich Finanzbuchhaltung Unsere Produkte und Leistungen rund um Abstimmung: BSP_FB.Abstimmung Nebenbuch BSP_FB.Abstimmung Ist-Versteuerung BSP_FB.Abstimmung Guthabenversteuerung BSP_FB.Abstimmung Abschlagskonten BSP_FB.Abstimmung Invoic Netz/Vertrieb BSP_FB.Abstimmung Hauptbuchexport

2 BSP_FB.Abstimmung Hauptbuchexport Im entflochtenen Unternehmen wird der Buchungsstoff des Vertriebs automatisiert in das Hauptbuch übertragen. In der Übertragung erfolgt eine Plausibilisierung, z.b. der Umsatzsteuer, bei Abweichungen werden die Belege in einen Fehlerpool eingestellt, der abzuarbeiten ist. Regelmäßige Prüfung der Protokolle Berichtswesen an Ihre Fachabteilung BSP_FB.Abstimmung Nebenbuch (Debitoren/Kreditoren) Debitoren-, Kreditorensalden- und OP-Listen werden mit den Forderungs- und Verbindlichkeitskonten abgestimmt. Durch die unterschiedlichen Geschäftsbereiche innerhalb der Buchungen entstehen, z.b. im OP-Ausgleich, Ausgleichsbuchungen. Der Mechanismus wird häufig trotz entsprechender Warnmeldungen durch den Anwender manuell übersteuert und führt dann zu Unstimmigkeiten in den Auswertungen. Erstellung der Auswertung Handlungsempfehlungen zur Qualitätsverbesserung Zu fest vereinbarten Terminen prüfen unsere Spezialisten Ihre Daten und erstellen für Sie die Auswertungen, analysieren ggf. Abweichungen und sprechen mit Ihrer Fachabteilung über die Ursachen und deren Vermeidung.

3 BSP_FB.Abstimmung Ist-Versteuerung Die Ist-Versteuerung von Abschlägen ist eine Besonderheit der Versorgungswirtschaft. In der Schleupen-Anwendung wird damit eine für Ihre Kunden leicht verständliche Rechnung durch Darstellung der gezahlten Abschläge erreicht. Die Umbuchung von angeforderte Abschläge brutto auf gezahlte Abschläge netto + Steuer erfolgt für den Anwender unsichtbar im Hintergrund. Die Kontrolle und Überwachung dieser Automatik ist der Inhalt der Leistung. Kontrolle der Ausgleichsläufe Abstimmung der Konten Forderung Abschläge gegen Konto Angeforderte Abschläge Brutto BSP_FB.Abstimmung Guthabenversteuerung Die in Guthaben aus Abrechnungen enthaltene Umsatzsteuer darf erst nach Auszahlung an den Kunden beim Finanzamt angemeldet werden. Die Ermittlung der Guthaben erfolgt automatisch im Rahmen der Abrechnung und bereitet den Buchungsbeleg auf. Die Steuerprüfung hat diesen Sachverhalt mittlerweile fest im Prüfungsplan, die Kontrolle der automatischen Prozesse ist eine wichtige Prüfungsvorbereitung, die regelmäßig erfolgen sollte. Kontrolle der Abrechnungsläufe Prüfung der Vor- und Buchungsläufe

4 BSP_FB.Abstimmung Abschlagskonten Die Abschlagsverrechnung erfolgt im Schleupen-System durch das entsprechende Customizing automatisiert. Bei Stichtagsabrechnung sollten die Konten nach der Abrechnung aufgelöst sein, bei rollierender Abrechnung erwartet der Wirtschaftsprüfer einen Einzelnachweis des Saldos durch eine entsprechende Auswertung. In der Praxis werden Abrechnungsfälle in der Abschlagsverrechnung durch Abschlagskorrekturen oft über mehrere Abrechnungsperioden so verändert, dass ein Jahr später die Abschlagskonten Differenzen zu den Auswertungen aufweisen. Durch eine regelmäßige Abstimmung werden diese Fälle zeitnah erkannt und geklärt. Erstellung der Auswertung und Analyse von Abweichungen Verbessern Sie die Arbeits- und Datenqualität in Ihrem Unternehmen

5 BSP_FB.Abstimmung Invoic Netz/Vertrieb In entflochtenen Unternehmen werden zwischen Netz und assoziiertem Vertrieb für die Netz- und Messentgelte über die Marktkommunikation die Rechnungen per Invoic ausgetauscht. Die korrespondierenden Erlös- bzw. Aufwandskonten müssen regelmäßig überwacht werden, Verschiebungen durch unterschiedliche Handhabung von Buchungsperioden oder Aufgaben aus der Marktkommunikation führen zu Abweichungen, der Wirtschaftsprüfer erwartet dann entsprechende Auswertungen oder Erklärungen. Bei den erheblichen Datenmengen ist eine regelmäßige Prüfung zwingend erforderlich. Erstellung der Auswertung und Analyse von Abweichungen

6 BSP_FB.Abstimmung In der Versorgungswirtschaft ergeben sich aus den gesetzlichen Bestimmungen sehr spezielle Anforderungen an die Buchführungspflichten. Prüfungen durch Wirtschafts- und Steuerprüfer sowie ein regelmäßiges Berichtswesen stellen hohe Anforderungen an die zeitnahe Verfügbarkeit abgestimmter Unterlagen. Die systemseitigen Buchungsvorgänge (SUMB, SUKK, STUB, TBSS, ARVS) zu überwachen und hier Ihre Mitarbeiter zu entlasten und für die eigentlichen Aufgaben freizuhalten, ist das Ziel dieses Serviceangebotes. 150 Serviceanfragen erreichen uns jedes Jahr zu den aufgeführten Themen, häufig können wir nicht zeitnah auf Ihre Anfrage reagieren. Über das Serviceangebot sichern Sie sich: Feste Termine (Monat, Quartal, Halbjahr) Regelmäßige Prüfung Ihres Rechnungswesens Abgestimmte Auswertungen Qualitätssicherung des Tagesgeschäftes Lokation der Verbesserungspotenziale Die beschriebenen Leistungen können auch einzeln mit uns vereinbart werden gerne erstellen wir ein individuelles Angebot entsprechend Ihrer Mandantenstruktur und Mengengerüst. SCHLEUPEN AG Martin Lange Richard-Löchel-Straße Moers Telefon +49 (0) 28 41_ Telefax +49 (0) 28 41_ martin.lange@schleupen.de