STEUERMAPPE. franzen hofmann Rechtsanwalt & Steuerberater PartGmbB VON FÜR DAS JAHR. Mark Franzen Rechtsanwalt. Lars Hofmann Steuerberater

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1 franzen hofmann Rechtsanwalt & Steuerberater PartGmbB Mark Franzen Rechtsanwalt Lars Hofmann Steuerberater T: +49 (0) F: +49 (0) STEUERMAPPE VON FÜR DAS JAHR

2 HINWEISE Warum? Die Steuermappe erleichtert das Sammeln der für die Einkommensteuererklärung erforderlichen Unterlagen. Als bessere Checkliste bietet sie insbesondere zwei Vorteile: Unsere Mandanten können mit Hilfe der Steuermappe die notwendigen Unterlagen einfach und schnell zusammenstellen. Wir bekommen vorsortierte und vielleicht sogar vollständige Unterlagen. Damit können wir uns schnell einen Überblick verschaffen und die wichtigen Fragen in den Fokus rücken, anstatt mühsam Belege zu suchen. Wie? Die steuerrelevanten Dokumente (Bescheinigungen, Belege und andere Nachweise) können nach Jahresende oder besser noch während des Jahres direkt nach Posteingang einfach hinter die jeweiligen Abschnitte gelegt werden. Viele Angaben können auch bereits direkt in der Steuermappe erfolgen. Alles ist erlaubt! Nur bitte nicht Tackern wir scannen!

3 PERSÖNLICHE ANGABEN Anschrift Straße PLZ / Ort Nur erforderlich bei Änderungen oder Neukunden Weitere Angaben Steuerpflichtiger St-Nr. / / ID-Nr. Geb. Datum Religion Telefon Ehepartner St-Nr. ID-Nr. / / Geb. Datum Religion Telefon Verheiratet seit Bankverbindung IBAN BIC Kreditinstitut Inhaber Steuerpflichtiger Ehepartner Gemeinsames Konto

4 SONDER- AUSGABEN Vorsorgeaufwendungen Altersvorsorge Riester Rente Beiträge EUR Rürup Rente Beiträge EUR Beiträge zu Versorgungswerken oder der KSK Weitere Renten- oder Altersvorsorgeverträge und Lebensversicherungen Allgemeine Vorsorge Kranken- und Pflegeversicherung bei Selbständigen Zusatzkrankenversicherungen (z.b. ZahnzusatzV) Privafthaftpflicht EUR Kfz-Haftpflicht EUR Berufsunfähigkeit EUR Unfallversicherung EUR Arbeitslosenvers. EUR EUR EUR Weitere Sonderausgaben Berufsausbildung und Studium Spenden Unterhaltsleistungen Handwerker und haushaltsnahe Dienstleistungen Private Handwerkerrechnungen Haushaltsnahe Dienstleistungen (Haushaltshilfe o.ä.) Betriebskostenabrechnung einer selbstgenutzten Wohnung

5 KINDER Persönliche Angaben Name ID-Nr. Geb. Datum Tagesstätte o.ä. Freiwilligendienst Allgemeine Schule Studium / Ausbildung Name ID-Nr. Geb. Datum Tagesstätte o.ä. Freiwilligendienst Allgemeine Schule Studium / Ausbildung Abzugsfähige Aufwendungen Kinderbetreuungskosten und Schulgelder Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge Pauschbetrag für auswärtige Unterbringung bei Berufsausbildung Entlastungsbetrag für Alleinerziehende Erhaltenes Elterngeld / Kindergeld EUR / EUR AUßER- GEWÖHNLICHE BELASTUNGEN Außergewöhnliche Belastungen Krankheitskosten Pauschbeträge für Behinderungen Katastrophenschäden

6 ANGESTELLTE ARBEITNEHMER BEAMTE Einnahmen Anstellung Bitte die elektronische Lohnsteuerjahresbescheinigung beifügen. Ort der Arbeitsstätte Straße PLZ / Ort Lohnersatz Bitte soweit möglich und zutreffend Nachweise beifügen für Arbeitslosengeld / Wohngeld Krankengeld Werbungskosten Entweder Pauschbetrag über EUR 1.000,00 oder Einzelnachweise falls insgesamt höher für Bewerbungskosten Beiträge zu Berufsverbänden Fortbildungskosten und Literatur Reisekosten (Fahrtkosten, Verpflegungsmehraufwendungen, Übernachtungskosten und Reisenebenkosten für beruflich veranlasste Reisen sind abzugsfähig, sofern sie die steuerfreien Erstattungen des Arbeitgebers übersteigen!) Beruflich bedingte Umzugskosten Doppelte Haushaltsführung Arbeitszimmer Telefonkosten (20% der Kosten des privaten Anschlusses werden häufig als berufliche Aufwendungen anerkannt) Weitere NEBENBERUF Nebenberufliche Einkünfte Übungsleiter, Ausbilder, Erzieher, Betreuer oder vergleichbare Tätigkeiten künstlerische Tätigkeiten

7 SELBSTÄNDIGE FREIBERUFLER BETEILIGTE Einkünfte aus selbständiger und/oder freiberuflicher Tätigkeit Bitte Gewinnermittlung oder Buchhaltungsunterlagen beifügen, wenn die Buchhaltung nicht von uns übernommen wird. Einkünfte aus Beteiligungen an Personengesellschaften Bitte falls vorhanden Mitteilungen über die Beteiligungserträge beifügen. Beteiligung St-Nr. Finanzamt Beteiligung St-Nr. Finanzamt KAPITAL- EINKÜNFTE Einkünfte aus Kapitalvermögen Bitte mindestens die Steuerbescheinigungen sämtlicher Kreditinstitute beifügen. Steuerpflichtig sind grundsätzlich alle Kapitalerträge Zinsen jeglicher Art (Bankzinsen, Bausparverträge, Privatdarlehen, Erstattungszinsen zur Einkommensteuer, usw.) Dividenden und Ausschüttungen aus Aktien oder GmbH- Beteiligungen Fonds-Erträge Beteiligungen als stiller Gesellschafter Veräußerungserlöse

8 VERMIETUNG UND VERPACHTUNG Einnahmen Mieten Betriebskostenvorauszahlungen und Abrechnungen Zuschüsse (Solarförderung o.ä.) Ausgaben / Werbungskosten Finanzierungsauwand (Zinsen, Gebühren) Notar- und Gerichtskosten Grundsteuer Versicherungen Betriebskosten (Öl / Wasser / Gas / Strom) Wohngeld Müllabfuhr Schornsteinfeger Hauswart Erhaltungs- und Instandsetzungsaufwendungen Verwaltungskosten Nachweise: Belege, Rechnungen, Auszüge Mietkonto, Betriebskosten- und Verwalterabrechnungen, usw. SONSTIGE EINKÜNFTE Sonstige Einkünfte Bezogene Renten Erhaltene Unterhaltsleistungen Gelegentliche Vermietungen beweglicher Gegenstände Immobilienverkäufe FRAGEN Fragen an den Steuerberater