Tagung. CIA-Tagung und 13. Juni 2015 Frankfurt. Deutsches Institut für Interne Revision e.v.

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1 Tagung CIA-Tagung und 13. Juni 2015 Frankfurt Deutsches Institut für

2 12. Juni 2015 Bis Uhr Anreise Registrierung und Ausgabe der Tagungsunterlagen Uhr Eröffnung Juilf-Helmer ECKHARD Mitglied des Vorstands des DIIR Deutsches Institut für Uhr Fachreferat 1 Aktuelles aus dem DIIR Deutsches Institut für Dorothea MERTMANN, CIA CCSA CISA Geschäftsführerin DIIR Deutsches Institut für Interne Revision e.v., Frankfurt am Main Uhr Fachreferat 2 Die Weiterentwicklung des IPPF International Professional Practices Framework durch das IIA Christoph SCHARR Leiter Grundsatzabteilung DIIR Deutsches Institut für Interne Revision e.v., Frankfurt am Main Uhr Uhr Fachreferat 3 Die aktuellen Entwicklungen der Internen Revision Zwischen wissenschaftlicher Forschung und praktischem Anspruch Umsetzung des TLOD-Modells in der Praxis Einflussfaktoren auf die Nutzung von Revisionsergebnissen aus Sicht von Vorstand und Aufsichtsrat Zusammenarbeit mit anderen Governance-Organen Zukunft der Internen Revision Kaffeepause, Networking Prof. Dr. Marc EULERICH Lehrstuhl für Interne Revision und Corporate Governance Universität Duisburg-Essen Mitglied des Wissenschaftlichen Beirats des DIIR Deutsches Institut für Uhr Fachreferat 4 Forensic Services-Dienstleistungen der Internen Revision zur Wahrung der Compliance? Eine Einordnung forensischer Dienstleistungen in die Unternehmensorganisation Three Lines of Defense Model als Rahmenwerk für ein funktionsfähiges Kontroll- und Überwachungssystem mit den Systemen Compliance und Interne Revision Forensic Services als gebündelte Prüfungs- und Beratungsleistungen Abgrenzung der Systeme Interne Revision und Compliance Einordnung von Forensic Services in die Unternehmensorganisation unter Berücksichtigung des Three Lines of Defense Model Kathrin KERSTEN, CRMA CISA Partnerin Internal Audit Services PricewaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main Johanna ZWERNEMANN Internal Audit Services PricewaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hamburg

3 12. Juni Uhr Uhr Fachreferat 5 Konzeption von Fortbildungsmaßnahmen in der Internen Revision Ein möglicher Weg zur Umsetzung der Anforderungen in einer großen Revisionseinheit Risikoorientierte Jahresrevisionsplanung Personalentwicklungsprogramm: Neue Mitarbeiter, Durchreisende und Berufsrevisoren Exogene Einflussfaktoren Lösungsbeispiel der Internen Revision der Deutschen Telekom AG Raumwechsel Marzena B. THIELEN, CIA Group Audit, Risk Management & Insurance Deutsche Telekom AG, Bonn Uhr Uhr Fachreferat 6 Neuerungen im Normenrahmen und deren Auswirkungen auf die Interne Revision Corporate Governance EU-Abschlussprüferrichtlinie, -verordnung und ISA 610 Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRuG) und IFRS DRS 20 und Berichterstattung nach 289 Abs. 5 HGB COSO-ERM Erfahrungsaustausch mit Abendessen WP/StB Prof. Ulrich BANTLEON Professor für Betriebswirtschaftslehre, insbesondere Unternehmensbewertung, Wirtschaftsprüfung, nationale und internationale Rechnungslegung Hochschule Offenburg Mitglied des DIIR-Arbeitskreises MaRisk Mitglied des Wissenschaftlichen Beirats des DIIR Deutsches Institut für 3

4 13. Juni Uhr Uhr Uhr Fachreferat 7 Verbesserung der Prüfungsqualität durch Anwendung von Stichproben Prüferfehler und Prüfersicherheit Design- und Funktionstests Grundlagen von Stichproben Statistische Stichproben Varianzoptimierte Stichproben Stichproben vs. analytische Prüfungshandlungen Fachreferat 8 MaRisk (BA) Novelle 2015: Neue Herausforderungen für Bankkonzerne, Dienstleister und Mandanten Umsetzung der Baseler Anforderungen an die Datenaggregation (BCBS 239) Weiterentwicklung der Regeln für Auslagerungen Kaffeepause, Check-Out Peter DUSCHA, CIA CCSA CRMA Jürgen ROHRMANN, CIA Leiter Konzernrevision Union Investment, Frankfurt am Main Leiter des DIIR-Arbeitskreises MaRisk Uhr Fachreferat 9 Big Data Revision im Mittelstand Hat die Revision ein Big Data Problem? Wie wird der Revisor der Datenflut Herr? Leitfaden Datenanalyse im Mittelstand Praxisbericht: Financial Process Mining und Rasterfahndung Alexander RÜHLE, CIA CISA Managing Partner sapliance GmbH, Hamburg Claudia SCHÜTZ, CIA Internal Auditor Senvion SE, Hamburg Uhr Uhr Fachreferat 10 Interne Kontrollsysteme bei der IT-Systemprüfung: Inhalte, Modelle und praktische Gestaltung in verschiedenen Teilbereichen IT-Systemprüfung und Internes Kontrollsystem Risikomanagement Prozessintegrierte Kontrollen und prozessunabhängige Kontrollen Elektronische Archivierung Cloud Computing Regel- und Notfallbetrieb Raumwechsel Prof. Dr. Gert HEINRICH Leiter Studiengang Wirtschaftsinformatik, Informatik für Finanzdienstleister, Verwaltungsinformatik, IT-Risikomanagement und Auditing Duale Hochschule Baden-Württemberg, Villingen-Schwenningen 4

5 13. Juni Uhr Fachreferat 11 Zusammenarbeit von Interner Revision und Aufsichtsrat im Kontext der DIN SPEC Leitlinien für Geschäftsprozesse in Aufsichtsgremien Das Prozess- und Rollenmodell der DIN SPEC im Überblick Konkrete Anknüpfungspunkte der Zusammenarbeit zwischen der Internen Revision und dem Aufsichtsrat bzw. dessen Prüfungsausschuss Handlungsempfehlungen StB Prof. Dr. Nick GEHRKE, CISA Studiengangsleiter MSc Financial Management and Accounting Nordakademie Hochschule der Wirtschaft, Hamburg Prof. Dr. Bernd SCHICHOLD Partner Graf Lambsdorff & Compagnie, Hamburg Uhr Resümee und Feedback der Teilnehmer zur CIA Tagung Uhr Abschließendes gemeinsames Mittagessen 5

6 Tagungsdaten Ort Tagungsgebühr Teilnahmebedingungen Tagungsleitung Sheraton Congress Hotel Lyoner Straße Frankfurt am Main Telefon +49 (0) Fax +49 (0) Für Mitglieder des DIIR Deutsches Institut für SVIR, IIA Austria a 370, Für Nichtmitglieder a 390, Inklusive einem Mittagessen (Abschlusstag), einem Abendessen, Pausengetränke und umfangreichen Tagungsunterlagen. Die Teilnehmergebühr wird fällig nach Erhalt der Anmeldebestätigung und Rechnung, spätestens am Tag des Tagungsbeginns. Bitte geben Sie bei der Anmeldung Ihre USt.-Id.-Nr. (nur für Staaten der EU) bzw. Ihre Steuernummer und das Finanzamt (nur für Drittstaaten) an. Vielen Dank. Diese Veranstaltung des DIIR steht nur Teilnehmern offen, die den CIA-Titel führen. Anmeldungen müssen schriftlich (d. h. auch per Fax oder ) erfolgen und werden in der Reihenfolge des Eingangs gebucht. Tagungsanmeldungen können nur schriftlich (d. h. auch per Fax oder ) zurückgezogen werden. Erfolgt die schriftliche Stornierung innerhalb von 4 Wochen vor Tagungsbeginn, müssen wir eine Stornogebühr von 20% der Teilnehmergebühr berechnen. Ist eine schriftliche Stornierung nicht spätestens 14 Tage vor Tagungsbeginn beim DIIR eingegangen oder erscheint ein angemeldeter Teilnehmer/Ersatzteilnehmer nicht zur Tagung, wird die volle Teilnehmergebühr fällig. Das DIIR behält sich vor, bei zu geringer Teilnehmerzahl oder aus anderen dringenden Gründen die angekündigte Tagung abzusagen. Es ist dann verpflichtet, die bereits entrichtete Teilnehmergebühr ohne Abzug zu erstatten. Ein weitergehender Schadensersatzanspruch ist ausgeschlossen. Mit der Anmeldung werden diese Teilnahmebedingungen anerkannt. Michael Bünis, CIA CRMA Grundsatzabteilung DIIR Deutsches Institut für 6

7 Tagungsdaten Hotelzimmer Hinweis Auskünfte und Anmeldung Der Veranstalter hat in der Zeit vom 12. bis 13. Juni 2015 im Sheraton Congress Hotel Lyoner Straße Frankfurt am Main ein Zimmerkontingent gebucht. Einzelzimmer: EUR 125,00 jeweils inkl. Frühstücksbuffet im Restaurant und inkl. Mehrwertsteuer. Die Kennung für den Erhalt des ausgehandelten Zimmerpreises ist DIIR CIA Die o. a. Hotelkosten sind nicht in der Tagungsgebühr enthalten. Sie werden Ihnen vom Hotel direkt in Rechnung gestellt. Das Zimmerkontingent endet am 13. Mai Das DIIR Deutsches Institut für nimmt keine Hotelzimmerreservierung an. Es werden 9 Stunden CPE für regelmäßige Weiterbildung anerkannt. DIIR Deutsches Institut für Theodor-Heuss-Allee Frankfurt am Main Telefon +49 (0) /-15 Fax +49 (0) Bitte benutzen Sie das beigefügte Anmeldeformular 7

8 Deutsches Institut für Theodor-Heuss-Allee Frankfurt am Main Telefon +49 (0) /-15 Fax +49 (0)