Monika Lübeck, Dennis Lübeck Finanzbuchhaltung mit DATEV pro (2017) Fallstudien 1. Ausgabe, Mai 2017 ISBN 978-3-86249-716-4 TE-DTVFIBU2017_FS_ML
Buchungszeile einrichten 3 Buchungszeile einrichten Nachschlagewerk: Belege buchen Funktion der Symbole Buchungszeile einrichten Tasten und Tastenkombinationen Ansicht Primanota anpassen Arbeiten mit einem Buchungsstapel Buchungssatz erfassen Der Arbeitsbereich beim Belege buchen Fehlerkorrektur beim Buchen Step 1: Wissen erwerben Mandant Lernts, Lös.02 einspielen oder bisherigen Mandanten Leo Lernts KG weiterbearbeiten Situation Bevor Sie die Einrichtung des Mandanten komplettieren, möchten Sie die Rechnungen buchen, die der Mandant Leo Lernts KG eingereicht hat. Da Sie noch keine Erfahrungen mit dem Buchen haben, wollen Sie sich die Aufgabe soweit möglich vereinfachen. Aufgabenstellung 1. Öffnen Sie Buchführung 2017 für die Leo Lernts KG. 2. Richten Sie einen Buchungsstapel Buchungsliste 1 für Januar 2017 ein. 3. Um Fehler zu vermeiden und da die Buchungsliste entsprechend vorgegeben ist, richten Sie den Buchungssatz so ein, dass das Feld vor dem Feld Gegenkonto erscheint. 4. Blenden Sie die KOST-Felder aus dem Buchungssatz aus. 5. Ändern Sie die Listeneinstellung (der beim Buchen dargestellten Primanota) wie folgt: Blenden Sie die KOST-Spalten aus. Positionieren Sie die Spalte vor der Spalte Gegenkonto. 6. Erfassen Sie jetzt die ersten beiden Buchungen der Buchungsliste 1. Arbeiten Sie weitgehend ohne Maus. Buchungsliste 1 Gegenkonto Belegnr. Datum Buchungstext 6.500,00 10001 4401 8401 500 10.01. Warenverkauf 17.300,00 10001 4401 8401 501 10.01. Warenverkauf Lübecks-Schulungen GbR 17
Fallstudien 7. Welche Vereinfachungen erscheinen sinnvoll? Gestalten Sie die Buchungserfassung effektiver. 8. Buchen Sie die restlichen Buchungen der Buchungsliste 1. Richten Sie während des Buchens das fehlende Personenkonto ein: 10003 Hans Hugo Hats, Nippes aller Art, Trödelweg 12, 31134 Hildesheim Buchungsliste 1 Fortsetzung Gegenkonto Belegnr. Datum Buchungstext 8.200,00 10000 4401 8401 502 10.01. Warenverkauf 48,00 10002 4403 8403 503 10.01. Warenverkauf 16.700,00 10003 * 4403 8403 504 10.01. Warenverkauf 13.000,00 10001 4401 8401 505 10.01. Warenverkauf 9.000,00 10001 * 4401 8401 506 10.01. Warenverkauf 2.000,00 10000 * 4401 8401 507 10.01. Warenverkauf 4.250,00 10002 * 4401 8401 508 10.01. Warenverkauf 270,00 10003 * 4401 8401 509 10.01. Warenverkauf 540,00 10003 * 4401 8401 510 10.01. Warenverkauf 1.740,00 10001 * 4401 8401 511 10.01. Warenverkauf 79.548,00 Gesamtsumme 9. Bei der Vorkontierung ist der Lernts KG ein Fehler unterlaufen. Bei zwei Rechnungen ist das 4403 / 8403 statt 4401 / 8401 verwendet worden. Berichtigen Sie die Buchungen. 10. Richten Sie einen Buchungsstapel Buchungsliste 2 für den Monat Januar ein. 11. Erfassen Sie die Buchungsliste 2 und legen Sie dabei das fehlende Personenkonto an: 70003 Klaus Klecks & Partner OHG, Verlagshaus & Druckerei, Tintenstr. 13, 30823 Garbsen Buchungsliste 2 Gegenkonto Belegnr. Datum Buchungstext 2.500,00 5300 3300 70000 689 04.01. Einkauf RHB/Waren 400,00 5300 3300 70001 2693 05.01. Einkauf RHB/Waren 4.580,00 5300 3300 70002 4857 05.01. Einkauf RHB/Waren 13.050,00 5300 3300 70001 2712 05.01. Einkauf RHB/Waren 8.200,00 5300 3300 70001 2713 08.01. Einkauf RHB/Waren 12.550,00 5300 3300 70003 7700 08.01. Einkauf RHB/Waren 700,00 5300 3300 70002 5259 09.01. Einkauf RHB/Waren 3.250,00 5300 3300 70000 690 10.01. Einkauf RHB/Waren 18 Lübecks-Schulungen GbR
Buchungszeile einrichten Buchungsliste 2 Fortsetzung Gegenkonto Belegnr. Datum Buchungstext 900,00 5300 3300 70003 7709 10.01. Einkauf RHB/Waren 23.080,00 5300 3300 70001 2715 11.01. Einkauf RHB/Waren 270,00 5300 3300 70000 691 12.01. Einkauf RHB/Waren 480,00 5300 3300 70000 695 12.01. Einkauf RHB/Waren 69.960,00 12. Bei den Rechnungen ist versehentlich das 5300/3300 statt 5130/3030 verwendet worden. Berichtigen Sie die Buchungen in einem Arbeitsgang. 13. Schließen Sie Belege buchen (Option Buchungen noch nicht festschreiben). Step 2: Selbstlernphase Mandant Kanns, Lös.02 einspielen oder bisherigen Mandanten Karin Kanns KG weiterbearbeiten Situation Der Mandant Karin Kanns KG hat unter anderem vorkontierte Rechnungen eingereicht. Da Sie mit Ihrer bisherigen Vorgehensweise gute Erfahrungen gemacht haben, wollen Sie beim Buchen dieser Belege entsprechend vorgehen. Aufgabenstellung 1. Öffnen Sie den Mandanten Karin Kanns KG. 2. Hinterlegen Sie in den Mandantendaten für die Debitoren die ZKD 10 Tage netto, für die Kreditoren die ZKD 8 Tage netto. 3. Richten Sie einen Buchungsstapel Buchungslisten für Januar 2017 ein. 4. Richten Sie den Buchungssatz so ein, dass das Feld vor dem Feld Gegenkonto erscheint. 5. Blenden Sie die drei KOST-Felder aus. 6. Ändern Sie die Listeneinstellung (der beim Buchen dargestellten Primanota) wie folgt: Positionieren Sie die Spalte vor der Spalte Gegenkonto. Blenden Sie die KOST-Spalten aus. Lübecks-Schulungen GbR 19
Fallstudien 7. Erfassen Sie die Buchungsliste. Arbeiten Sie dabei weitgehend ohne Maus. Gegenkonto Belegnr. Datum Buchungstext 5.600,25 10000 4304 8304 100 15.01. Warenverkauf 17.248,26 10000 4304 8304 101 15.01. Warenverkauf 18.385,49 11000 4304 8304 102 15.01. Warenverkauf 148,75 12000 4304 8304 103 15.01. Warenverkauf 16.967,16 13000 4304 8304 104 15.01. Warenverkauf 1.312,21 10000 4304 8304 105 15.01. Warenverkauf 9.085,65 10000 4304 8304 106 15.01. Warenverkauf 2.145,25 11000 4304 8304 107 15.01. Warenverkauf 4.250,70 12000 4304 8304 108 15.01. Warenverkauf 125,95 13000 4304 8304 109 15.01. Warenverkauf 10.300,80 11000 4304 8304 110 15.01. Warenverkauf 12.718,21 13000 4304 8304 111 15.01. Warenverkauf 98,288,68 Gesamtsumme Sie stellen fest, dass die Vorkontierung fehlerhaft ist: Die Belege 100 bis 102 betreffen das Gegenkonto 4401 / 8401. Die Belege 103 und 109 betreffen das Gegenkonto 4300 / 8300. Die Belege 104 bis 108 und 110 bis 111 betreffen das Gegenkonto 4400 / 8400. 8. Berichtigen Sie die Buchungen. 9. Markieren Sie die letzte Buchung und betätigen Sie das Symbol (Fibu-). Was ändert sich? a 10. Stellen Sie über das Symbol (Primanota-) die ursprüngliche Ansicht wieder her. 11. Buchen Sie die folgende Buchungsliste im gleichen Buchungsstapel wie die vorhergehende. Richten Sie dabei das fehlende Personenkonto ein: Schmier & Tropf GmbH, Druckerei, Kleckerstr. 13, 31303 Burgdorf 20 Lübecks-Schulungen GbR
Buchungszeile einrichten Gegenkonto Belegnr. Datum Buchungstext 2.100,30 5405 3405 70000 159 03.01. Einkauf RHB/Waren 4.005,98 5405 3405 71000 127 03.01. Einkauf RHB/Waren 232,67 5405 3405 70000 8749 05.01. Einkauf RHB/Waren 1.879,65 5405 3405 71000 189 05.01. Einkauf RHB/Waren 568,76 5405 3405 72000 7569 05.01. Einkauf RHB/Waren 9.103,21 5405 3405 72000 7698 06.01. Einkauf RHB/Waren 121,13 5405 3405 73000 71 06.01. Einkauf RHB/Waren 184,81 5405 3405 71000 222 08.01. Einkauf RHB/Waren 1.887,25 5405 3405 71000 228 10.01. Einkauf RHB/Waren 2.103,95 5405 3405 72000 7915 10.01. Einkauf RHB/Waren 898,99 5405 3405 73000 73 10.01. Einkauf RHB/Waren 12.748,56 5405 3405 71000 265 11.01. Einkauf RHB/Waren 35,835,26 Gesamtsumme Auch in dieser Buchungsliste ist die Vorkontierung fehlerhaft: Die ersten 6 Buchungen betreffen das 5130 / 3030. Die Belege 71 und 73 betreffen das 5300 / 3300. Die Belege 222, 228, 7915 und 265 betreffen das 5131 / 3031. 12. Korrigieren Sie die Buchungen. 13. Lassen Sie sich nacheinander über Details die Summen und Salden zu den Belegen 100 und 265 anzeigen. 14. Drucken Sie die Primanota und das Journal zum Buchungsstapel Rechnungen aus. 15. Vergleichen Sie die Ausdrucke. Zusatzaufgaben 1. Löschen Sie die Gruppensumme nach Beleg 111. 2. Lässt sich die Gruppensumme wieder einfügen? 3. Sortieren Sie durch Ausschneiden und Einfügen die Einkäufe nach Rechnungsnummern. 4. Lassen Sie die Buchungen neu nummerieren. Lübecks-Schulungen GbR 21
Impressum Matchcode: TE-DTVFIBU2017_FS_ML Autoren: Monika Lübeck, Dennis Lübeck Herausgeber: Helmut Lübeck 1. Ausgabe, Mai 2017 Produziert im HERDT-Digitaldruck HERDT-Verlag für Bildungsmedien GmbH Am Kümmerling 21-25 55294 Bodenheim Internet: www.herdt.com E-Mail: info@herdt.com Helmut Lübeck Alle Rechte vorbehalten. Kein Teil des Werkes darf in irgendeiner Form (Druck, Fotokopie, Mikrofilm oder einem anderen Verfahren) ohne schriftliche Genehmigung des Verlags reproduziert oder unter Verwendung elektronischer Systeme verarbeitet, vervielfältigt oder verbreitet werden. Dieses Buch wurde mit großer Sorgfalt erstellt und geprüft. Trotzdem können Fehler nicht vollkommen ausgeschlossen werden. Verlag, Herausgeber und Autoren können für fehlerhafte Angaben und deren Folgen weder eine juristische Verantwortung noch irgendeine Haftung übernehmen. Wenn nicht explizit an anderer Stelle des Werkes aufgeführt, liegen die Copyrights an allen Screenshots beim Herausgeber. te es trotz intensiver Recherche nicht gelungen sein, alle weiteren Rechteinhaber der verwendeten Quellen und Abbildungen zu finden, bitten wir um kurze Nachricht an die Redaktion. Die in diesem Buch und in den abgebildeten bzw. zum Download angebotenen Dateien genannten Personen und Organisationen, Adress- und Telekommunikationsangaben, Bankverbindungen etc. sind frei erfunden. Eventuelle Übereinstimmungen oder Ähnlichkeiten sind unbeabsichtigt und rein zufällig. Wenn die Bildungsmedien Verweise auf Webseiten Dritter enthalten, so unterliegen diese der Haftung der jeweiligen Betreiber, wir haben keinerlei Einfluss auf die Gestaltung und die Inhalte dieser Webseiten. Bei der Bucherstellung haben wir die fremden Inhalte daraufhin überprüft, ob etwaige Rechtsverstöße bestehen. Zu diesem Zeitpunkt waren keine Rechtsverstöße ersichtlich. Wir werden bei Kenntnis von Rechtsverstößen jedoch umgehend die entsprechenden Internetadressen aus dem Buch entfernen. Die in den Bildungsmedien vorhandenen Internetadressen waren zum Zeitpunkt der Erstellung der jeweiligen Produkte aktuell und gültig. ten Sie die Inhalte nicht mehr unter den angegebenen Adressen finden, sind diese eventuell inzwischen komplett aus dem Internet genommen worden oder unter einer neuen Adresse zu finden. ten im vorliegenden Produkt vorhandene Screenshots, Bezeichnungen bzw. Beschreibungen und Funktionen nicht mehr der beschriebenen Software entsprechen, hat der Hersteller der jeweiligen Software nach Drucklegung Änderungen vorgenommen oder vorhandene Funktionen geändert oder entfernt.