1. fertige Erzeugnisse und Waren 1.014,42. Entwurf

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1 Blatt 1 BILANZ zum 31. Dezember 2015 AKTIVA A. Umlaufvermögen I. Vorräte 1. fertige Erzeugnisse und Waren 1.014,42 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 4.150,78 2. sonstige Vermögensgegenstände 5.397, ,35 III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks , ,46

2 Blatt 2 BILANZ zum 31. Dezember 2015 PASSIVA A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital 2.144,00 II. Kapitalrücklage ,23 III. Jahresfehlbetrag ,47- B. Rückstellungen 1. sonstige Rückstellungen 1.900,00 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ,92 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr ,92 2. sonstige Verbindlichkeiten , ,70 - davon aus Steuern 663,19 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr , ,46

3 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum Blatt 3 AKTIVA Konto Bezeichnung fertige Erzeugnisse und Waren 1140 Waren - Lebensmittel 346, Waren - Verpackungen 667, ,42 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1200 Forderungen aus Lieferungen u.leistung 4.150,78 sonstige Vermögensgegenstände 1311 Ford gg. Geschäftsführer (Himmels) 1.767, Ford gg. Geschäftsführer (Chahin) 54, Abziehbare Vorsteuer 7% 2.091, Abziehbare Vorsteuer aus EU-Erwerb 19% 478, Abziehbare Vorsteuer 19% , Abziehbare Vorsteuer 13b UStG 19% 2.380, Einfuhrumsatzsteuer 35, Geldtransit 1.143, Konto Lieferando Köln 1, Konto Lieferservice München 67, Paypal Onlinebezahlungen 333, Kreditkartenabrechnung Fidor Bank 575, Umsatzsteuer 7% 2.081, Umsatzsteuer aus EU-Erwerb 19% 478, Umsatzsteuer 19% 9.147, Umsatzsteuervorauszahlungen 2.863, Umsatzsteuer nach 13b UStG 19% 2.380, Umsatzsteuer laufendes Jahr 1.921, ,57 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1800 Commerzbank # , Konto Paypal , ,69 Summe Aktiva ,46

4 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum Blatt 4 PASSIVA Konto Bezeichnung Gezeichnetes Kapital 2900 Gezeichnetes Kapital 2.144,00 Kapitalrücklage 2920 Kapitalrücklage ,23 Jahresfehlbetrag Jahresfehlbetrag ,47- sonstige Rückstellungen 3070 Sonstige Rückstellungen 900, Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung 1.000, ,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3300 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen ,92 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr , Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen sonstige Verbindlichkeiten 1200 Forderungen aus Lieferungen u.leistung 9.185, Konto Lieferando München 15, Sonstige Verbindlichkeiten 917, Lieferando 22, Verb. gg. Geschäftsführer (Langhoff) 3.138, Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 663, ,78 davon aus Steuern 663, Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr , Forderungen aus Lieferungen u.leistung 1821 Konto Lieferando München 3500 Sonstige Verbindlichkeiten 3600 Lieferando 3640 Verb. gg. Geschäftsführer (Langhoff) 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer Summe Passiva ,46

5 Blatt 5 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom bis Umsatzerlöse ,84 2. Gesamtleistung ,84 3. sonstige betriebliche Erträge a) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 5,10 - davon Erträge aus der Währungsumrechnung 5,10 4. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren ,72 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen , ,72 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter ,15 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , ,25 6. sonstige betriebliche Aufwendungen a) ordentliche betriebliche Aufwendungen aa) Raumkosten 7.037,50 ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben 1.185,91 ac) Werbe- und Reisekosten ,94 ad) Kosten der Warenabgabe 3.540,65 ae) verschiedene betriebliche Kosten ,00 b) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellungen in die Wertberichtigung zu Forderungen 1.416, ,86 Übertrag ,89-

6 Blatt 6 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom bis Übertrag ,89-7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,37 8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ,52-9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0, Jahresfehlbetrag ,47

7 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom bis Blatt 7 Konto Bezeichnung Umsatzerlöse 4110 Sonstige steuerfr. Umsätze Inland 1.500, Erlöse 7% USt 4.975, Erlöse Catering 7% USt , Erlöse Gewürzshop 7% USt 101, abgezogene Gutscheine 7% USt 7.354, Erlöse Kundenerstattung 7% USt 768, Erlöse Lebensmittel 7 % USt 3.195, Erlöse Verpackungen 7% USt 44, Erlöse Provisionen 19% USt , Erlöse Catering 19% USt , Erlöse Kundenerstattungen 19% USt 8, Erlöse Lebensmittel 19% USt 35, Erlöse Porto 19% USt 1.680, Erlöse Verpackungen 19% USt 790, Erlöse Onlinegebühren 19% USt 1.596, ,84 sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 4840 Erträge aus der Währungsumrechnung 5,10 davon Erträge aus der Währungsumrechnung 5, Erträge aus der Währungsumrechnung Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5200 Wareneingang Lebensmittel Ohne Vorst. 136, Wareneingang Verpackung Ohne Vorst. 65, Wareneingang Lebensmittel 7% Vorsteuer 4.882, Wareneingang Catering 7% Vorsteuer , Wareneingang 19% Vorsteuer 4.646, Wareneingang Verpackung 19% Vorsteuer 7.495, EU-Erwerb Verpackung 19% Vorst./USt 2.518, Erhaltene Skonti 7% Vorsteuer 0, Erhaltene Skonti 19% Vorsteuer 63, Bestandsveränderungen - Lebensmittel 346, Bestandsveränderungen - Verpackung 667, ,72- Aufwendungen für bezogene Leistungen 5906 Fremdleistungen 19% Vorsteuer ,00- Löhne und Gehälter 6020 Gehälter , Geschäftsführergehälter ,00- Übertrag , ,22

8 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom bis Blatt 8 Konto Bezeichnung Übertrag , ,22 Löhne und Gehälter 6030 Aushilfslöhne , Pauschale Steuern Minijobber 84, ,15- soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 6110 Gesetzliche Sozialaufwendungen ,10- Raumkosten 6310 Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 7.037,50- Versicherungen, Beiträge und Abgaben 6400 Versicherungen 1.010, Beiträge 135, Abzugsf.Verspätungszuschlag/Zwangsgeld 40, ,91- Werbe- und Reisekosten 6600 Werbekosten , Repräsentationskosten 532, Bewirtungskosten 126, Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten 54, Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben 5, Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten 67, Reisekosten Unternehmer, Fahrtkosten 4.807, Reisekosten UN Verpfleg.mehraufwand 528, Reisekosten UN Übernacht./Nebenkost 978, ,94- Kosten der Warenabgabe 6770 Verkaufsprovisionen 3.540,65- verschiedene betriebliche Kosten 6800 Porto 7.885, Telefon 92, Telefax und Internetkosten 129, Bürobedarf 2.106, Zeitschriften, Bücher 9, Fortbildungskosten 390, Rechts- und Beratungskosten , Abschluss- und Prüfungskosten 1.095, Buchführungskosten 5.476, Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen 381, Sonstiger Betriebsbedarf 530, Mystery Shopping 64,10- Übertrag , ,03-

9 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom bis Blatt 9 Konto Bezeichnung Übertrag , ,03- verschiedene betriebliche Kosten 6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 485, ,00- Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellungen in die Wertberichtigung zu Forderungen 6936 Forderungsverluste 19% USt 1.416,86- sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 7110 Sonstiger Zinsertrag 0,37 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 7630 Kapitalertragsteuer 25% 0, SolZ auf Kapitalertragsteuer 25% 0,15 0,05 Jahresfehlbetrag Jahresfehlbetrag ,47-