Bilanz bilancio

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1 INSTITUT FÜR DEN SOZIALEN WOHNBAU DES LANDES SÜDTIROL ISTITUTO PER L EDILIZIA SOCIALE DELLA PROVINCIA AUTONOMA DI BOLZANO Bilanz bilancio 1

2 Abschlussrechnung Vermögensstand Bilancio consuntivo 2015 Stato patrimoniale 1/4 AKTIVA Schlußbilanz 2015 Schlußbilanz 2014 Differenz A. Ausstehende Einlagen gegenüber der Autonom en Provinz Bozen- Südtirol für das genehm igte Dotationskapital B. Anlagevermögen I. Im m aterielle Anlagew erte 4. Konzessionen, Lizenzen, Warenzeichen u.ä. Rechte sonstige Summe Immaterielle Anlagewerte (I) II. Sachanlagen 1. Grundstücke und Bauten technische Anlagen und Maschinen Betriebs-und Geschäftsausstattung sonstige Güter im Entstehen befindliches Anlagevermögen und Summe Sachanlagen (II) III. Finanzanlagen Summe Finanzanlagen (III) Summe Anlagevermögen (B) C. Um laufverm ögen I. Vorräte 5. geleistete Anzahlungen Summe Vorräte (I)

3 Abschlussrechnung Vermögensstand Bilancio consuntivo 2015 Stato patrimoniale 2/4 AKTIVA Schlußbilanz 2015 Schlußbilanz 2014 Differenz II. Forderungen 1. gegen Benützer und Kunden davon fällig nach Ablauf des folg. Geschäftsjahrs gegen die Autonome Provinz Bozen - Südtirol davon fällig nach Ablauf des folg. Geschäftsjahrs 0 4-bis) Steuerguthaben davon fällig nach Ablauf des folg. Geschäftsjahrs 0 5. gegen andere davon fällig nach Ablauf des folg. Geschäftsjahrs 0 1. Staat verschiedene davon fällig nach Ablauf des folg. Geschäftsjahrs 0 0 Summe Forderungen (II) III. Wertpapiere und Beteiligungen des Um laufverm ögens Summe Wertpapiere u. Beteiligungen des Umlaufsvermögen (III) IV. Flüssige Mittel 1. Einlagen bei Banken und bei der Post: a. Schatzamt Summe Flüssige Mittel (IV) Summe Umlaufvermögen (C) D. Rechnungsabgrenzungsposten BILANZSUMME

4 Abschlussrechnung Vermögensstand Bilancio consuntivo 2015 Stato patrimoniale 3/4 PASSIVA Schlußbilanz 2015 Schlußbilanz 2014 Differenz A. Eigenkapital I. Dotationskapital I Dotationsfond III. Aufwertungsrücklagen V. Satzungsmäßige Rücklagen VII. sonstige Rücklagen: freiw illige Rücklagen Rücklagen aus Zuschüssen a. Fond Finanzierungen für Investitionen in Steueraussetzung b. Fond Finanzierungen für Investitionen aufget.rückstell c. Fond Finanzierungen für Investitionen/best.Rückstell andere VIII. Gewinnvortrag (Verlustvortrag) IX. Gewinn (Verlust) des Geschäftsjahres Summe Eigenkapital (A) B. Fonds für Risiken und Lasten 2. für Steuern sonstige Summe Fonds für Risiken und Lasten (B) C. Abfertigungen für Arbeitnehmer

5 Abschlussrechnung Vermögensstand Bilancio consuntivo 2015 Stato patrimoniale 4/4 PASSIVA Schlußbilanz 2015 Schlußbilanz 2014 Differenz D. Verbindlichkeiten 5. Verbindlichkeiten an andere Kreditgeber davon mit Restlaufzeit über einem Jahr 0 6. Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten Verbindlichkeiten aus Abgaben Verbindlichkeiten gegenüber Vorsorgeeinrichtungen sonstige Verbindlichkeiten davon mit Restlaufzeit über einem Jahr a. für hinterlegte Kautionen von Mietern b. für Zinsen auf Kautionen c. gegenüber dem Staat für Sonderführung d. andere Summe Verbindlichkeiten (D) E. Rechnungsabgrenzungsposten BILANZSUMME Ordnungskonten Geleistete Garantien Erhaltene Garantien Finanzierung von verschiedenen Körperschaften Bau von Wohnungen auf Mietenbeitrag Einzufordernde RID Einnahmen Leasingverpflichtungen

6 Berechnung direkte Steuern 2015 Calcolo imposte dirette 2015 Beschreibung / descrizione con effetto ACE senza effetto ACE +/- Bilanzergebnis von Steuern/Risultato d esercizio ante imposte Körperschaftssteuer laufendes Jahr / IRES anno corrente Regionlsteuer prod. Tätigkeit / IRAP Latente Steuern ohne Nutzung der Rückstellung des Fonds / Imposte differite al netto utilizzo accantonam. al fondo Bilanzergebnis nach Steuern / Risultato d esercizio post imposte

7 Ersparnis durch Steuererleichterung ACE Risparmio di imposta per agevolazione fiscale ACE Jahr/ anno Beschreibung/ descrizione 2011 ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto 2012 ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto 2013 ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto 2014 ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto 2015 ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto 2016 Geschätzter ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto presunto 2017 Geschätzter ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto presunto 2018 Geschätzter ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto presunto 2019 Geschätzter ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto presunto 2020 Geschätzter ACE-Betrag abgezogen / importo ACE dedotto presunto Betrag/ importo Beschreibung/ descrizione Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Ersparnis direkte Steuern IRES / risparmio imposte dirette IRES Betrag/ importo

8 Gewinn- und Verlustrechnung 2015 Conto profitti e perdite /3 BESCHREIBUNG Schlußbilanz 2015 Schlußbilanz 2014 Differenz A. Gesamtleistung 1. Erlöse aus Verkäufen und Leistungen a. Mieterträge b. Rückzahlungen und Erlöse für die Verw altung der Gebäude c. Rückzahlungen und Erlöse für die Instandhaltung der Gebäude d. Erlöse für geleistete Dienste e. Technische Vergütungen für Bautätigkeit f. Andere Bestandsveränderung unfertiger, halbfertiger und fertiger Veränderungen der in Ausführung befindl. Arbeiten auf Zuw ächse des Anlagevermögens durch Eigenleistung a. Übertragung ins Vermögen der fertiggestellten Gebäude b. andere sonstige Erträge und Einnahmen b. Verschiedene Erlöse und Rückzahlungen c. Verlustbeiträge d. Mehrw erte aus Veräußerungen e. andere Summe Gesamtleistung (A) B. Betriebliche Aufw endungen 6. für Roh-,Hilfs-und Betriebsstoffe sowie für Waren b. andere für Dienstleistungen a. allgemeiner Aufw and b. Aufw and für Gebäudeverw altung c. Aufw and für die Instandhaltung der Gebäude d. Dienstleistungsaufw and e. Aufw and für Bauvorhaben f. andere

9 Gewinn- und Verlustrechnung 2015 Conto profitti e perdite /3 BESCHREIBUNG Schlußbilanz Schlußbilanz Differenz 8. für die Nutzung von Gütern Dritter für das Personal: a. Löhne und Gehälter b. Soziale Lasten c. Abfertigungen e. sonstige Aufw endungen Abschreibungen und Wertminderungen a. Abschreibungen des immateriellen Anlagevermögens b. Abschreibungen des Sachanlagevermögens d. Wertminderungen der Forderungen des Umlaufvermögens Veränderungen der Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen Zuführungen zu Rückstellungen für Risiken Zuführungen zu sonstigen Rückstellungen sonstige betriebliche Aufwendungen Summe Betriebliche Aufw endungen (B) Differenz zwischen betrieblichen Erträgen und Aufwendungen (A-B) C. Einnahm en aus Finanzanlagen und Finanzierungslasten 15. Erträge aus Beteiligungen sonstige Erträge im Finanzierungsbereich d. sonstige Erträge aus: anderen Zinsen und sonstige Finanzierungslasten gegenüber: anderen Finanzerfolg ( )

10 Gewinn- und Verlustrechnung 2015 Conto profitti e perdite /3 BESCHREIBUNG Schlußbilanz 2015 Schlußbilanz 2014 Differenz D. Wertberichtigungen des Finanzverm ögens 18. Aufwertungen Abwertungen Summe Wertberichtigungen auf Finanzanlagen (18-19) E. Außerordentliche Einnahm en und Lasten 20. außerordentliche Einnahmen: b. Mehrerlöse/Minderaufw ände außerordentliche Aufwendungen: a. Minderw erte aus Veräußerungen 0 0 b. Mehraufw ände/mindererlöse Außerordentliches Ergebnis (20-21) Ergebnis vor Steuern (A - B + C + D + E) Steuern auf das Einkommen des Geschäftsjahres a. Steuern auf das Einkommen des Geschäftsjahres b. Spätere Steuerbelastung Bilanzgewinn

11 Bautätigkeit Ausgaben 2015 Attivitá costruttiva costi Direkte Baukosten / costi costr Eigenleistungen / prestazioni interne Gesamtsumme / totale Direkte Baukosten / costi costr Eigenleistungen / prestazioni interne Gesamtsumme / totale Bauk/c.costr a.o. Inst./manut. Strao Eigenl/prest.prop. 11

12 Gebäudevermögen 2015 Patrimonio immobiliare 2015 Stand am / Situazione al Eigentumswohnungen / Alloggi di proprietá Istituto Im Bau befindliche Wohnungen / Alloggi in costruzione 85 In Planung befindliche Wohnungen / Alloggi in progettazione 177 Gesamt / Totale Stand Gebäudevermögen Situazione patrimonio immobiliare al Stand Gebäudevermögen Situazione patrimonio immobiliare al Aktiviert/trasferiti a patr. in Bau befindl.immob.u.anzahlungen/immob.in corso e acconti Aktiviert/trasferiti a patr. in Bau befindl.immob.u.anzahlungen/immob.in corso e acconti 12

13 Entwicklung des Wohnanlagevermögens Sviluppo del patrimonio abitativo Immaterielles Anlagevermögen / Immobilizzazioni immateriali / - Anfangsbestand / valore iniziale Zuwachs / incremento Abgang / decremento Beiträge / contributi Abschreibungen / ammortamenti Nettovermögen / patrimonio al netto Sachanlagevermögen / Immobilizzazioni materiali / - Anfangsbestand / valore iniziale Zuwachs / incremento Abgang / decremento Beiträge / contributi Abschreibungen / ammortamenti Nettovermögen / patrimonio al netto Nettovermögen gesamt / totale patrimonio al netto in Bau befindlich / immobili in corso di costruzione

14 Leifers / Laives Toggenburg EA3A Bau von 14 Wohnungen / costruzione di 14 alloggi Übergabe/consegna

15 Leifers / Laives Toggenburg EA4A+B Bau von 22 Wohnungen/ costruzione di 22 alloggi Übergabe/consegna

16 Meran / Merano Mittelstand/ceto medio Ankauf von 50 Wohnungen/ acquisto di 50 alloggi Übergabe/consegna ab/a partire da

17 Laas / Lasa Loretzhof Ankauf von 6 Wohnungen / acquisto di 6 alloggi Übergabe/consegna

18 Schluderns / Sluderno Hölbling Bau von 6 Wohnungen/costruzione di 6 alloggi Übergabe/consegna

19 In Bau befindliche Wohnungen Immobilizzazioni in corso BZ Stadt in Bau / cittá BZ in costruzione Rest in Bau / resto in costruzione BZ Stadt in Planung / cittá BZ in progettaz. Rest in Planung / resto in progettazione

20 Ordentliche Instandhaltung zu Lasten WOBI Manutenzione ordinaria a carico dell IPES Istkosten 2015 costi effettivi 2015 Istkosten 2014 costi effettivi 2014 Istkosten 2013 costi effettivi 2013 Gesamt / Totale

21 Mieterträge Ricavi da canoni Beschreibung / descrizione / - in % Mieten Wohnungen / canoni alloggi ,93% Mieten Mittelstandswohnungen / canoni alloggi ceto medio % Mieteinnahmen aus angemieteten Wohnungen / canoni all. in affitto da terzi ,59% Gesamt Wohnungsmieter / totale inquilini ,83% Mieten Arbeiterwohnheime / canoni case albergo ,36% Gesamt Wohnheime / totale case albergo ,36% Mieten Geschäfte / canoni negozi ,99% Mieten Produktionsgüter u. Flächen/ canoni beni strumentali e aree ,19% Gesamt Sonstige / totale altri ,63% Gesamt Mieten / totale canoni ,83% 21

22 Situation der Zahlungsrückstände am Situazione morositá al Beschreibung / descrizione Summe / importo Anzahl / Q.tá Wohnungen / appartamenti Arbeiterwohnheime / case albergo Geschäfte-Büros / negozi-uffici Garage-Abstellplatz / garage-posti auto Kondominium / condomini verschiedene Lokale / locali diversi ausgezogen / sloggiati Gesamtergebnis / risultato totale

23 Vergleich Zahlungsrückstände Confronto morositá Typologie / tipologia / - Wohnungen / alloggi Arbeiterwohnheime / case albergo Geschäfte-Büro's / negozi-uffici Garage-Abstellpl. / garage-posti auto Kond.-versch.Lok. / cond.-locali diversi ausgezogen / sloggiati Gesamtergebnis / risultato totale

24 Situation zum der Zahlungsrückstände des Jahres 2015 Situazione al della morositá anno 2015 Beschreibung / descrizione Summe / importo Anzahl / Q.tá Wohnungen / appartamenti Arbeiterwohnheime / case albergo Geschäfte-Büros / negozi-uffici Garage-Abstellplatz / garage-posti auto Kondominium / condomini verschiedene Lokale / locali diversi ausgezogen / sloggiati Gesamtergebnis / risultato totale Situation / situazione Eingetr. Ford. des Jahres 2015 in den ersten drei Monaten 2016 / crediti 2015 incassati nei primi tre mesi

25 Zusammensetzung der Rückstände Composizione della morositá Typologie / tipologia Gesamtrückstand / morositá totale davon bis Dez eingeholt / recuperata fino a dicembre 2015 Neue Rückst / nuova morositá 2015 Rückstand / morositá Wohnungen / alloggi Arbeiterwohnheime / case albergo Geschäfte-Büro's / negozi-uffici Garage-Abstellpl. / garage-posti auto Kond.-versch.Lok. / cond.-locali diversi ausgezogen / sloggiati Gesamtergebnis / risultato totale

26 Verhältnis fällige Rechnungen: Aussenstände im Jahresvergleich / Relazione fatture scadute su morositá in rapporto annuale Neue Aussenstände 2015: Euro Nuova morositá 2015: Euro Jahr 2015 / anno 2015 Fällige Rechnungen / fatture scadute Anzahl / Q.tá Betrag / importo % Außenstände 2015 / morositá 2015 in % ,96 % 26

27 Situation der Zahlungsrückstände am (aktive) Situazione morositá al (attiva) Gesamtrückstand / tot. morositá Anzahl / Q.tá Summe / importo <= > Gesamtergebnis / risultato tot

28 Situation der Zahlungsrückstände am Situazione morositá al Maßnahmen / provvedimenti Summe / importo Anzahl / Q.tá Mahnung / sollecito Raten / rate Dekret in Vorbereit. / decreti in prepar Dekret / decreti Dekret+Raten / decreti+rate Vorber.für Equitalia / prep.per Equitalia Equitalia keine / niente Gesamtergebnis / risultato totale

29 Angestrengte Gerichtsverfahren Jahr 2015 Procedimenti giudiziari avviati anno 2015 Anzahl / Q.tá Ausgestellte Dekrete / Decreti emessi 136 Ausgestellte Leistungsaufforderungen / Atti di precetto emessi 86 29

30 Zwangsräumungen 2015 Sfratti 2015 Zwangsräumungen / sfratti Anzahl / Q.tá Wohnungen / appartamenti 15 Magazin / magazzino 1 Garage 3 Arbeiterwohnheime / case albergo 19 insgesamt / totale 38 festgesetzte ZR 2015 / sfratti programmati davon 1. Termin / di cui primo termine 49 30

31 Einzugsdienst Equitalia Gesamtübersicht am Sistema di riscossione Equitalia - Situazione generale al Anzahl / Quantitá Gesamtbetrag / importo totale weitergeleitete Akten / atti inoltrati kassierte Beträge / importi incassati zurückgerufen / pratiche richiamate vorläufig uneinbringl. / temporaneamente inesigibili endgültig uneinbringl. / definitivamente inesigibili noch kein Ergebnis / ancora senza esito Entgelt Equitalia / compenso Equitalia Verhältnis eingereicht-kassiert / rapporto trasmessi-incassati 15,91% 31

32 Führungskosten Spese di gestione Bezeichnung/descrizione / - indennitá e rimborsi per cons. Honorare Verwaltungs- und Aufsichtsrat amministrazione e coll. sindacale Repräsentationsspesen Präsident spese di rappresentanza Presidente Repräsentationsspesen spese di rappresentanza Reinigung und Unterhalt für Büroräume pulizia e manutenzione per uffici Postspesen spese postali Telefonspesen spese telefoniche Bankspesen spese bancarie Informatikkosten gestione CED Kosten des Furhparkes gestione automezzi Beratung von Freiberuflern und Leistungen von Dritten consulenze di professionisti e prestazioni di terzi Unterhalt Büromaschinen manutenzione macchinari per ufficio Veröffentlichungen und Inserate pubblicazioni e inserzioni Büromaterial und Abonnemente materiale d'ufficio, abbonamenti Haftpflichtvers. gegenüber Dritten, Vermögenshaftpflichtver,Rechtsschutz assicurazione responsabilitá civile, patrimoniale e tutela legale Personalsuche spese ricerca personale Mensa servizio mensa Gesamt Totale

33 Verwaltungskosten Spese di amministrazione Bezeichnung/descrizione / - Notarspesen und Ausgaben für Freiberufler für Kataster- und Grundbucheintragungen spese notarili e per professionisti per l'effettuazione di iscrizioni tavolari e catastali Spese für Rechts- und Gerichtsverfahren gegenüber den Mietern spese per procedimenti legali e giudiziari nei confronti degli inquilini Aufsichtsspesen (Vertrauensleute) spese di sorveglianza (fiduciari) Versicherung der Gebäude assicurazione degli stabili Verwaltungsspesen von Wohnungen, die von spese di amministrazione degli alloggi externen Verwaltern geführt werden und Aufwand corrisposte ad amministratori esterni e spese für Verwaltung von Privat angemieteten gestione alloggi presi in locazione da privati Wohnungen Aufwand für Umzüge der Mieter, die einer Übersiedlung in anderen Wohnungen zustimmen spese per traslochi degli inquilini che accettano il trasferimento in altri alloggi Entgelte und Spesenrückerstattung an die Mitglieder der Zuweisungskommissionen indennitá e rimborsi spese ai membri delle commissioni assegnazione alloggi Spesen für die Gemeinschaftsräume der Mieter spese per i locali ad uso comune degli inquilini Spesen für die Verwaltung von Privatwohnungen spese di gestione di alloggi privati Gesamt Totale

34 Personalkosten Costo del personale Beschreiung / descrizione /- Gehälter / stipendi Prämien / premi ed indennitá Überstunden / ore straordinari Außendienstvergütungen / trasferta Subtotal / subtotale % Sozialabgaben / oneri sociali % Dienstaltersentschädigung / TFR % Subtotal / subtotale % Weiterbildung / formazione personale Weitere Personalkosten / altri oneri personale Freizeitverein / circolo ricreativo Subtotal weitere Kosten / subtotale altri costi % Gesamt Personalk osten / totale costo personale % 34

35 Personalstand am Personale al Beschreibung / descrizione / - Vollzeit / tempo pieno Part-time Gesamt / totale von denen / di cui: Mutterschaft / maternitá Wartestand / aspettativa Abkommandiert / in comando Davon Mitarbeiter/inn mit befristetem Arbeitsverhältins di cui collaboratori/trici con contratto a tempo determinato

36 Steuern Imposte Beschreibung / descrizione /- n. absetzbare MwSt./ IVA indetraibile Registersteuer Mietverträge / imp. registro sui contratti IMI - IMU Stempelsteuer u.a. / imposta bollo ed altri Indirekte Steuern / imposte indirette Körperschaftssteuer / IRES Regionalsteuer prod. Tätigkeit / IRAP Direkte Steuer / imposte dirette Latente Steuern ohne Nutzung der Rückstellung des Fonds / Imposte differite al netto utilizzo accantonam. al fondo Steuern gesamt / totale imposte

37 Entwicklung Auszahlung Wohngeld Erogazione Sussidio Casa WOHNGELD/SUSSIDIO CASA 37

38 DANKE GRAZIE Das Team des Amtes der Buchhaltung, Haushalte, Versicherungen und Zahlungsverkehr Il team dell Ufficio Contabilitá, Bilanci, Assicurazioni e Pagamenti 38