Kostenträgerrechnung im Krankenhaus BASIS KTR Fallbezogene Kostenträgerrechnung
Kostenträgerrechnung im Krankenhaus Der Patientenaufenthalt (Fall) wird mit seinen Erlösen und Kosten analysiert, der Deckungsbeitrag gibt Auskunft über den Beitrag zum Gesamtergebnis Ihres Krankenhauses. Die fallbezogenen Daten können beliebig nach vorhanden Merkmalen gegliedert werden (entl. FAB, Monat, Jahr, DRG, PEPP, Hauptdiagnose, Einweiser ). Somit können automatisierte Berichte aus der KTR Ihr Berichtswesen abrunden. BASIS KTR Fallbezogene Kostenträgerrechnung VORAUSSETZUNGEN Monatliche 21 Daten Leistungserfassung je Fall (OP, Radiologie, Labor, Therapien, PPR, ITS usw.) Fallbezogene Einzelkosten > 300 Summen- und Saldenlisten je Kostenstelle Ø Personalkosten und VK je Dienstart MS SQL-DB, Excel (keine zusätzlichen Lizenzkosten) AUFWAND max. 20 Projekttage (5 Tage vor Ort) Projektstart Übergabe max. 2 Monate Beispiel einer Deckungsbeitragsauswertung nach FAB und Monat STEUERUNGSMÖGLICHKEITEN Jährliche Ermittlung von Kostensätzen, Fortschreibung für lfd. Jahr, anpassbar Vergleich Ist, Plan und Soll (InEK Referenzkosten) Auswertung gegliedert nach Haus (Klinik), Fachabteilung, MDC, DRG, PEPP, Hauptdiagnose Vereinfachte Kostenmatrix des InEK mit Leistungszahlen in Einzelfalldarstellung Deckungsbeiträge in allen Gliederungen Identifizierung von Cashcows (++) und Dogs (--) Basis für Prozesssteuerung 2
ERGEBNISSE Ermittlung von Kostentreibern Unterstützung strategischer Entscheidungen: - Neubau und Wachstum - Umbau und Strukturanpassung - Outsourcing und Einkauf von Leistungen Wirtschaftlichkeit verbessern - Unternehmen für kommende Veränderungen gut aufstellen - Kapazitäten anpassen - Investitionen und Arbeitsplätze sichern Komplettes Berichtswesen Krankenhaus Berichtswesen Change Management - Bonusgesteuert - Budgetgesteuert - Ressourcengesteuert Fall 123 DRG B44B Plan Ist Soll VWD 20 40 21,9 ÄD Normalstation 800,00 1.600,00 1.018,96 PD Normalstation 2.000,00 3.600,00 2.541,39 MTD/FD Normalstation 40,00 70,00 58,57 med. Bedarf 300,00 500,00 433,93 ITS 200,00 200,00 321,40 Dialyse - - - OP PK ÄD - - 2,14 OP Anästesie - - 2,97 OP - - 4,56 Kreißsaal - - - Kardiologie - - 0,48 Endoskopie - - 37,99 Radiologie 150,00 150,00 255,31 Labor 200,00 250,00 207,64 übrige Therapien 800,00 1.000,00 1.047,49 Kosten med. Infrastruktur 300,00 600,00 620,46 Gemeinkosten 1.500,00 3.000,00 2.134,72 Summe Kosten 6.290,00 10.970,00 8.688,00 Erlös DRG 7.302,00 8.688,00 errechnet Deckungsbeitrag 1.012,00-2.282,00 aus INEK Umsatzrendite 13,86% -26,27% Kostenmatrix Detailkosten eines Patientenaufenthaltes 253
Einzelkosten > 300 aus Mawi / Fibu Med. Infrastruktur, Umlage nach Tagen Gemeinkosten, Umlage nach Tagen Zuordnung Basis KTR Kostenbereiche zu INEK Kostensatzmatrix INEK Kostensätze = Kostenbereiche ITS zusammengefasst, Umlage nach gew. ITS-Stunden Dialyse zusammengefasst, Umlage nach gew. Dialysen OP zusammengefasst, Umlage nach SNZ inkl. GZF Anä zusammengefasst, Umlage nach ANZ Kreißsaal zusammengefasst, Umlage nach AufenthaltZ Kardio zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Endo zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Radio zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Labor zusammengefasst, Umlage nach Punkten DKGNT Übrige zusammengefasst, Umlage nach Mengen Leistungskatalog Kostenbereichsgliederung im Vergleich zur InEK Kostenmatrix 4
NUTZEN Steuerung auf Verantwortungsebene der Leistungserbringer Ermittlung der Wettbewerbsfähigkeit je Abteilung, Ressourcenberechnung Kostentreiber können identifiziert werden Vergleich eigener Kosten mit InEK Referenzkosten cedavishealth Benchmark schnell umsetzbar Monatliches Berichtswesen auf Excel-Basis Unterschied zur InEK Kalkulation Geringer Aufwand Jährliche InEK Auswertung hat wenig operativen Effekt (retrospektiv) Know How Transfer von Cedavis KTR kann zur operativen Steuerung eingesetzt werden (prospektiv) Personalberechnung Klinik für Geriatrie Ist Plan Soll (INEK) PK ÄD Normalstation 668.344 560.000 600.000 PK PD Normalstation 1.408.790 1.280.000 1.300.000 PK FD/MTD Normalstation 248.610 200.000 240.000 VK ÄD Normalstation 8 7 7,18 VK PD Normalstation 34 32 31,37 VK FD/MTD Normalstation 6 5 5,79 ØPK / VK ÄD 83.543 80.000 ØPK / VK PD,MTD,FD 41.435 40.000 Beispiel einer Ressourcenberechnung Personal 2014 Radiologiepunkte Istkosten Sollkosten Januar 1.225.060 66.188,94 54.262,41 Februar 1.089.760 58.940,39 51.304,06 März 1.221.440 66.356,97 61.127,69 April 1.091.470 58.971,19 50.415,00 Mai 1.219.990 65.985,25 59.495,85 Juni 1.104.370 59.741,10 48.053,36 Juli 1.398.100 75.538,14 65.406,75 August 1.080.020 58.376,86 52.677,12 September 1.152.720 62.645,17 51.487,43 Oktober 1.239.490 67.276,54 60.435,49 November 1.225.860 66.232,16 52.577,45 Dezember 1.135.190 61.538,65 56.225,48 2014 14.183.470 767.791,36 663.468,09 Kosten/Punkt 0,0541 0,0468 Sparpotential 104.323,27 Beispiel Ermittlung Einsparpotential für Radiologieaufwendungen 25
Gewinnen Sie Zeit für das WESENTLICHE Die BASIS KTR von Cedavis ist Ihr Partner im Kampf um die Wirtschaftlichkeit Ihres Krankenhauses Haben wir Ihr Interesse geweckt? Gern kommen wir zu Ihnen und präsentieren unsere Lösung vor Ort. KONTAKT Cedavis Technology GmbH Pankow Park Lessingstraße 79 13158 Berlin Thomas Brehm Telefon: 030 41402000 E-Mail: tbrehm@cedavis.com Norbert Witt Telefon: 030 41402000 E-Mail: nwitt@cedavis.com 6
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