2 Gewinn- und Verlustrechnung

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Damian Meissner
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1 Anlage 06: Dienstleistungsbetrieb Gebäude (DBSG) - Auszug - Seite 1 2 Gewinn- und Verlustrechnung Erläuterung Ansätze Erläuterung Ansätze Umsatzerlöse Bestandsveränderungen 0 0 Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 Sonstige betriebliche Erträge Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Summe der Erträge Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand davon ohne ABM/ASS/Zivis/Praktikanten davon ABM/ASS/Zivis/Praktikanten 0 0 Aufteilung nach Aufwandsarten: a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung davon für Altersversorgung ( ) ( ) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon an die Gemeinde Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 0 Sonstige Steuern Summe der Aufwendungen Geplantes Jahresergebnis (Gewinn [+], Verlust [-]) Der DBSG erbringt seine Dienstleistungen grundsätzlich ohne Gewinnerzielungsabsicht. Das hier geplante Jahresergebnis in Höhe von entspricht der Gewinnabführung an die Stadt Solingen, wie sie vom Rat der Stadt Solingen beschlossen wurde. Die Planung der Erträge orientiert sich unmittelbar an der Haushaltsplanung der Stadt Solingen. 5

2 Anlage 06: Dienstleistungsbetrieb Gebäude (DBSG) - Auszug - Seite 2 3 Erfolgsplan 3.1 DBSG gesamt Ist Plan Pos. in Plan Umsatzerlöse Bestandsveränderungen Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Erträge Personalaufwand Materialaufwand Fremdleistungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Abschreibungen Zinsen Steuern Aufwendungen Ergebnis

3 Anlage 06: Dienstleistungsbetrieb Gebäude (DBSG) - Auszug - Seite 3 4 Mittelfristiger Ergebnis- und Finanzplan Pos. in Umsatzerlöse Bestandsveränderungen Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Erträge Personalaufwand Materialaufwand Fremdleistungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Abschreibungen Zinsen Steuern Aufwendungen Ergebnis Abschreibungen Änderung Rückstellung Altersteilzeit Änderung Rückstellungen sonstige Auflösung Ertragszuschüsse Cash-flow Die Tabellenwerte 2015 ff. berücksichtigen erwartete Inflationseffekte. Für die Personalaufwendungen wird von einer jährlichen Erhöhung um 2 % ausgegangen. Die Planungsprämisse für die Preissteigerung der Sachaufwendungen orientiert sich an den Finanzplanungen der Stadt Solingen. 11

4 Anlage 06: Dienstleistungsbetrieb Gebäude (DBSG) - Auszug - Seite 4 5 Vermögens- und Investitionsplan E/A Lfd. Nr. Bezeichnung A 02 Beschaffung Geringwertiger Wirtschaftsgüter VE Gesamt ohne VE A 03 Beschaffung von Software allgemein A 04 Beschaffung von SAP-Software A 05 Beschaffung von Hardware A 06 Beschaffung von Betriebs- und Geschäftsausstattung A 07 Beschaffung von Maschinen, Geräten und Ausstattung A 08 Beschaffung von Kraftfahrzeugen Investitionen gesamt A 01 Ordentliche Tilgung von Kreditmarktdarlehen Ausgaben gesamt E 01 Einnahmen aus Kreditmarktdarlehen E 02 Erwirtschaftete Abschreibungen (Cashflow) Einnahmen gesamt Saldo E / A E / A E = Einnahmen, A = Ausgaben lfd. Nr. Laufende Nummerierung der Positionen Das geplante Investitionsvolumen 2014 beträgt incl. geringwertiger Wirtschaftsgüter. Der Betrieb plant wiederum, seine Investitionen ausschließlich aus dem Cash-flow des laufenden Geschäfts zu finanzieren (Innenfinanzierung). Eine Kreditaufnahme zu investiven Zwecken ist nicht beabsichtigt. Folglich sind weder Einnahmen noch Ausgaben aus Kreditgeschäften geplant. Die Investitionen beschränken sich auf das betriebsnotwendige Kapital. Zu einem großen Teil handelt es sich um absehbare Ersatzinvestitionen, die der Bestandssicherung dienen. Daneben wird auch dem absehbaren Bedarf an Maschinen und Ausstattung der Reinigung Rechnung getragen. 12

5 Jahresabschluss DBSG 2013 Anlage 06: Dienstleistungsbetrieb Gebäude (DBSG) - Auszug - Seite 5 1 Bilanz Aktiva A Anlagevermögen B I. Immaterielle Vermögensgegenstände -. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 473,00 827,00 II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken , ,05 2. technische Anlagen und Maschinen , ,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung , , , ,42 Umlaufvermögen I. Vorräte , ,42 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe , ,88 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 5.180, , , ,05 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,58 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen , ,67 3. Forderungen an die Gemeinde und andere Eigenbetriebe , ,69 4. sonstige Vermögensgegenstände 9.828, , , ,23 III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks , , , ,91 C Rechnungsabgrenzungsposten , , , ,04 3

6 Jahresabschluss DBSG 2013 Anlage 06: Dienstleistungsbetrieb Gebäude (DBSG) - Auszug - Seite 6 Passiva A Eigenkapital I. Stammkapital , ,00 II. Rücklagen , ,92 III. Gewinnvortrag 0, ,27 IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag , , , ,08 B Sonderposten für Zuwendungen , ,00 C Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen 0, ,00 2. Sonstige Rückstellungen , , , ,69 D Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,82 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 381,16 33,56 3. Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde und anderen Eigenbetrieben , ,48 4. sonstige Verbindlichkeiten , ,41 davon aus Steuern: ,65 Vorjahr: ,13 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 0,00 Vorjahr: 646, , , , ,04 4

7 Jahresabschluss DBSG 2013 Anlage 06: Dienstleistungsbetrieb Gebäude (DBSG) - Auszug - Seite 7 2 Gewinn- und Verlustrechnung Umsatzerlöse , ,34 2. Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen , ,53 3. andere aktivierte Eigenleistungen 3.019, ,84 4. sonstige betriebliche Erträge , , , ,63 5. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren , ,87 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen , , , ,70 6. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , ,52 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , ,23 davon für Altersversorgung: ,13 (Vorjahr: ,83) , ,75 7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,16 8. sonstige betriebliche Aufwendungen , ,77 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.251, , Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Steuern vom Einkommen / Ertrag ,54 0, Sonstige Steuern , , Jahresüberschuss , ,89 5

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