Neue Impulse für Ihr Firmengeschäft.

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1 Neue Impulse für Ihr Firmengeschäft. Die betriebliche Krankenversicherung: Einfach. Transparent. Fair. Allianz Private Krankenversicherungs-AG Copyright Allianz Private Krankenversicherungs-AG 1

2 1 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz 3 Besonderheiten Familienangehörige 4 Kleinstkollektive bkv ab 5 Mitarbeitern 5 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen 6 Backup - Steuer 2

3 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Personalkosten durch Krankenstand Personalkosten sind per se hoch in Deutschland. Die Personalkosten werden durch die Überalterung in den Unternehmen noch weiter steigen. Die Produktivität kann zusätzlich sinken (Krankentage und Krankendauer). Die Deutsche Volkswirtschaft verliert jährlich rund 225 Milliarden Euro durch kranke Arbeitnehmer! 1 1 Presseinformation der FELIX BURDA STIFTUNG vom ; Studie von Booz & Company im Auftrag der FELIX BURDA STIFTUNG 3

4 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen: die fünf Druckpunkte Alternde Belegschaft Häufigkeit der Erkrankungen steigt Dauer der jeweiligen Ausfallzeit steigt Knowhow Verlust Kosten und Zeitaufwand für Neueinstellungen Fluktuation Das Unternehmen Soziale Verantwortung Beiträge zur GKV steigen Leistungen der GKV sinken Zusätzliche Absicherung ist notwendig, aber für Einzelne oftmals nicht mehr erhältlich Hohe Personalkosten in Deutschland Zusätzlicher Verlust durch Krankenausfallzeiten Dadurch jährlich ca. 225 Mrd. EUR volkswirtschaftl. Schaden Personalkosten Mitarbeiter -akquise Viele Arbeitnehmer erreichen das Rentenalter Qualifizierter Nachwuchs fehlt War for Talents entbrennt AG- Image als Alleinstellungsmerkmal Wie können die Herausforderungen gemeistert werden? 4

5 2 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Durch die demografische Entwicklung nimmt der Fachkräftemangel auch in Zukunft weiter zu! Wachsende Überalterung der Gesellschaft Altersaufbau der Bevölkerung in Deutschland 1 Wachsender Engpass an Fach- und Führungspersonal Anzahl unbesetzter Fachkräftestellen War for talents Sinkende Anzahl an Hochschulabsolventen Quelle: Statistisches Bundesamt (2011) Demografischer Wandel führt zur Überalterung der Belegschaften der Unternehmen Der Wettbewerb um qualifizierte Mitarbeiter verschärft sich zusehends in vielen Branchen.² Zunehmender Handlungsdruck für Arbeitgeber Ergebnisse der 12. koordinierten Bevölkerungsvorausberechnung (Variante Untergrenze der mittleren Bevölkerung); Quelle: Statistisches Bundesamt (2011) 2 In Anlehnung an Kultusministerkonferenz, McKinsey Deutschland 5

6 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Die Folgen der alternden Belegschaften für Unternehmen in Deutschland Mitarbeiter werden immer älter Im Zeitraum von 2009 bis 2019 wird der Altersdurchschnitt um ca. 5 Jahre steigen 1. Die Folgen der alternden Belegschaften²: Zunahme der krankheitsbedingten Fehlzeiten am Arbeitsplatz Die Dauer der Ausfallzeit steigt mit dem Alter und beträgt je Versicherungsjahr durchschnittlich: - 11,6 Tage bei Beschäftigten im Alter von 35 bis 39 Jahren - 22,8 Tage bei Beschäftigten im Alter von 55 bis 59 Jahren Alter Arbeitsunfähigkeits-Tage je Versicherungsjahr nach Alter (Stand 2013) AU-Tage Die Überalterung der Belegschaften wird weiter steigen. 1 Studie Booz & Company im Auftrag der Felix Burda Stiftung, Juli 2011 ( 2 Techniker Krankenkasse, Gesundheitsreport

7 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Mitarbeiterakquise: zunehmender Fachkräftemangel Zukünftiger Rückgang der verfügbaren Erwerbstätigen durch: die kommende Rentnerwelle ab 2020 gleichzeitig sinkende Anzahl an Nachwuchskräften aufgrund der sinkenden Geburtenrate Daraus folgt ein intensiver Wettbewerb mit Großunternehmen um qualifizierten Nachwuchs! Rentennahe Jahrgänge (60 64 Jahre) in Deutschland (in Mio.) Fachkräftemangel am Arbeitsmarkt 7 6,5 Anzahl unbesetzter Fachkräftestellen 6 5,5 5 4,5 4 War for talents Sinkende Anzahl an Hochschulabsolventen Quelle: DeStatis, 12. BVB, V1W1 Quelle: In Anlehnung an Kultusministerkonferenz, McKinsey Deutschland Man braucht Benefits, mit denen man sich von anderen Arbeitgebern abheben kann, sagt Martin Wollziefer, Personalleiter der Kölnmesse. 7

8 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Fluktuation: War for talents hat zwei Seiten Der War for talents spielt sich an zwei Fronten ab: Unternehmen konkurrieren um Mitarbeiter mit und ohne Berufserfahrung Das verstärkte Abwerben erfahrener Mitarbeiter erhöht die Fluktuation. Beispielrechnung für Mitarbeiter mit Jahresgehalt von EUR: Kosten Abgänger Abwicklungskosten Kosten der Minderleistung ( Innere Kündigung ) nicht bezifferbar 30 % des Gehalts = EUR Die Auswirkungen: Know-how-Verlust Ausbildungskosten umsonst investiert Überalterung der Belegschaft Durchschnittliche Dauer einer Neubesetzung zwischen 3 und 9 Monaten (Tendenz steigend) Zusätzliche Kosten für Neueinstellungen entstehen Kosten Neueinstellung Anwerbungskosten Personalauswahlkosten Kosten der Einarbeitung Gesamtkosten 30 % des Gehalts = EUR 15 % des Gehalts = EUR 50 % des Gehalts = EUR ca EUR (=125 % des Jahresgehaltes) Fluktuation kostet Zeit und Geld. Vgl. Lehrstuhl und Institut für Arbeitswissenschaft, RWTH Aachen Zur Übersicht 8

9 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Soziale Verantwortung: Die GKV im Spannungsfeld der Demografie Steigende Beiträge Geringster Satz 13,5 % 14,3 13, ,2 Höchster Satz 15,5 % Der Arbeitgeberbeitrag wurde mittlerweile bei 7,3 % eingefroren. Die Beitragsmehrbelastung und Leistungskürzungen trägt nur noch der Arbeitnehmer allein. Sinkende Leistungen Kostendämpfungsgesetz: Begrenzung Zuschuss Gesundheits- Reformgesetz: Reduzierung auf 60 % Zuschuss; Bonusregelung Gesundheits- Strukturgesetz: Nochmals höhere Eigenbeteiligung / Nur noch befundorientierter Festzuschuss Wo sehen die GKV-Kunden den höchsten Absicherungsbedarf aufgrund der sinkenden Leistungen der GKV? Zahnersatz Vorsorge Sehhilfen 33 % 28 % 23 % Alle Befragte (nur GKV): Reihenfolge Top Box ( sehr interessiert ) Quelle: TNS Infratest, FMDS Spezialteil Gesundheitsreform Zusätzliche Absicherung ist notwendig, aber im Einzelfall oft nicht realisierbar. Zur Übersicht 9

10 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Die Folgen der alternden Belegschaften für Unternehmen in Deutschland Mitarbeiter werden immer älter Im Zeitraum steigt der Altersdurchschnitt um ca. 5 Jahren. Die Folgen der alternden Belegschaften: Häufigkeit der Erkrankungen nimmt stetig zu 1 Dauer der Ausfallzeit steigt mit dem Alter und beträgt durchschnittlich: - 14,7 Tage über alle Altersgruppen 2-24,6 Tage im Alter zwischen 55 und 65 Alter 2009: 41 Jahre Herz-/Kreislauf Verdauung Verletzung Atmungssystem Muskeln/Skelett Psyche : 45,6 Jahre AU-Tage Die Überalterung der Belegschaften wird weiter steigen. 1 Studie Booz & Company im Auftrag der Felix Burda Stiftung, Juli Techniker Krankenkasse, Gesundheitsreport

11 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Die betriebliche Krankenversicherung der Allianz komplettiert das personalpolitische Instrumentarium. Viele Arbeitgeber bieten bereits eine breite Palette an betrieblichen Zusatzleistungen an, um sich vom Wettbewerb abzuheben. Tarifliche Leistungen Grundvergütung Zusatzleistungen Bieten Sie Firmenkunden jetzt die arbeitgeberfinanzierte betriebliche Krankenversicherung (bkv) als innovatives Angebot. Prämien/ Boni bav Sie bietet Lösungen für alle Druckpunkte der Unternehmen gerade für den Mittelstand. Dienstwagen Mitarbeiterrabatte Aktienoptionen Die bkv ist die logische Erweiterung der bav. 11

13 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Die bkv der APKV einfach, transparent und fair. Einfach Bausteine kombinierbar Verwaltungsarmer Online Antragsprozess Direkte Leistungsabwicklung zwischen Arbeitnehmern und der Allianz Transparent Fair Klare Leistungszusagen Keine versteckten Ausschlüsse Leistungsspektrum als optimale Ergänzung zur GKV Bausteine ohne Gesundheitsprüfung und Wartezeiten Weiterversicherungstarife ohne Gesundheitsprüfung 1 Krankenhausbaustein mit Anspartarif für bezahlbare Beiträge im Alter Verzicht auf das ordentliche Kündigungsrecht! 1 Ausnahme: bei dem Modul Krankenhaus 13

14 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Neun starke bkv-module: Unser Angebot für Ihren Vorteil Die sinnvolle Ergänzung zur Krankenversicherung. Ab 10 Mitarbeiter abschließbar (Ausnahme Krankenhaus) Vorsorge 100 % für ausgewählte Vorsorgeuntersuchun-gen (alle 2 Jahre) Zahnersatz 40 % der insgesamt entstandenen Kosten (inkl. Implantate und Inlays), zuzüglich GKV-Leistung Zahnvorsorge und -behandlung Füllungen, Prophylaxe, Parodontosebehand-lung, Wurzelbehandlung Ohne Gesundheitsprüfung Krankenhaus bei Unfall 1 Krankenhaus 1 (ab 50 Mitarbeiter) Krankentagegeld Ohne Wartezeiten Klicken Sie für nähere Informationen einfach auf die einzelnen Module Zweitbettzimmer, Wahlarzt, ambulante Operationen, Ersatz- Krankenhaustagegeld Heilpraktiker 2 Zweitbettzimmer, Wahlarzt, ambulante Operationen, Ersatz- Krankenhaustagegeld Sehhilfe 2 Private Ergänzung zum gesetzl. Krankengeld ab der 7. Woche der Arbeitsunfähigkeit Reise 3 70 % für Heilpraktikerbehandlungen (inkl. Arzneimittel), max. 400 EUR pro Jahr 100 % für Brillen und Kontaktlinsen, max. 150 EUR inner-halb von 24 Monaten Reise-KV inkl. Rücktransport bei bis zu 8 Wochen Reisedauer. 1 bkv-krankenhaus und bkv-krankenhaus bei Unfall sind nicht zusammen für einen Mitarbeiter abschließbar 2 Nur mit mindestens einem weiteren der Tarife Vorsorge/Zahnersatz/Zahnvorsorge und -behandlung/krankenhaus bei Unfall/Krankenhaus/Krankentagegeld/Heilpraktiker oder Sehhilfe abschließbar 3 Nur mit mindestens einem weiteren Tarif abschließbar 14

15 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Die einzelnen Module Vorsorge Zahnersatz Zahnvorsorge und Zahnbehandlung 100% Erstattung jeweils einmal alle 2 Jahre für Hautkrebs-Screening (inkl. Videodermatoskopie) Erweiterte Krebsvorsorge für Frauen und Männer Internistischer Check-up 1 Glaukom-Screening 40% der insgesamt entstandenen Kosten für Zahnersatz (inklusive Implantate) 40% der insgesamt entstandenen Kosten für Inlays Erstattung bis zu den Höchstsätzen der Gebührenordnung für Zahnärzte (GOZ) und Ärzte (GOÄ) Kein Ausschluss von bei Vertragsabschluss fehlenden Zähnen 400 / 800/ 1.200/ in den ersten 12/ 24/ 36/ 48 Monaten Danach ohne Erstattungshöchstgrenze; bei Unfall entfallen diese Grenzen Füllungen: 100% Erstattung nach Vorleistung der GKV (z. B. für Kunststofffüllungen in Zahnfarbe) Paradontosebehandlung: 100% Erstattung nach Vorleistung der GKV Wurzelbehandlung: 100% Erstattung der Kosten, wenn keine Leistungspflicht der GKV besteht Zahnprophylaxe: Kostenübernahme bis zu 50 im Jahr (z. B. für professionelle Zahnreinigung) 1 U. a. sonografischer Check-up der inneren Organe, Laborwerte und Belastungs-EKG 15

16 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Die einzelnen Module Krankenhaus Krankenhaus Unfall Krankentagegeld Im Falle von Krankheit oder Unfall Wahl- und belegärztliche Leistungen im Krankenhaus Erstattung auch über den Höchstsätzen der Gebührenordnung für Ärzte (GOÄ) Wahlleistung Unterkunft im Zweibettzimmer Ersatzweise Krankenhaustagegeld: 25 EUR bei Verzicht auf die Wahlleistung Unterkunft 25 EUR bei Verzicht auf wahl-/belegärztliche Behandlung Wunschverlegung und Serviceleistungen (Allianz Card) Leistungen bei ambulanten Operationen nach Vorleistung der GKV Leistungen für die Behandlung in Privatkliniken nach Vorleistung der GKV Im Falle von Unfall Leistungen analog Krankenhaustarif, keine Zukunftsoption Private Ergänzung zum gesetzl. Krankengeld ab der 7. Woche der Arbeitsunfähigkeit Beitrag zur Abdeckung der Einkommenslücke im Nettoeinkommen, die nach einer länger als die Entgeltfortzahlung dauernden Krankheit auftritt Abschließbar in 5 -Schritten; maximale Absicherungshöhe von 25 pro Tag Leistung auch bei Wiedereingliederungsmaßnahmen 1 Verzicht auf das ordentliche Kündigungsrecht. Modul Krankenhaus: Weiterversicherung optional: Individuelle Absicherungsmöglichkeit der Zukunftsoption mit Alterungsrückstellungen Module Krankenhaus und Krankentagegeld: Bei Firmen mit Mitarbeitern überwiegend aus der Berufsgruppe D oder E ist eine Direktionsanfrage erforderlich 16

17 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Die einzelnen Module Heilpraktiker Sehhilfen Heilpraktiker: 70% Erstattung für Heilpraktikerbehandlungen (inkl. verordneter Arzneimittel) bis zu 400 /Versicherungsjahr Erstattung gemäß Gebührenverzeichnis Heilpraktiker (GebüH) Der Tarif muss mindestens mit einem weiteren Tarif kombiniert werden (Reise ist dafür nicht ausreichend) Sehhilfen: 100% Erstattung für Brillen und Kontaktlinsen, bis zu 150 innerhalb von 2 Jahren Der Tarif muss mindestens mit einem weiteren Tarif kombiniert werden (Reise ist dafür nicht ausreichend) Reise Leistungen auch auf Dienstreisen, Reisedauer bis 56 Tage Ambulant und stationär: 100% ohne Selbstbehalt, freie Arztwahl Zahn: schmerzstillende Maßnahmen, einfache Füllungen, Reparaturen von Inlays und Zahnersatz ohne Selbstbehalt Rücktransport ohne Begrenzung, Überführung oder Bestattung im Ausland, Assistance, Transportkosten für Blutkonserven Der Tarif muss mindestens mit einem weiteren Tarif kombiniert werden (Sehhilfe, bzw. Heilpraktiker allein sind dafür nicht ausreichend) 17

18 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Die Beiträge erstaunlich günstig für viel Leistung: Mitarbeiter Alter bis ,61 7,98 5,42 Vorsorge Zahnersatz Zahnbehandlung Krankenhaus bei Unfall ab 50 Mitarbeitern Sehhilfe Heilpraktiker Reise 20,80 3,18 2,67 7,20 4,94 13,18 29,98 3,92 3,84 0,80 19,37 8,00 58,06 5,43 8,33 1,60 Alter bis 25 Krankenhaus Krankentagegeld 10 EUR 2,90 EUR ,16 EUR ,46 EUR ,24 EUR ,46 EUR ,58 EUR ,06 EUR ,34 EUR ,76 EUR ,84 EUR 18

19 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Einheitsbeitrag als Alternative Beitrag ohne Altersstufen Alter bis ,61 7,98 5,42 Vorsorge Zahnersatz Zahnbehandlung Krankenhaus bei Unfall Krankenhaus ab 50 Mitarbeitern Sehhilfe Heilpraktiker Reise 20,80 3,18 2,67 7,20 4,94 13,18 29,98 3,92 3, ,37 8,00 58,06 5,43 8,33 1,60 Vorteile Die Beiträge sind für alle Arbeitnehmer gleich, keine Erhöhung durch den Wechsel in eine andere Altersstufe Neue Arbeitnehmer erhalten unabhängig vom Alter ebenfalls den kalkulierten Einheitsbeitrag Rahmenbedingungen Ab 100 Arbeitnehmern je Tarifbaustein möglich Der Einheitsbeitrag wird individuell je Unternehmen kalkuliert und ist bis zur nächsten Beitragsanpassung (BAK) fix Bei einer BAK wird der Einheitsbeitrag basierend auf der aktuellen Altersstruktur neu kalkuliert Geburtsdaten der Mitarbeiter zu Versicherungsbeginn genügen zur Berechnung des Einheitsbeitrages 0,80 Alter KT 10 EUR 19

20 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Attraktive Services: alle bkv Services im Überblick bkv Services der Allianz Gesundheitstelefon Spezialisten helfen fachkundig und unkompliziert bei Fragen rund um die Gesundheit weiter. Firmenhotline für Mitarbeiter und namentlicher Ansprechpartner für Arbeitgeber Telefonische Kundenbetreuung bei Fragen und Anliegen rund um die bkv Gesundheitskarte (ab 100 Mitarbeiter) mit Firmenlogo und bkv-bausteinen In Scheckkartenformat; enthält alle wichtigen Informationen zur bkv für die Mitarbeiter Rabatt Online-Apotheke bkv-kunden profitieren von exklusiven Allianz-Rabatten. Die bkv Gesundheitswelt, das online-portal für Arbeitgeber und Mitarbeiter e/bkv Premiumpartnerschaft Corporate Health Award Initiative, die gesündeste Firmen Deutschlands sucht; Sonder-Konditionen für Allianzkunden; Handbuch Gesunde Mitarbeiter Einführungs- und Nachschlagewerk für BGM in Unternehmen; Vorsorge-Checkliste Vorsorge-Leistungen auf einen Blick; Transparenz für Arzt und Mitarbeiter Gesundheitsinformationen Zahlreiche Gesundheitsinformationen zum Download, z.b. zu Burn-out, Arthrose oder Hautkrankheiten Kostenfrei Für alle Mitarbeiter ortsungebunden verfügbar vom Arbeitsplatz und daheim Relevante, wichtige und interessante Informationen, damit effizient und nachhaltig in der Wirkung Transparent und einfach, damit hohe Nutzungsraten und große Reichweite 20

21 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Wichtige Services und Ansprechpartner für AN und AG Mo-Fr von 8.00 bis Uhr APKV-Gesundheitstelefon: Adressauskünfte zu - Ärzten - Kliniken - medizinischen Dienstleistern - Selbsthilfegruppen Parkinson-Kranke, MS, etc. Versand von Informationsmaterial Weiterleitung med. Anfragen an Allianz Global Assistance - Medizinische Auskünfte, z. B. zu Erkrankungen, Therapien, Medikamenten etc. - Informationen über Impfungen, medizinische Tipps für Reisen - Allgemeine Gesundheitstipps - Spezialisten-Suche (keine Empfehlung) Firmen-Hotline Leistung für Arbeitnehmer und Vermittler: Die telefonische Kundenbetreuung in der bkv. Erste Anlaufstelle für AN zu Fragen rund um den Versicherungsschutz u. a.: Fragen zu Leistungen der versicherten Tarife Fragen zu Leistungsabrechnungen Auskünfte zu Besonderheiten (z. B. Abrechnung bei Sehhilfen alle 24 Monate) AU-Meldung Ansprechpartner für Arbeitgeber Mit Abschluss des Vertrages erhält der Arbeitgeber ein persönlicher Ansprechpartner für alle Fragen rund um den Gruppenversicherungsvertrag. 21

22 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz Zusätzliche Gesundheitsförderung für Arbeitnehmer 22

24 3 Besonderheiten Familienangehörige Komfortabel: Schutz auch für Familienangehörige Absicherungsniveau Voraussetzung für ein Angebot Ohne Gesundheitsprüfung Maximal im Umfang des Tarifpaketes für den Mitarbeiter bkv-gv mit mindestens 50 Mitarbeitern Vorsorge Zahnvorsorge und -behandlung Reise Mit einfacher Gesundheitsprüfung Zahnersatz Sehhilfe Heilpraktiker Krankentagegeld Krankenhaus Krankenhaus bei Unfall Frist 3 Monate ab Beginn des Rahmenvertrages für die Absicherung der Familienangehörigen. Für Familienangehörige von Mitarbeitern, die erst später zu der bkv angemeldet werden (z. B. nach Neueinstellung), beginnt diese 3-monatige Frist erst ab Anmeldung der Mitarbeiter zur bkv. Damit profitieren auch Familienangehörige von der bkv des Arbeitgebers. 24

25 3 Besonderheiten Familienangehörige Beiträge Allianz betriebliche KV in EUR Familienangehörige Alter Vorsorge Zahnersatz Zahnbehandlung Krankenhaus bei Unfall Sehhilfe Krankenhaus Heilpraktiker Reise Alter Krankentagegeld 10 EUR bis ab 70 9,71 5,57 2,89 9,10 7,90 6,18 14,31 20,50 8,70 20,37 Beispielbeiträge 1 : 25: 33,48 EUR 35: 41,11 EUR 45: 50,79 EUR 3,66 3,08 0,80 4,41 4,25 1,60 5,91 8,74 2,80 bis 25 3,04 EUR ,30 EUR ,62 EUR ,44 EUR ,72 EUR ,96 EUR ,58 EUR ,08 EUR ,72 EUR ,98 EUR 1 Beitrag abhängig vom individuellen Eintrittsalter. 25

26 4 1 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen 2 Lösungskonzept bkv das Angebot der Allianz 3 Besonderheiten Familienangehörige und Steuer 4 Kleinstkollektive bkv ab 5 Mitarbeitern 5 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen 6 Backup - Steuer 26

27 4 Kleinstkollektive - bkv ab 5 Mitarbeitern Das Wichtigste zur Absicherung von Firmen ab 5 Mitarbeitern Für wen kann die Versicherung abgeschlossen werden?* Gesetzlich versicherte Angestellte von Maklerbüros folgender Branchen: Anwälte, Notare, Apotheker, Pharmazeuten, Architekten/Architektenbüros, Ingenieure/Ingenieurbüros, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer Für wen nicht? Makler selbst; Angestellte von (Zahn-)Arztpraxen oder medizin-nahen Berufen (z. B. Logopäden, Psychotherapeuten); PKV-Versicherte 450 -Kräfte Bitte beachten: Sollte die betriebliche Krankenversicherung für 450 Kräfte abgeschlossen werden, verlieren diese den Status Mini-Jobber und werden zu Midi-Jobbern, sofern die 450 Grenze überschritten wird (kein versicherungsfreies Beschäftigungsverhältnis mehr). Wie kann man die Versicherung beantragen? Einfache Beantragung über Gruppenversicherungsvertragsmuster zum Download im Maklerportal: * Testfeld vorläufig bis

28 4 Kleinstkollektive - bkv ab 5 Mitarbeitern Zwischen diesen Paketen können Sie wählen! Paket 1 Vorsorge Zahnvorsorge u. -behandlung Paket 2 Vorsorge Zahnvorsorge u. -behandlung Zahnersatz Paket 3 Vorsorge Zahnvorsorge u. -behandlung Krankenhaus bei Unfall Paket 4 Vorsorge Zahnersatz Krankenhaus bei Unfall Paket 5 Vorsorge Zahnvorsorge u. -behandlung Zahnersatz Krankenhaus bei Unfall Die betriebliche Krankenversicherung: Ein Gewinn für Sie und Ihre Mitarbeiter! 28

29 4 Kleinstkollektive - bkv ab 5 Mitarbeitern Die Beiträge ab 2015 und die wichtigsten Leistungsinhalte! Paket 1 Leistungen Alter Beitrag Paket 3 Beitrag Vorsorge Zahnvorsorge und -behandlung Hautkrebs, erweiterte Krebsvorsorge, internistischer Check-up, Glaukom Füllungen, Prophylaxe, Parodontosebehandlung, Wurzelbehandlung Bis ,03 EUR 15,81 EUR 16,61 EUR + Krankenhaus bei Unfall 18,97 EUR 20,75 EUR 21,55 EUR Paket 2 Leistungen Alter Beitrag Paket 5 Beitrag Vorsorge Hautkrebs, erweiterte Krebsvorsorge, internistischer Check-up, Glaukom Bis 20 22,01 EUR 26,95 EUR Zahnersatz Brücken, Kronen, Implantate, Inlays ,79 EUR 28,99 EUR + Krankenhaus bei Unfall 28,73 EUR 33,93 EUR Zahnvorsorge und -behandlung Füllungen, Prophylaxe, Parodontosebehandlung, Wurzelbehandlung ,98 EUR 40,92 EUR Paket 4 Leistungen Alter Beitrag Vorsorge Hautkrebs, erweiterte Krebsvorsorge, internistischer Check-up, Glaukom Bis 39 21,53 EUR Zahnersatz Brücken, Kronen, Implantate, Inlays ,73 EUR Krankenhaus bei Unfall Bei Unfall: Chefarztbehandlung, Unterbringung im 2-Bett-Zimmer ,92 EUR 29

30 4 Kleinstkollektive - bkv ab 5 Mitarbeitern Mit schlankem Antragsprozess in wenigen Schritten zum Erfolg! Vermittler/Arbeitgeber... Den Rest übernimmt die Allianz: Vermittler findet Mustervertrag zu den Paketen inkl. sonstige Angaben im Maklerportal Arbeitgeber unterschreibt den Vertrag und übermittelt sonstige Angaben Vermittler erhält Bestätigungs- Mail Systemanlage und gegengezeichneten GV-Vertrag Vermittler meldet die Mitarbeiter per Excel-Liste über bkvonline an. Versicherungsbestätigung an Mitarbeiter... + Police und Beitragsrechnung an Arbeitgeber... + Kopie an Vermittler. 30

31 4 Kleinstkollektive - bkv ab 5 Mitarbeitern Die Unterlagen im Überblick mit wenigen Angaben den Vertrag erstellen Vermittler wählt Tarifpakete aus, Vertragsmuster downloaden Gruppenversicherungsvertrag ergänzen Firma eintragen Mitarbeiterzahl eintragen Vertragsbeginn und ende als Mindestlaufzeit eintragen Firma unterschreiben lassen Weitere Unterlagen ausfüllen Ergänzende Angaben SEPA-Mandat vollständig ausgefüllt und unterschrieben an K-FK (Allianz) schicken Unterlagen an Vertragspartner geben Versicherungsinformationen Allgemeine Versicherungsbedingungen an Vertragspartner aushändigen 31

33 5 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen Der einfache Weg zur bkv Der manuelle bkv-antragsprozess für den Vermittler 33

34 5 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen Allianz Kranken Verkaufs-Software bkvonline Schnell Mit wenigen Eingaben und Mausklicks berechnen, ändern und versenden Sie einen persönlichen Vorschlag für Ihre Firmen-Kunden! Die Mitarbeiterdaten können online eingelesen und versand werden! Intuitiv Übersichtliche Benutzeroberfläche und Dialogfelder machen die Anwendung selbsterklärend! Design entspricht Allianz Leben Beratungs- und Verkaufssoftware. Aktuell Kurzfilm bkv Langfilm bkv Keine Updates erforderlich. Software ist immer auf dem aktuellsten Stand! Die wichtigsten Druckstücke jederzeit verfügbar! 34

35 5 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen So einfach und attraktiv kann eine bkv sein -zusammengefasst Keine Gesundheitsprüfung alle Mitarbeiter sind sofort und ohne Wartezeiten versichert. Verzicht auf das ordentliche Kündigungsrecht! Tarife sind ohne Sparanteil für das Alter kalkuliert günstige Beiträge für Arbeitgeber. Aufwände zur bkv sind Betriebsausgaben und entsprechend steuerlich ansetzbar. Einfacher Aufnahmeprozess durch Listenanmeldung. Direkte Leistungsabwicklung zwischen Arbeitnehmern und der Allianz dadurch besonders verwaltungsarm. Unbefristete Anschlussversicherung für die private Weiterführung 1 (z.b. bei Renteneintritt) Die bkv der Allianz eine Entscheidung mit Weitblick! 1 Im Modul Krankenhaus bei Abschluss der Zukunftsoption 35

37 6 Backup Steuerliche Betrachtung Steuerrechtliche Behandlung der betrieblichen Krankenversicherung (bkv) Alternativen der steuerlichen Behandlung der bkv Barlohn (Geldwerter Vorteil) Barlohn (Nettolohnversteuerung) Barlohn (Sonstiger Bezug) mit Pauschalierung nach 40 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 EStG Arbeitnehmer Lohnsteuer Arbeitnehmer- Sozialversicherungs-beitrag Arbeitnehmer- Sozialversicherungsbeitrag Arbeitgeber Arbeitgeber- Sozialversicherungs-beitrag Arbeitnehmer-Lohnsteuer Arbeitnehmer- Sozialversicherungsbeitrag Arbeitgeber- Sozialversicherungsbeitrag Pauschalver-steuerung (Lohnsteuer) Arbeitnehmer- Sozialversicherungsbeitrag Arbeitgeber- Sozialversicherungsbeitrag Pauschalversteuerung (Lohnsteuer) Arbeitgeber- Sozialversicherungsbeitrag 37

38 6 Backup Steuerliche Betrachtung Steuerliche Behandlung der AG-finanzierten bkv nach 40 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 EStG Voraussetzungen und Vorgehen Voraussetzungen: Beitragszahlungen stellen Sonstige Bezüge (vgl. Folie 11) dar (bis zu EUR je Arbeitnehmer und Kalenderjahr). Berechnung des Pauschsteuersatzes auf Basis der Arbeitslöhne und Steuerklassen der begünstigten Arbeitnehmer. Halbjährliche oder jährlichen Beitragszahlung. Hinweis: Gewährung der Pauschalierung üblicherweise erst auf Antrag bei einer größeren Zahl von Fällen (20 Arbeitnehmer; Möglichkeit jedoch auch bei weniger als 20 Arbeitnehmern; R 40.1 Abs. 1 LStR 2011). Sind vorstehende Punkte erfüllt, gestaltet sich das Vorgehen wie folgt: (halb-) jährliche Antragstellung des Arbeitgebers beim zuständigen Betriebsstättenfinanzamt über LSt-Pauschalierung gem. 40 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 EStG. Inklusive: -Vorlage einer Berechnung des Arbeitgebers über den Pauschsteuersatz ( Nettosteuersatz individuelle Berechnung im Unternehmen abhängig von der Gehaltsstruktur). -Beifügen der Berechnungsgrundlagen zum Antrag. Zustimmung des Betriebsstättenfinanzamts zum Antrag des Arbeitgebers. Übernahmeerklärung des Arbeitgebers bzgl. pauschaler LSt. Tipp: Eine Finanzamtsvoranfrage (Anrufungsauskunft) wird empfohlen und ist nach 42e EStG gebührenfrei. Wichtig: Die aufgeführten Informationen stellen keine verbindliche steuerliche Auskunft dar. Steuerliche Beratung darf nur ein Steuerberater oder eine steuerrechtskundige Person. 38