Test:Steuerprogramme. Das Steuerrecht ist der Versuch, manisch-depressives. Tests. Programme ist die Einkommensteuererklärung

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1 Tests 6 Programme für die Einkommensteuererklärung Test:Steuerprogramme Viele Bürger haben Angst vor der Steuererklärung. Der com!-test zeigt: Die neuen Steuerprogramme sind so mit Hilfen ausgestattet, dass selbst Laien in kurzer Zeit eine optimale Steuererklärung gelingt Inhalt Steuerspar-Erklärung 2005 S. 82 Wiso Sparbuch 2005 S.83 Tax 2005 Standard S.83 Quicksteuer Deluxe 2005 S.84 Taxman 2005 S. 84 N-TV Steuersparer 2005 Deluxe S.84 Testergebnisse im Detail S.86 Info-Kästen Elektronische Steuererklärung S.84 So hat com! getestet S.86 Steuerspar-Erklärung 2005: Orientierung geben Navigationsbaum und Hilfe-Texte Das Steuerrecht ist der Versuch, manisch-depressives Irresein als Ausfluss höchster Vernunft darzustellen, befindet Franz Konz, Autor erfolgreicher Steuerratgeber. Wer als Steuerzahler selbst über seiner Einkommensteuererklärung brütet, stimmt der Aussage des ehemaligen Finanzbeamten ohne weiteres zu. Steuer-Software führt den Nutzer durch den Dschungel der Vorschriften und zeigt, wo sich Steuern sparen lassen. Kenntnisse des Steuerrechts sind dabei ebenso wenig nötig wie umfangreiches PC-Wissen. Im com!-test überzeugen vier der sechs untersuchten Programme mit einfacher, leicht fassbarer Benutzerführung. Bei allen getesteten Produkten kommen Anwender im Prinzip ohne Handbuch klar. Auch in puncto Leistung bleiben nur wenige Wünsche offen. Gegenüber den Vorjahresversionen haben alle Hersteller ihre Programme nochmals verbessert und erweitert. Die vor wenigen Jahren noch großen Unterschiede im Leistungsspektrum sind auf ein Minimum geschrumpft. Inzwischen unterscheiden sich die Programme in erster Linie in Aspekten der Benutzerführung. Vor allem bei komplizierten Fällen und bei der Steuererklärung für Selbstständige machen sich bisweilen strukturelle Schwächen im Programmaufbau bemerkbar. Nicht jedes Produkt ist so klar strukturiert und übersichtlich gestaltet wie der Testsieger Steuerspar-Erklärung der Akademischen Arbeitsgemeinschaft. Dabei tun die Hersteller viel, um die Erstellung der lästigen Erklärung so einfach wie zu machen. So werden meist alle notwendigen Eingaben in Form eines Interviews abgefragt. Bei allen Programmen sorgt ein vorgeschalteter Eingabefilter dafür, dass die Nutzer keine Zeit mit überflüssigen Eingaben verschwenden. Den Programm-Einstieg und die aktuellen Wendungen des Steuerrechts erläutern häufig leicht verständliche Videos. Für wissenshungrige Anwender sind zudem oft Gesetzestexte und Steuer-Urteile einsehbar. Ebenfalls sinnvoll: die in allen Programmen eingebaute Plausibilitätskontrolle. Um Fehler zu vermeiden, prüfen die Programme schon während der Eingabe und fordern zur Korrektur auf. Angenehmes Ergebnis der Programmierermühen: Mit jedem der getesteten Programme ist die Einkommensteuererklärung schnell erledigt. Sind alle Belege zur Hand, dürfte ein Arbeitnehmer im Normalfall nicht länger als 90 Minuten benötigen, die Installation der Software bereits eingerechnet. Steuerspar-Erklärung 2005 Der Testsieger überzeugt nicht nur durch großen Leistungsumfang, sondern auch durch angenehme Handhabung. Dank der klaren Struktur und der übersichtlichen Gestaltung behält man stets den Überblick. Auch Sprünge bei der Eingabe oder Unterbrechungen sind, etwa wenn Unterlagen gerade nicht verfügbar sind. Wer bei der Datenerfassung stärker an die Hand genommen werden will, arbeitet mit einem Eingabe-Interview. Das Programm fragt dabei systematisch notwendige Angaben ab. Zu offensichtlich nicht benötigten Themen werden keine weiteren Fragen gestellt. So erscheint etwa das Eingabefenster zur Erfassung von Zinserträgen und Aktiengewinnen nur, wenn 82

2 der Benutzer bereits angegeben hat, dass derartige Einnahmen angefallen sind. Hilfreich sind auch die beigefügten Musterfälle. Einsteiger können sich damit an die Steuerthematik und die Bedienung der Software herantasten, bevor sie eigene echte Daten eingeben. Während der Eingabe unterstützen stets eingeblendete kurze Hilfe-Texte, passend zum jeweiligen Thema. Sie enthalten zudem Links auf Hintergrund-Informationen im Internet und auf den elektronischen Steuerratgeber, der dem Programm beiliegt. Reicht die elektronische Unterstützung nicht aus, dürfen Anwender zum Telefon greifen. Der Anruf bei der Telefon-Beratung ist bei Steuertipps kostenlos. Andere Anbieter verlangen für diesen Service Gebühren zwischen 12 Cent und 1,86 Euro pro Minute. Besonderer Clou: Bei Bedarf können sich die Support-Mitarbeiter sogar via Internet direkt auf den PC des Anwenders einwählen und dort per Fernsteuerung das Problem lösen. Wiso Sparbuch 2005 Auch der Zweitplatzierte baut bei der Anwender-Unterstützung auf das Internet. Dazu betreibt Buhl Data, Anbieter des Wiso Sparbuchs, eine Webseite samt Diskussionsforum zu vielen Themen des Steuerrechts. Steuerzahler können sich dort Rat holen und Steuer-Themen diskutieren von Eigenheimzulage bis Arbeitszimmer. Praktisch: Besitzer des Wiso Sparbuchs können die Diskussion direkt aus der Software heraus führen, ihr Standard-Browser startet automatisch. Neben diesen Hilfen sind in die Wiso- Software weitere Tools zur Arbeitserleichterung eingebaut, wie der vorgeschaltete Eingabefilter und das videogestützte Eingabe-Interview. Ohnehin geizt die Software nicht mit Videoclips. Die Moderatoren der ZDF-Sendung Wiso erläutern viele Fragestellungen. Wertvoll ist der Steuerschieber, eine Zusatzfunktion, die kein anderes der getesteten Steuerprogramme bietet. Mit Hilfe des Schiebers lassen sich sehr einfach verschiedene Modelle zur Steuerersparnis durchspielen, etwa die Wirkung höherer Werbungskosten. Neu in der diesjährigen Version ist auch der intelligente Navigationsbaum. Er erleichtert die Orientierung und bietet zusätzliche Filterkeiten. Trotz Navigationsbaum und Multimedia-Hilfe bleibt jedoch die Benutzerführung des Programms insgesamt verbesserungswürdig. Einsteiger können sich nach wie vor in den vielen angebotenen Programmfunktionen verirren. Tax 2005 Standard Übersichtlicher tritt dagegen das zweite Programm aus dem Hause Buhl an. Tax 2005 Standard und sein großer Bruder Tax 2005 Professional setzen im Gegensatz zum Wiso Sparbuch voll auf den Windows/Microsoft-Standard, der den meisten PC-Nutzern vertraut sein dürfte. Wiso Sparbuch 2005: Der Steuerschieber zeigt direkt die Auswirkung veränderter Kosten auf die Steuer Foto: Claudia Haubennestel 83

3 Tax 2005 Standard: Systematische Fragen des Steuerplaners helfen beim Steuernsparen Angestellte, die keine Module zur Umsatzsteuer- und Gewerbesteuererklärung und Ähnliches benötigen, sind mit der im Test bewerteten preiswerten Ausgabe Tax 2005 Standard bestens bedient. Für knapp 15 Euro überzeugt diese Version mit einem sehr en Preis-Leistungs-Verhältnis. Tax 2005 Professional richtet sich dagegen in erster Linie an Gewerbetreibende und andere Selbstständige. Ähnlich wie beim Testsieger Steuerspar- Erklärung 2005 erleichtert Tax 2005 Arbeit und Orientierung mit stets eingeblendeten kontextsensitiven Hilfe-Texten und einem Navigationsbaum. Werden bei der Datenerfassung neue Bereiche angeschnitten, geben kurze Erläuterungstexte weitere Hilfestellung. Ein praktisches Feature für Einsteiger ist der Musterfall-Generator. Durch dieses Tool können Nutzer mit wenigen Klicks einen Steuerfall konstruieren, der ihrer eigenen Situation weitgehend entspricht. Das vermittelt ein es Gefühl für die Arbeitsweise des Programms und deutet bereits spätere steuerliche Gestaltungskeiten an. Quicksteuer Deluxe 2005 Quicksteuer 2005 wird in einer Standardversion (15 Euro) für Angestellte und einer erweiterten Fassung für Selbstständige (35 Euro) angeboten. Beide Ausführungen setzen auf bewährte Elemente wie Navigationsbaum, Vorab-Filter und Interview- Steuerung. Die relativ übersichtliche Software aus der Quicken-Reihe erleichtert zudem den Einstieg durch zahlreiche Videos und Links zum auf CD beiliegenden Wissenscenter. Diese Datenbank enthält Gesetzestexte, Urteile, ein Steuerlexikon und den pfiffigen Steuerratgeber 00 ganz legale Steuertricks von Konz. Auf die entsprechenden Stichwörter des Lexikons greifen Benutzer per Klick direkt zu. Bei den Konz-Tipps funktioniert diese direkte Verbindung leider nicht, dafür können programminterne Tipps zu den jeweiligen Punkten aufgerufen werden. Durch Navigationsbaum und übersichtliche Anordnung ist die Orientierung innerhalb eines Themenkomplexes unproblematisch. Detektivisches Gespür braucht jedoch, wer etwa vom Programmteil Einkommensteuererklärung zur Umsatzsteuererklärung wechseln will. Der Wechselschalter verbirgt sich hinter dem Menüpunkt Bearbeiten. Taxman 2005 Dass Taxman und Quicksteuer aus demselben Software-Haus stammen, wird schon bei oberflächlicher Betrachtung deutlich. Die beiden Lexware-Programme ähneln sich stark in Gliederung, Menüs und Extras. So enthalten sie unter anderem die gleichen Zusatzrechner, Videos und Musterbriefe. Auch vom Funktionsangebot her unterscheiden sie sich kaum. Insgesamt jedoch fällt die Orientierung in Taxman auf Grund der etwas übersichtlicheren Programmgestaltung leichter. N-TV Steuersparer 2005 Deluxe Deutliche Abstriche in puncto Komfort und Funktionalität gegenüber den bisher besprochenen Programmen müssen Benutzer des N-TV-Steuerprogramms machen. Mit 20 Euro ist das Programms jedoch auch signifikant billiger. Das Programm basiert nach Angaben von Hersteller BHV auf einer professionellen Software, die Steuerberater seit Jahren einsetzen. Die Orientierung an den Bedürfnissen der Profis merkt man dem Programm an. Wer sich mit den Formularen des Fiskus auskennt, gelangt mit der Software schnell zur fertigen Steuererklärung. Steuerlaien dürften dagegen mit einem der anderen getesteten Programme besser bedient sein. Diese bieten deutlich mehr Hilfestellung. Auch das im Programm enthaltene Eingabe-Interview kann nicht mit vergleichbaren Features der anderen Programme mithalten. Elektronische Steuererklärung: das Ende des Papierkriegs Von der elektronischen Steuererklärung Elster profitieren Steuerzahler und Fiskus. Bei diesem Verfahren übermitteln Steuerpflichtige ihre Einkommensteuererklärung nicht mehr auf den verschiedenen amtlichen Formularen, sondern via Internet direkt von Rechner zu Rechner. Den Mitarbeitern des Finanzamts gefällt das System: Sie müssen nicht mehr die Angaben der Steuerzahler abschreiben. Steuerzahler profitieren, weil sie durch die elektronische Übermittlung denkbaren Eingabefehlern der Finanzamtsmitarbeiter vorbeugen und weil die Behörde anschließend den Steuerbescheid ebenfalls elektronisch übermittelt. Dadurch kann der Bescheid in die Steuer- Software eingelesen und dort mit der errechneten Einsparung verglichen werden. Der Abgleich ist sinnvoll, wenn zutrifft, was der Ver- Wilhelm Nordhorn/js band der Steuerzahler schätzt: Mindestens jeder dritte Bescheid ist nach Ansicht des Verbandes falsch. Allerdings: Trotz Datenübermittlung via Internet ist Elster von der rein digitalen Steuererklärung noch ein es Stück entfernt. Nach wie vor müssen Steuerpflichtige ihre Belege per Post an das Finanzamt schicken, begleitet von einer unterschriebenen Kurzfassung der Steuererklärung. Doch Abhilfe naht. Die Finanzämter einiger Bundesländer bestehen bereits testweise nicht mehr auf der obligatorischen Übermittlung der Kurzform und der Belege. Nur in Zweifelsfällen müssen die Belege nachgereicht werden. Zur Identifizierung benötigen Steuerzahler jedoch eine Steuer-PIN, die sie vom Finanzamt über ein demnächst startendes Internet-Portal erhalten. 85

4 Tests Der Test untersucht vor allem, wie sich die Programme bedienen lassen, wie umfassend sie ausgestattet sind und wie komplett sie e Steuerfälle abbilden. Die maximal e Punktzahl beträgt 0. Funktionen (maximal 40 Punkte) Bewertet wird in dieser Kategorie, wie viele Formulare und Anlagen der Steuererklärung unterstützt werden, ob das Programm die Anforderungen von Selbstständigen bedient, etwa die Umsatzsteuererklärung, und ob die elektronische Steuererklärung inklusive des automatischen Einlesens des Steuerbescheids vorgesehen ist. Außerdem zählt positiv, inwieweit die Software bei der optimalen Gestaltung der Steuererklärung hilft, ob eine Steuerprognose für 2005 machbar ist und wie die Eingaben auf Plausibilität geprüft werden. Extrapunkte bringen Funktionen wie Brutto-Netto-Rechner, Anträge auf Lohnsteuerermäßigung, Eigenheimzulage und einheitliche Feststellung. Bedienung (maximal 30 Punkte) In dieser Disziplin punkten die Testteilnehmer vor allem mit einer einfachen und verständlichen Benutzerführung. Positiv zu Buche schlagen auch Eingabehilfen wie Vorab- Themenfilter, Eingabe-Interview oder die Möglichkeit zur direkten Bildschirm-Eingabe in die amtlichen Formulare. Ausstattung/Service (maximal 20 Punkte) Hier wird bewertet, wie weit Videos in die Materie einführen und ob Gesetze, Urteile und aktuelle Steuer-Infos sowie Musterbriefe, Vorlagen und Checklisten integriert sind. Punkte gibt es ferner für die Qualität des Programm-Handbuchs, für Steuer-Ratgeber und Service-Funktionen wie Telefon-Hotline und Datenübernahme aus Vorjahresversionen. Musterfall (maximal Punkte) Die Stimmigkeit ihrer Berechnung der Steuerrück- beziehungsweise -nachzahlung müssen die Programme an einem Musterfall unter Beweis stellen: verheiratetes Paar, Heirat vor 2004, zwei Kinder, davon eines über 18 Jahre und in Ausbildung, Ehefrau ohne Einkünfte, Jahreseinkünfte des Ehemanns als Angestellter Euro, als Gewerbebetrieb 5439 Euro. Fahrten zur Arbeit mit dem PKW 42 km, Kapitalerträge 3800 Euro (davon einbehaltene Steuer 821,21 Euro), Vorweg-Abzüge von der Lohnsteuerkarte: 4200 Euro Einkommensteuer, 360 Euro Kirchensteuer, 230 Euro Soli-Zuschlag. Errechnete Erstattung: 3646 Euro. Testergebnisse im Detail Programm Steuerspar-Erklärung 2005 Webadresse Preis 34,80 Euro Gesamtpunktzahl (max. 0 Punkte) 93 Preis-Leistungs-Verhältnis Note sehr Bewertung Großer Funktionsumfang, gelungene Benutzerführung, kostenloser Support und es Preis-Leistungs-Verhältnis Im Detail Funktionen (max. 40 Punkte) 36 Unterstützte Formulare Formulare für Selbstständige, Freiberufler und Gewerbesteuererklärung, Einnahme- Umsatzsteuererklärung und -voranmeldung, Gewerbetreibende Überschussrechnung, Steueranmeldung aus Gewinnermittlung Steuerplaner schnelle Berechnung verschiedener Szenarien zur Optimierung der Angaben Steuerprognose 2005 Zwischenstandsanzeige Plausibilitätskontrolle während Eingabe, auf Anforderung zusätzlich mit Erläuterungen Zusatzrechner Elektronische Steuererklärung Elster Elster-Datenimport Gesonderte und einheitliche Feststellung Antrag auf Eigenheimzulage Antrag Lohnsteuerermäßigung Bedienung (max. 30 Punkte) Oberfläche, Benutzerführung Eingabehilfen Vorauswahl-Filter, kurze Hilfe-Texte zu allen Punkten immer eingeblendet Interviewmodus sehr, Unterbrechungen und Themensprünge Formularmodus zur Ansicht, Eingaben nur über direkt verknüpfte Eingabemasken Ausstattung/Service (max. 20 Punkte) Datenübernahme aus Vorjahr Datenimport aus anderen Programmen Videos Programm-Handbuch Ratgeber-Buch Gesetze, Urteile und mehr Musterbriefe, Checklisten Support Besonderheiten Musterfall (max. Punkte) Musterfall-Rechnung Lohn-, Erbschaftssteuer, Altersvorsorge Einkommen-, Umsatz- und Gewerbesteuererkl., Umsatzsteuer-Voranmeldung 30 sehr übersichtlich, Navigationsbaum erleichtert Orientierung und erlaubt Sprünge bei Dateneingabe Quicken, Star Money, Homebanking 4.0, Excel, CSV-Format 112 Seiten 680 Seiten, auch digital, verständlich Gesetze und Urteile in Hilfe integriert, kostenlose Telefon-Hotline, auf Wunsch Hilfe per Internet-Fernsteuerung Musterfälle integriert, erweiterte Version Wiso Sparbuch ,95 Euro 90 befriedigend Programm mit dem größten Funktionsumfang, Testsieg knapp verfehlt wegen verbesserungswürdiger Benutzerführung 40 Umsatzsteuererklärung und -voranmeldung, Gewerbesteuererklärung, Einnahme-Überschussrechnung; Lohnsteueranmeldung schnelle Simulation verschiedener Szenarien, Hinweise zur Optimierung der Eingaben Lohn-, Erbschaftssteuer, Ertragsanteil, Riester, Abfindungen, Gebühren, Grundsteuer, KFZ-Steuer, Fristen Einkommen-, Umsatz- und Gewerbesteuererklärung, Umsatzsteuer-Voranmeldung, Land- und Forstwirtschaft, Förderung Wohneigentum 22 gewöhnungsbedürftig, weil nicht Windowskonform, er Navigationsbaum, Wechsel zwischen Programmteilen umständlich Vorauswahl-Filter, Videos zu wichtigen Bereichen, kurze Hilfe-Texte meist eingeblendet Unterbrechungen, Sprünge schwierig, Video-Erläuterungen langwierig zur Ansicht, Eingaben teilweise direkt, teilweise nur über Eingabemasken 18 auch Teildaten aus anderen Steuerfällen Wiso-Programme, Quicken, MS-Money, Starmoney, Homebanking, Excel, CSV-Format viele und zu allen Themenbereichen 120 Seiten, unstrukturiert 420 Seiten, leicht verständlich Gesetze, Urteile, Internet-Infos, Newsletter Musterschreiben, Argumentationshilfen sowie Internet-Diskussionsforum biometrische Verschlüsselung, Webportal 86 Note sehr : 0-91 Punkte Note : Punkte Note befriedigend: Punkte Note ausreichend: Punkte Note mangelhaft: Punkte Note ungenügend: 19-0 Punkte

5 Taxman ,90 Euro 89 Deutliche Verbesserung zur Vorjahresversion, sehr strukturiert Quicksteuer Deluxe ,00 Euro 87 befriedigend Bewährter Klassiker, relativ einfache Bedienung Tax 2005 Standard 14,95 Euro 1) 82 sehr Großer Funktionsumfang, angenehme Bedienung, komfortabler Steuerplaner N-TV Steuersparer 2005 Deluxe 19,90 Euro 55 ausreichend Preiswertestes Programm, jedoch nur für einfache Fälle und erfahrene Steuerzahler empfehlenswert 37 Umsatzsteuererklärung, Gewerbesteuererklärung, Einnahme-Überschussrechnung; Lohnsteueranmeldung nur als Vordruck Berechnung verschiedener Szenarien zur Optimierung der Angaben Reisekosten, Riester, Gebühren, Abschreibungen, Lohn-, Grund-, KFZ- und Erbschaftssteuer, Arbeitslosengeld und mehr Einkommen-, Umsatz- und Gewerbesteuererklärung 35 Umsatzsteuererklärung, Gewerbesteuererklärung, Einnahme-Überschussrechnung; Lohnsteueranmeldung nur als Vordruck Berechnung verschiedener Szenarien zur Optimierung der Angaben Lohnsteuer, Erbschaftssteuer, Riester, Arbeitslosengeld, Gebühren, Grundsteuer, KFZ-Steuer, Reisekosten, Abschreibungen Einkommen-, Umsatz- und Gewerbesteuererklärung 27 einfache Gewinnermittlung mit Interview und Tipps nur Beleg-Vorerfassung aber langsam Lohnsteuer, Erbschaftssteuer, Ertragsanteil, Altersvorsorge, Abfindungen, Fahrtenbuch Einkommensteuererklärung automatischer Abgleich des Steuerbescheids, Land- und Forstwirtschaft, Förderung Wohneigentum 21 keine Berechnung verschiedener Szenarien mit Vorerfassung von Belegen 2) während der Eingabe, erlaubt keine Sprünge bei der Eingabe 3) Lohnsteuer, Riester, Abschreibung Einkommensteuererklärung 26 übersichtlich, er Navigationsbaum erlaubt Sprünge bei Dateneingabe, Wechsel zwischen Programmteilen etwas versteckt Vorauswahl-Filter, Hilfe-Texte zu einzelnen Punkten, Unterbrechungen und Themensprünge zur Ansicht, Eingaben nur über Eingabemasken 16 Quicken, MS-Money zu einigen Themen 80 Seiten, übersichtlich 630 Seiten, umständlich Gesetze, Urteile, Richtlinien ähnelt Quicksteuer, bessere Bedienung 25 übersichtlich, er Navigationsbaum erlaubt Sprünge bei Dateneingabe, Wechsel zwischen Programmteilen versteckt Vorauswahl-Filter, Hilfe-Texte zu einzelnen Punkten, Unterbrechungen und Themensprünge zur Ansicht, Eingaben nur über Eingabemasken Quicken, MS-Money zu einigen Themen 80 Seiten, übersichtlich 400 Seiten, trocken; CD 00 Steuertricks Gesetze, Urteile, Hinweise auf CD Arbeitnehmer-Version für 15 Euro 28 übersichtlich, Navigationsbaum erleichtert Orientierung, erlaubt Sprünge bei Eingabe Vorauswahl-Filter, kurze Hilfe-Texte, Urteile, Gesetze zu allen Punkten immer eingeblendet, Unterbrechungen und Themensprünge zur Ansicht, Eingaben teilweise direkt, teilweise nur über Eingabemasken Wiso-Programme, Quicken, MS-Money, Excel, CSV-Format zum Einstieg 180 Seiten, verständlich, übersichtlich 440 Seiten, leicht verständlich, strukturiert Gesetze, Urteile in Hilfe integriert Musterfallgenerator für Trockenübungen schwierige Orientierung während Datenerfassung Vorauswahl-Filter einfach direkte Eingabe in Formular 7 zum Einstieg 65 Seiten, sehr knapp, aber verständlich aber digitale Infos Musterbriefe, Belegliste Telefon-Hotline für 1,86 Euro pro Minute entspricht Focus-Money Steuer )Version für Selbstständige/Gewerbetreibende 39,95 Euro 2)bremst Eingabe, da gekoppelt mit Plausibilitätsprüfung 3)auf Anforderung 87