Budget 2019 Kurzfassung 1
ERGEBNISÜBERSICHT Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag ERFOLGSRECHNUNG 15'134'900.50 15'141'711.00 15'214'963.00 15'269'811.00 16'193'839.52 16'319'729.26 Betriebliches Ergebnis Aufwandüberschuss 280'060.50 249'088.00 Ertragsüberschuss 415'475.69 Ergebnis aus Finanzierung Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 172'514.00 185'454.00 196'564.95 Operatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung) Aufwandüberschuss 107'546.50 63'634.00 Ertragsüberschuss 612'040.64 Ausserordentliches Ergebnis Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 114'357.00 118'482.00 486'150.90 Gesamtergebnis (operativ & ausserordentlich) Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 6'810.50 54'848.00 125'889.74 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen INVESTITIONSRECHNUNG 2'280'000.00 360'000.00 5'305'000.00 360'000.00 2'282'542.75 496'170.95 Zunahme der Nettoinvestitionen 1'920'000.00 4'945'000.00 1'786'371.80 Abnahme der Nettoinvestitionen 2
Erfolgsrechnung Funktionale Gliederung Zusammenzug Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ERFOLGSRECHNUNG 15'134'900.50 15'141'711.00 15'214'963.00 15'269'811.00 16'193'839.52 16'319'729.26 Ertragsüberschuss 6'810.50 54'848.00 125'889.74 00 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'884'706.00 346'238.00 1'919'268.00 346'432.00 1'688'381.22 361'174.65 Nettoaufwand 1'538'468.00 1'572'836.00 1'327'206.57 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 502'594.00 84'070.00 531'507.00 84'741.00 425'691.83 86'689.60 Nettoaufwand 418'524.00 446'766.00 339'002.23 2 BILDUNG 4'913'018.00 23'633.00 4'851'004.00 5'633.00 5'174'158.21 11'828.75 Nettoaufwand 4'889'385.00 4'845'371.00 5'162'329.46 3 KULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE 310'914.00 24'700.00 310'165.00 36'400.00 1'720'467.05 16'848.25 Nettoaufwand 286'214.00 273'765.00 1'703'618.80 4 GESUNDHEIT 781'951.50 92'000.00 711'898.00 92'000.00 702'397.85 95'174.75 Nettoaufwand 689'951.50 619'898.00 607'223.10 5 SOZIALE SICHERHEIT 1'685'251.00 340'000.00 1'841'483.00 396'750.00 1'685'901.10 371'300.05 Nettoaufwand 1'345'251.00 1'444'733.00 1'314'601.05 6 VERKEHR 871'557.00 159'834.00 885'529.00 155'834.00 844'311.90 205'487.05 Nettoaufwand 711'723.00 729'695.00 638'824.85 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'752'221.00 1'469'630.00 1'819'305.00 1'535'730.00 1'584'791.50 1'422'214.05 Nettoaufwand 282'591.00 283'575.00 162'577.45 8 VOLKSWIRTSCHAFT 170'013.00 71'922.00 166'745.00 66'807.00 168'657.75 84'990.45 Nettoaufwand 98'091.00 99'938.00 83'667.30 9 FINANZEN UND STEUERN 2'262'675.00 12'529'684.00 2'178'059.00 12'549'484.00 2'199'081.11 13'664'021.66 Nettoertrag 10'267'009.00 10'371'425.00 11'464'940.55 3
Erfolgsrechnung Konto Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Erfolgsrechnung 15'134'900.50 15'141'711.00 15'214'963.00 15'269'811.00 16'193'839.52 16'319'729.26 Ertragsüberschuss 6'810.50 54'848.00 125'889.74 3 Aufwand 15'134'900.50 15'214'963.00 16'193'839.52 30 Personalaufwand 5'454'799.00 5'460'166.00 5'231'742.44 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'930'716.00 3'273'911.00 2'597'148.67 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 632'937.00 630'046.00 576'532.00 34 Finanzaufwand 34'540.00 36'535.00 42'298.35 35 Einlagen Fonds u.spezialfinanzierungen 44.00 31'962.75 36 Transferaufwand 5'865'847.50 5'586'226.00 5'597'662.31 38 Ausserordentlicher Aufwand 1'900'000.00 39 Interne Verrechnung 216'061.00 228'035.00 216'493.00 4 Ertrag 15'141'711.00 15'269'811.00 16'319'729.26 40 Fiskalertrag 11'778'300.00 11'552'000.00 11'244'169.46 41 Regalien und Konzession 54'400.00 54'400.00 57'687.05 42 Entgelte 1'602'651.00 1'584'596.00 1'720'242.83 44 Finanzertrag 207'054.00 221'989.00 238'863.30 45 Entnahmen aus Fonds u.spezialfinanzierungen 190'500.00 254'398.00 71'570.32 46 Transferertrag 978'388.00 1'255'911.00 1'356'854.20 48 Ausserordentlicher Ertrag 114'357.00 118'482.00 1'413'849.10 49 Interne Verrechnungen 216'061.00 228'035.00 216'493.00 4
Investitionsrechnung Konto Funktionale Gliederung Zusammenzug Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 0 INVESTITIONSRECHNUNG 2'280'000.00 360'000.00 5'305'000.00 360'000.00 2'282'542.75 496'170.95 Zunahme der Nettoinvestitionen 1'920'000.00 4'945'000.00 1'786'371.80 2 BILDUNG 340'000.00 565'000.00 816'917.60 Nettoausgaben 340'000.00 565'000.00 816'917.60 3 KULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE 400'000.00 2'965'000.00 75'270.25 Nettoausgaben 400'000.00 2'965'000.00 75'270.25 6 VERKEHR 600'000.00 525'000.00 684'006.75 430.00 Nettoausgaben 600'000.00 525'000.00 683'576.75 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 940'000.00 360'000.00 1'250'000.00 360'000.00 639'875.40 495'740.95 Nettoausgaben 580'000.00 890'000.00 144'134.45 8 VOLKSWIRTSCHAFT 66'472.75 Nettoausgaben 66'472.75 5
Investitionsrechnung Konto Investitionsrechnung Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung 2'280'000.00 360'000.00 5'305'000.00 360'000.00 2'282'542.75 496'170.95 5 Investitionsausgaben 2'280'000.00 5'305'000.00 2'282'542.75 50 Sachanlagen 2'030'000.00 5'055'000.00 2'050'385.45 5010 Strassen/Verkehrswege 600'000.00 525'000.00 432'640.50 5030 Übrige Tiefbauten 1'090'000.00 3'965'000.00 494'945.60 5040 Hochbauten 90'000.00 565'000.00 883'626.80 5060 Mobilien 250'000.00 239'172.55 52 Immaterielle Anlagen 250'000.00 250'000.00 232'157.30 5290 Übrige immaterielle Anlagen 250'000.00 250'000.00 232'157.30 6 Investitionseinnahmen 360'000.00 360'000.00 496'170.95 63 Investitionsbeiträge f.eigene Rechnung 360'000.00 360'000.00 496'170.95 6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 430.00 6371 Anschlussbeitr. von priv.haushalte 350'000.00 350'000.00 495'740.95 6372 Erschliessungsbeitr. priv.haushalte 10'000.00 10'000.00 6
Bericht der Rechnungsprüfungskommission zum Budget und zu den Anträgen des Gemeinderates für das Jahr 2019 Sehr geehrte Damen und Herren Die Rechnungsprüfungskommission hat das Budget für das Jahr 2019, beinhaltend die Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnung und die Anträge des Gemeinderates, geprüft. Die Erfolgsrechnung sieht für 2019 einen Ertragsüberschuss von CHF 6 810.50 vor. Die Nettoinvestitionen betragen CHF 1 920 000.00. Gemeinderat und Verwaltung haben unsere Fragen zum Budget 2019 und zu ihren Anträgen ausführlich und zu unserer Zufriedenheit beantwortet. Wir empfehlen der Gemeindeversammlung das Budget 2019 zu genehmigen und den Anträgen des Gemeinderates zuzustimmen. Die Mitglieder der Rechnungsprüfungskommission: Christian Eich (Präsident), Jean-Pierre Frefel (Vizepräsident), Michel Moullet, Beat Andrist und Marco Häfliger Biel-Benken, 22. Oktober 2018 7
Anträge des Gemeinderates Gemeindesteuern Natürliche Personen 46% Zuschlag zur Staatssteuer als Einkommens- und Vermögenssteuer ( 19 StG) Wie bisher Juristische Personen 3.5% Ertragssteuer der juristischen Personen ( 58 Abs. 2 StG) Wie bisher Juristische Personen 2 Kapitalsteuer der juristischen Personen ( 62 Abs. 2 StG) Wie bisher Natürliche Personen 2 Vom satzbestimmenden Einkommen als Feuerwehr-Ersatzabgabe, min. CHF 50.00, max. CHF 400.00 Wie bisher Wasser Tarif in CHF Grundgebühr 60.00 Pro Wasseranschluss Wie bisher Grundgebühr für Mehrfamilienhäuser 60.00 Pro Haushalt Wie bisher Mengengebühr 1.40 Pro m³ Wie bisher Mengengebühr für Gewerbebetriebe 1.40 Für Bezüge bis 1 200 m³ pro Jahr und Wasseranschluss pro m³ Wie bisher Mengengebühr für Gewerbebetriebe 0.90 Ab 1 201 m³ pro Jahr und Wasseranschluss pro m³ Wie bisher Abwasser Grundgebühr 120.00 Pro Wasseranschluss Wie bisher Grundgebühr für Mehrfamilienhäuser 120.00 Pro Haushalt Wie bisher Mengengebühr 1.60 Pro m³ Wie bisher Die genannten Tarife erhöhen sich noch um die gesetzliche Mehrwertsteuer (2.5% für Wasser, 7.7% für Abwasser). Für Gewerbebetriebe mit mehreren Wasseranschlüssen wird pro Betrieb nur eine Grundgebühr erhoben bzw. die Bezugsmenge zusammengezogen. Private Haushalte werden jedoch separat abgerechnet. Biel-Benken, im September 2018 Gemeinderat Biel-Benken Peter Burch Gemeindepräsident Caroline Rietschi Gemeindeverwalterin 8