DOSB JAHRES- RECHNUNG 2016
GLIEDERUNG Teil I Bericht HSA Horwath GmbH... 3 a) Anlage 1 Bilanz zum 31. Dezember 2016.... 7 b) Anlage 2 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016... 9 c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016.... 11 d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016.... 28 Teil II Darstellung Jahresrechnung 2016... 34 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016... 35 b) als Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016....42 www.dosb.de www.sportdeutschland.de /sportdeutschland /TeamDeutschlandde @TrimmyDOSB @DOSB
BERICHT HSA HORWATH GMBH I 3
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BERICHT HSA HORWATH GMBH a) Anlage 1 Bilanz zum 31. Dezember 2016 7
a) Anlage 1 Bilanz zum 31. Dezember 2016 8
BERICHT HSA HORWATH GMBH b) Anlage 2 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016 9
b) Anlage 2 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016 10
BERICHT HSA HORWATH GMBH c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 11
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 12
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 13
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 14
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 15
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 16
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 17
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 18
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 19
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c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 21
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 22
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 23
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 24
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 25
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 26
c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016 27
BERICHT HSA HORWATH GMBH d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016 28
d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016 29
d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016 30
d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016 31
d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016 32
d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016 33
DARSTELLUNG JAHRESRECHNUNG 2016 II 34
DARSTELLUNG JAHRESRECHNUNG 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016 35
Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016 ERTRÄGE Plan 2016/ Ist 2016/ Erläuterungen Mitgliedsbeiträge 4.400.000,00 4.394.621,05 Laut Bestandserhebung Glücksspielerträge GlücksSpirale Sieger-Chance 5.400.000,00 5.889.392,79 4.157.669,95 Höherer Umsatz und weniger Hauptgewinne Zusätzlich 200 TEURO in Rückstellung wegen Lizenzforderungen Lotto Hessen Glücksspielerträge gesamt 5.400.000,00 10.047.062,74 Vermarktungserträge Olympische Vermarktung 6.600.000,00 6.600.000,00 Wie vertraglich vereinbart Sachleistungen 3.800.000,00 3.250.836,91 Geringere Bewertung Einkleidung Rio 2016 Sonstige Vermarktung 700.000,00 700.000,00 Wie vertraglich vereinbart Vermarktungserträge gesamt 11.100.000,00 10.550.836,91 Zuwendungen Bundesmittel für Projektkosten 8.523.442,00 6.227.113,91 Geringere Zuschüsse Rio 2016 und AA-Projekte, höhere Zuschüsse Integration Zuschüsse IOC 815.000,00 2.060.562,67 Höhere Zuschüsse des IOC für Rio 2016 Zuwendungen gesamt 9.338.442,00 8.287.676,58 36
Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016 ERTRÄGE Plan 2016/ Ist 2016/ Erläuterungen Sonstige Erträge Zinseinnahmen 10.000,00 915,97 Für laufende Festgeldkonten Mieteinnahmen 350.000,00 368.038,06 Durch Vermietungen im Haus des Sports Zuschüsse GIZ Projekte 259.928,56 Für Projekte der internationalen Zusammenarbeit Periodenfremde Erträge 167.413,62 Nebenkostenverrechnung etc. Auflösung Rückstellungen 680.700,86 Auflösung da Prüfung London 2012 und Sotchi 2014 durch das BVA erfolgt ist Sonstige Einnahmen 1.038.000,00 1.334.686,17 Zusätzliche Teilnehmerbeiträge (75 TEURO) und zusätzliche Projekte Sonstige Erträge gesamt 1.398.000,00 2.811.683,24 Weiterleitungen Trainerakademie 180.000,00 Direkte Finanzierung durch Land NRW TAFISA 15.000,00 Direkte Finanzierung durch das BMI Integration durch Sport 5.100.000,00 10.172.690,70 Inklusive der zusätzlichen Flüchtlingsprojekte Weiterleitungen gesamt 5.295.000,00 10.172.690,70 Gesamteinnahmen 36.931.442,00 46.264.571,22 37
Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016 AUFWENDUNGEN Plan 2016/ Ist 2016/ Erläuterungen Personalausgaben Vergütung 9.160.000,00 8.981.280,84 Gehälter, Sozialversicherungsbeiträge, etc. Altersversorgung 700.000,00 418.133,32 Neue VBL-Berechnung Sonstige Personalkosten 250.000,00 241.646,02 BG, Weiterbildung, PKW-Nutzung Kosten der Konsolidierung Kosten ausgeschiedene Mitarbeiter 120.000,00 73.050,46 Altersteilzeit und Ruhegelder Personalausgaben gesamt 10.230.000,00 9.714.110,64 Sachausgaben Allgemeine Verwaltungsausgaben 1.687.722,00 1.352.233,59 Verwaltungsaufwand Veranstaltungen 426.000,00 339.918,56 Raummieten, etc. Reisekosten 690.000,00 683.551,60 Dienstreisen, einschließlich PKW Bezogene Leistungen 819.000,00 746.281,18 Dienstleistungen inhaltlicher Art Sächliche Verwaltung 3.622.722,00 3.121.984,93 Abschreibungen 198.000,00 530.111,05 GWG (224 TEURO) Kosten Gebäude verwaltung 670.000,00 710.818,14 Gebäudekosten inkl. Afa Afa/Gebäudeverwaltung 868.000,00 1.240.929,19 Sachausgaben gesamt 4.490.722,00 4.362.914,12 38
Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016 AUFWENDUNGEN Plan 2016/ Ist 2016/ Erläuterungen Projektkosten/Maßnahmen Olympische Spiele 9.562.720,00 7.434.101,20 Entsendungskosten Rio 2016 Olympisches Jugendlager 215.000,00 Über dsj abgewickelt Youth Olympic Games 399.525,54 Entsendungskosten Lillehammer 2016 Eliteschulen des Sports 300.000,00 300.000,00 Vollfinanziert über Partnerschaften DSGV dsj 361.000,00 365.533,11 Für Projektkosten der dsj Globalprojekt Leistungssport 1.060.000,00 1.170.616,25 Vollfinanziert aus Bundesmitteln Auslandsprojekte AA 1.500.000,00 867.000,36 Vollfinanziert aus Bundesmitteln Auslandsprojekte GIZ 195.708,49 Vollfinanziert durch GIZ Integration durch Sport 133.000,00 738.089,94 Vollfinanziert aus Bundesmitteln Innovationsfond Breitensport 140.000,00 132.849,89 Vollfinanziert aus Eigenmitteln Zinsen Neubau 200.000,00 157.729,74 Für Neubau Haus des Sports NOC Activities 35.000,00 47.822,61 Für Olympiavorbereitungen der Verbände Ausgaben Sieger-Chance Projekte 1.500.000,00 Steuerrückstellungen für Prüfungen von Olympischen Spielen, Kosten Sieger-Chance Wertberichtigungen 402.708,74 DOSB New Media und DOSB Vereinshilfe Periodenfremder Aufwand 332.334,00 Sachleistungen und Projektausgaben früherer Perioden Aufgaben u. Effizienzanalyse 356.123,59 Anstoß 2016 Sonstiges 1.143.000,00 3.219.346,15 U. a. Krebshilfe (58 TEURO), Prämienevent (63 TEURO), Willkommenfeier (84 TEURO), Aktion Mensch (76 TEURO), Marke DOSB (280 TEURO Euro), Älter werden in Balance (44 TEURO), Kongress Inklusion (59 TEURO), Sportphysiotherapie (113 TEURO) Projektkosten gesamt 14.649.720,00 17.619.489,61 39
Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016 AUFWENDUNGEN Plan 2016/ Ist 2016/ Erläuterungen Zuschüsse Deutsche Olympische Akademie 350.000,00 358.284,55 Deutsches Sport- und Olympiamuseum 200.000,00 200.000,00 Gesellschaft Deutscher Olympiateilnehmer 10.000,00 10.000,00 Trainerakademie 38.500,00 38.500,00 Führungsakademie 70.000,00 70.000,00 TAFISA 30.000,00 30.000,00 NADA: Doping kontrollen 400.000,00 400.000,00 Projekte aus dem Bereich der Spitzenverbände 952.556,65 Projekte aus dem Bereich der Landessportbünde 952.556,65 Deutsche Sporthilfe: Athletenförderung 1.167.500,00 1.164.985,00 Zuschüsse gesamt 2.266.000,00 4.176.882,85 40
Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB ohne dsj 2016 AUFWENDUNGEN Plan 2016/ Ist 2016/ Erläuterungen Weiterleitungen Trainerakademie 180.000,00 Direkte Finanzierung durch Land NRW TAFISA 15.000,00 Direkte Finanzierung durch das BMI Integration durch Sport 5.100.000,00 10.172.690,70 Inklusive der zusätzlichen Flüchtlingsprojekte Weiterleitungen gesamt 5.295.000,00 10.172.690,70 Gesamtausgaben 36.931.442,00 46.046.087,92 Gesamtergebnis 218.483,30 41
DARSTELLUNG JAHRESRECHNUNG 2016 b) als Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016 42
Darstellung Jahresrechnung 2016 b) Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016 Pos. Bezeichnung Plan 2016/ Ist 2016/ I. ERTRÄGE E 1 Deutscher Olympischer Sportbund (DOSB) 361.000,00 365.533,11 E 2.1 Bundesministerium für Familie, Senioren, Frauen und Jugend (BMFSFJ) 7.462.203,00 6.474.995,52 E 2.2 Bundesministerium für Bildung und Forschung (BMBF) 1.303.697,00 1.205.483,20 E 3 Deutsch-Französisches Jugendwerk (DFJW) 633.000,00 517.369,35 E 4 Deutsch-Polnisches Jugendwerk (DPJW) 180.000,00 75.782,08 E 5 E 6 Bundesamt für Familie und zivilgesellschaft liche Aufgaben (BAFzA) Weitere Zuwendungsgeber (u. a. Koordinierungsbüros, Deutscher Fußball-Bund) 5.250.000,00 5.529.040,86 477.060,00 801.190,94 E 7 Verschiedene Erträge 256.000,00 654.371,50 Summe ERTRÄGE 15.922.960,00 15.623.766,56 43
Darstellung Jahresrechnung 2016 b) Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016 Pos. Bezeichnung Plan 2016/ Ist 2016/ II. AUFWENDUNGEN A 1 dsj 3.849.336,00 3.855.596,05 A 2 Gesellschaftlich aktiv (Sozial Engagiert) 828.406,00 1.201.626,57 A 3 Erfahrungsraum für Engagierte 6.832.625,00 7.020.223,48 A 4 Sportlich kompetent 1.412.747,00 1.330.795,10 A 5 International Aktiv 2.999.846,00 2.215.525,36 Summe AUFWENDUNGEN 15.922.960,00 15.623.766,56 44
Deutscher Olympischer Sportbund Otto-Fleck-Schneise 12 60528 Frankfurt am Main T +49 69 6700-0 F +49 69 674906 office@dosb.de www.dosb.de