DZ-Kommunalmaster Doppik. KM-KernpaketKommunaleDoppik. Die 3-Komponenten-Rechnung

Transkript

1 KM-KernpaketKommunaleDoppik Mit dem DZ-Kommunalmaster Doppik ist eine vollständige Drei-Komponenten- Rechnung im Sinne des neuen Haushaltsrechts realisiert. Alle Buchungen und Kassengeschäfte erfolgen in einer von Grund auf doppisch strukturierten Software und werden nach den Grundsätzen des NKF (Neues Kommunales Finanzmanagement) und der GoB (Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung) systematisch nach den hohen SAP-Standards veranschlagt und verbucht. Dabei stehen die umfangreichen Funktionalitäten und komfortablen Auswertungen des SAP-Systems zur Verfügung. Finanzplanung/-rechnung Ergebnisplanung/-rechnung Investitionsprojekte Ableitung Ein- Auszahlg. Laufende Tätigkeiten + Ein-/ Auszahlg. Investive Tätigkeiten + Ein-/ Auszahlg. Kreditwirtschaft Zahlungsmittelbedarf/ -überschuss Kostenstellen Verrechnungen Produkte Ableitung Ext. Erträge/ Aufwände Interne Leistungen Kalk. Kosten Ressourcenbedarf/ - überschuss Bilanz AKTIVA PASSIVA Anlagevermögen Eigenkapital Umlaufvermögen Fremdkapital Die 3-Komponenten-Rechnung Die führende Rechnung ist die Ergebnisrechnung. Dort werden die Aufwände und Erträge gebucht, dort finden interne Verrechnungen statt und dort werden die kalkulatorischen Kosten ermittelt. Auf den verschiedenen Aggregationsstufen des Haushalts entsteht so eine außergewöhnlich hohe Transparenz über die Aufwands- und Ertragsstruktur und letztlich über den Ressourcenbedarf bzw. -überschuss.

2 Die Finanzrechnung wird automatisiert aus der Ergebnis- und der Investitionsrechnung abgeleitet, so dass sich der Bearbeiter um die mitgeführte Finanzrechnung kaum kümmern muss. Dennoch kann sie ständig online und aktuell ausgewertet werden. Fast jede Buchung hat Auswirkungen auf die kommunale Bilanz. Sei es ein Anlagenkonto bei der Direktkontierung auf einer Anlage, das Forderungskonto bei einer Ertragsbuchung oder ein Fremdkapitalkonto bei der Verbuchung einer Kredittilgung. All diese Vorgänge werden online in die Bilanz gebucht, so kann tagesaktuell die Vermögenslage der Kommune ausgewertet werden. Für die integrierte Kosten- und Leistungsrechnung stehen die äußerst flexiblen und umfangreichen Instrumente des SAP-Systems zur Verfügung. In der Praxis erarbeitete Musterprozesse bilden kommunalspezifische Prozesse ab und helfen so, schnell und erfolgreich eine Kostenrechnung aufzubauen. Die Komplexität der KLR wird vom Kunden selbst bestimmt. Investitionsmaßnahmen werden als eigene Projekte angelegt. Für das erfolgreiche Investitionscontrolling kann eine Maßnahme substrukturiert werden, z.b. nach Gewerken oder Bauphasen. Über das Modul Projektsystem kann die komplette Projektplanung und -steuerung von der ersten Vorplanung bis zur Realisierung direkt in SAP vorgenommen werden. Dazu stehen flexible Instrumente der Zeit-, Kosten- und Ressourcenplanung zur Verfügung. Den technischen Ämtern ermöglicht dies einen einheitlichen Datenbestand über ihre Projekte und den Verzicht auf zahlreiche Excel- Dokumente und Zusatztools. Dank des umfangreichen SAP- Berichtswesens können ständig aktuelle Rechnungsergebnisse online abgefragt werden. Über Drill-down Funktionalitäten kann sich der Anwender vom obersten Haushaltsknoten bis zum einzelnen Beleg direkt durchklicken. Die Berichte können auch in MS- Excel ausgewertet und dort weiterverarbeitet werden. Integrierte Abbildung des 3-Komponenten Modells Parallele Abbildung von organisatorischem und produktorientiertem Haushaltsaufbau im gleichen System Jede Kommune wird in einem Mandanten abgebildet, Eigenbetriebe, Gesellschaften etc. können über Buchungskreise innerhalb der Mandanten abgebildet werden. Dies ermöglicht eine komfortable Einheitskasse. Frei definierbare Produktpläne und Produktstrukturen Ausgeprägtes Belegkonzept, das alle Planungen/Buchungen im System dokumentiert

3 Bewirtschaftung und Kasse Zwar wird jetzt doppisch gebucht, viele Funktionalitäten der Kameralistik bleiben aber weiterhin bestehen: z.b. die Trennung von Anordnung und Vollzug, Stundungen, öffentliches Mahnen oder Einnahmearten und Kassenzeichen. All diese kommunalen Anforderungen werden vom DZ- Kommunalmaster umfänglich unterstützt. Darüber hinaus ermöglicht der DZ- Kommunalmaster einen Einheitsgeschäftspartner im Sinne eines Bürgerkontos. Alle Finanzbeziehungen des Bürgers zur Verwaltung können auf einem Geschäftspartner abgebildet werden. Dieser kann die integrierte Grundlage für zukünftige egovernment-funktionen bilden. Anordnungsworkflows und optische Archivierung von Rechnungsbelegen können für ein effizientes Arbeiten integriert werden. Bei allen Geschäftsprozessen in der Bewirtschaftung/Kasse stehen hohe Effizienz und geringe Fehleranfälligkeit im täglichen Geschäft an oberster Stelle. Übersicht über den Geschäftspartner (Bürgerkonto) Einheitsgeschäftspartner (Bürgerkonto) Voreingestellte Formulare (z.b. Anordnungen, Mahnungen, Stundungen) Leistungsstarker elektronischer Zahlungsverkehr (ELKO) für Ein- und Auszahlungen mit komfortabler Bearbeitung nicht zuordenbarer Zahlungen Umfangreiches und flexibel einstellbares Online-Berichtswesen

4 Die einmalige Buchung wird in alle Komponenten und Nebenbücher (z.b. Investitionen, Anlagen, Kostenrechnung) direkt fortgeschrieben Flexible Buchungs- und Belegjournale mit Belegverfolgung durch die Module BgA-Lösung Öffentlich-rechtliches und privatrechtliches Mahnwesen Niederschlagung, Stundung, Erlass Jahresabschluss Auch die Jahresabschlussarbeiten werden vom DZ-Kommunalmaster leistungsstark unterstützt. Hier kommen die umfangreichen SAP-Funktionalitäten für die kaufmännischen Abschlussarbeiten und die Bilanzerstellung voll zum Tragen. Zudem ist die Abstimmung zwischen den drei Komponenten Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Bilanz von großer Bedeutung für das Rechnungswesen. Hier unterstützt der DZ-Kommunalmaster bereits unterjährig beim Tagesabschluss, so dass Inkonsistenzen in der Kasse bereits am Tag der Buchung und nicht erst beim Jahresabschluss bemerkt werden. Umfangreiche Funktionen für die Jahresabschlussarbeiten Checklisten und Ablaufpläne Berichtswesen für die drei Rechnungen Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Bilanz Bereits unterjährige Abstimmung zwischen den drei Komponenten beim Tagesabschluss Der Abschluss wurde in Kommunalmaster -Kommunen bereits produktiv durchgeführt Einfacher Start mit dem Einstiegsmodell Besonders kleine und mittlere Kommunen tun sich oft schwer mit einem ausgeprägten Stammdaten- bzw. Verrechnungsmodell. Hier hilft das Einstiegsmodell, um schnell und einfach in die Doppik zu kommen. So werden die Brüche zwischen Kameralistik und Doppik möglichst vermieden und ein einfacher Umstieg ermöglicht. Ein einheitliches Kontierungsobjekt für alle Vorgänge und damit einfache Stammdatenstrukturen

5 Zuordnung kameraler UA (Unterabschnitt) doppische PG (Produktgruppe) mittels einer Überleitungslogik Keine integrierte Kostenrechnung (BAB) notwendig Schrittweiser Ausbau zur großen Lösung jederzeit optional möglich Besonderheiten Aktuell nutzen über User den DZ-Kommunalmaster, die Zahl der doppischen Nutzer wächst stark. Die User geben Supportmeldungen auf und haben Ideen für die Optimierung und Weiterentwicklung. Dies alles geht zur ständigen Verbesserung des DZ-Kommunalmaster in das Produktmanagement der Datenzentrale baden- Württemberg ein. Dank des zentralen Entwicklungsleitsystems und der zeitnahen Auslieferungsrate genießen unsere Kunden somit ein einmalig ausgereiftes und produktionsfestes System. Kurz gesagt: die meisten Mängel werden behoben, bevor die meisten Anwender sie überhaupt bemerken konnten. Fehlerkorrektur und Weiterentwicklung Die gemeldeten Fehler werden bei der DZ zentral behoben Anregungen zur Weiterentwicklung aus der Praxis übernommen Nutzung durch die Anwender Optimieren Kontinuierlicher Verbesserungsprozess Anwenden Erstellen Über User nutzen den KM jeden Tag Viele Fehler werden gemeldet, bevor die meisten User sie überhaupt bemerkt hätten. Sehr hohe Produktionssicherheit Produkt- Entwicklung bei der DZ Ständige Produktoptimierung und - innovationen sind das Kerngeschäft der DZ Neuerungen in Customizing und Entwicklungen werden von uns umfassend getestet und ausgeliefert Auslieferung, Test durch die Betreiber Die Betreiber testen die Transportaufträge nochmals in ihrem spezifischem Kundensystem Hohe Qualität durch Kommunalmaster -Verbund