Workshop: Internationale Versicherungslösungen

Transkript

1 Allianz Global Corporate & Specialty Workshop: Internationale Versicherungslösungen Besonderheiten bei der Umsetzung von IVP s - Schwerpunkt FOS Maklerforum Property 7. September 2017 Swantje Wilhelm

2 Agenda 1 2 Ausgangslage Internationale Versicherungslösungen 3 FOS Deckungen 2

3 1 Ausgangslage 1 2 Internationale Versicherungslösungen 3 FOS Deckungen International Insurance Solution 3

4 Globalisierung der Wirtschaft zieht vielfältige Risiken nach sich Indirect Supplier Insured location 5 Insured location 4 Insured location2 Insured location 1 (HQ) Indirect and direct Supplier Insured location 3 Direct customer Indirect customer Power Supplier International Insurance Solution 4

5 Kann eine weltumspannende Police als Lösung etabliert werden???? Nein; kein einheitlicher Rechtsrahmen sondern mehr als 200 lokale Versicherungs-, Versicherungsaufsichts- und Steuergesetze sind zu beachten! 5

6 Viele Faktoren sind zu klären: Rechtsprechung Sanktionen & Embargos Steuer Admitted / Berichtspflichten Nonadmitted Risk Location Prämien- zuordnung Verwaltungspraxis Wirtschaftsprüfung 6

7 Compliance und Risikobelegenheit Mehr als 200 lokale Versicherungs- & Steuerregeln variieren von Staat zu Staat (ggf. sogar innerhalb des Landes) Risikobelegenheit abhängig von: - Art der Versicherung - Gegenstand der Versicherung - Sitz des Versicherungsnehmer und/oder anderen Kriterien Einheitliche Definition der Risikobelegenheit in EWR Ländern Unterschiedliche Definitionen außerhalb EWR International Insurance Solution 7

8 2 Ausgangslage 1 2 Internationale Versicherungslösungen 3 FOS Deckungen International Insurance Solution 8

9 Internationale Versicherungslösungen Stand-alone Lokalpolice Internationale Versicherungslösungen Länderübergreifende Deckungskonzepte für versicherbare Interessen im Ausland ausgerichtet an den Bedürfnissen der Kunden DIC/DIL ohne integrierte Lokalpolicen FOS IVPintegrierte Versicherungs programm International Insurance Solution 9

10 Kernaspekte bei der Implementierung von IVP s Kosten Compliance Kontrolle Wie kann ein umfassendes, konsistentes & regelgerechtes IVP installiert werden, welches die Kernaspekte eines effektiven Risk Management decken und kosteneffizient ist? Deckung Risk Manager müssen den Ausgleich der verschiedenen Komponenten im Interesse für den optimalen Deckungsschutz abwägen. International Insurance Solution 10

11 3 Ausgangslage Internationale Versicherungslösungen FOS Deckungen Konzept Länderbesonderheiten Vor- und Nachteile International Insurance Solution 11

12 Freedom of Services (FOS) Region Freedom of Services admitted cross-border underwriting auf Grund der 3. Schadensversicherung/EU Non- Life Directive FOS Police ausgestellt in Deutschland Finland Sweden Estonia UK Denmark Latvia D NL CZ HU D NL CZ HU Ireland Netherlands Poland Lithuania Czech Republic FOS Police ist eine länderübergreifende Direktversicherung zulässig für alle Länder der EWR = EU/EFTA (28+3) Versicherer muss mindestens in einem FOS Land zugelassen sein (d.h.:notifikationsverfahren über die Aufsichtsbehörde im Sitzland des Versicherers; Registrierung; ggf. Steuerrepräsentant) Portugal Belgium Luxembourg France Austria Slovenia Slovakia Hungary Croatia Bulgaria Romania aufgrund des passporting Rechts darf der Versicherer dann in jeden weiteren EU/EFTA Land ohne weitere Zulassung Versicherungsschutz anbieten Spain Italy Malta Greece Cyprus Steuern, Abgaben und lokale Pflichtdeckungen müssen beachtet und gds. von jeden Beteiligten transferiert werden. Unabhängig vom vereinbarten Recht gibt es zwingende Länderbesonderheiten,die zu beachten sind (Rom I Art.9 EUVO) Police in einer Sprache mit einer Währung (Land der Ausfertigung) Versicherungsnehmer und Versicherer haben ihren Sitz/Niederlassung in demselben EU/EFTA Land, wo die Police ausgestellt wird. Gerichtsstand und Rechtswahl am Sitz des Versicherers 12

13 Freedom of Services (FOS) Region Seit 1992 May 2004 Österreich Belgien Dänemark Finnland Frankreich Deutschland Großbritanien Griechenland Irland Italien Luxemburg Niederlande Portugal Spanien Schweden Irland Portugal Finnland Schweden Estland Lettland UK Dänemark Niederlande Polen Litauen Tschechien Belgien Slowenien Luxemburg Österreich Ungarn Frankreich Slowakei Bulgarien Kroatien Rumänien Estland Lettland Litauen Polen Tschechien Slowenien Ungarn Slowakei Malta Zypern Jan 2007 Bulgarien Rumänien Juli 2013 EFTA Norwegen Island Liechtenstein Spanien Italien Malta Griechenland Zypern Kroatien 13

14 Freedom of Services (FOS) Länder ohne relevante Besonderheiten Seit 1992 Mai 2004 Finnland Griechenland Irland Schweden Irland Portugal Finnland Schweden Estland Lettland UK Dänemark Niederlande Polen Litauen Tschechien Belgien Slowenien Luxemburg Österreich Ungarn Frankreich Slowakei Bulgarien Kroatien Rumänien Estland Lettland Litauen Polen Tschechien Slowenien Ungarn Slowakei Malta Zypern Jan 2007 Bulgarien Rumänien Juli 2013 EFTA Island Spanien Italien Malta Griechenland Zypern Kroatien 14

15 FOS Länder- mit Deckungsbesonderheiten Land Terror Naturgefahr Politische Haftpflicht Sonstiges Frankreich Gareat (Pflichtdeckung) CatNat (Pflichtdeckung) Code Napoleon Spanien Consorcio (Pflichtabgabe) Consorcio (Pflichtabgabe) Consorcio (Pflichtabgabe) Norwegen Norsk (Pflichtdeckung) Belgien TRIP für Simple Risk (Pflichtdeckung) Für Simple Risk (Pflichtdeckung) Dänemark TIPNLI Floodpool (Pflichtabgabe) Code Napoleon Salvage Cost Italien Code Napoleon Salvage Cost (Pflichtdeckung) 15

16 FOS Länder- mit Deckungsbesonderheiten Land Terror Naturgefahr Politische Haftpflicht Sonstiges Lichtenstein Portugal Code Napoleon Luxemburg Code Napoleon Salvage Cost UK Pool Re Österreich Niederlande Gebäudepflichtversicherung gegen Feuer & Naturgefahren Terrorismuspool (OVDT) NHT 16

17 FOS Policen Vor und Nachteile Vor- und Nachteile von FOS Policen für den Versicherungsnehmer Vorteile (Konzernmutter= LOE VN) Ein Vertrag in einer Sprache mit einer Währung Einheitlicher Deckungsumfang Bekanntes Recht und Gerichtsstand Zentraler Ansprechpartner für Vertragsverhandlungen & -durchführung Geringer Verwaltungsaufwand und Transparenz der Kosten Nachteile (Konzernmutter = LOE VN) Erhöhter Koordinierungs- und Beratungsaufwand zwischen Konzernmutter und Lokalgesellschaften (z.b. Prämie; Deckungsumfang; Schäden) Lokaler Deckungsumfang wird nicht 1x1 abgebildet Zentrale Steuerung und Vorkehrung zu buchhalterischen und steuerlichen Aspekten Kein lokaler Ansprechpartner Lokaler Service ist eingeschränkt (Schadenshandling, Versicherungsbestätigungen werden ggf. nicht akzeptiert) 17

18 FOS Policen Vor und Nachteile Vor- und Nachteile von FOS Policen für den Versicherungsnehmer Vorteile (Lokaler VN) Versicherungsbelange werden zentral arrangiert und nachgehalten Nachteile (Lokaler VN) Lokale Gesellschaften sind weniger in die Vertragsgestaltung eingebunden und hat wenig Einfluss auf den Deckungsumfang und die Schadensregulierung Vertrag mit fremde Recht & Gerichtsstand und damit ggf. anderslautenden Rechtsverständnis Lokale Gesellschaften haben keinen lokalen Ansprechpartner (VR/Makler) Vertrag in einer fremden Sprache Lokaler Service ist eingeschränkt (z.b. Schadenshandling, Versicherungsbestätigungen) Lokale Deckungsbesonderheiten werden nicht immer berücksichtigt (Ausschluss Risiken im Ausland) 18

19 FOS Policen Vor und Nachteile Vor- und Nachteile von FOS Policen für den Makler Vorteile Ein Vertrag mit bekannten Deckungsumfang (Wording, Recht, Sprache) Ungeteilte Courtage/Fee Zentraler Ansprechpartner auf Seiten des VN /Makler (Vertragsverhandlung/Schadensabwicklung) Netzwerkmakler nicht erforderlich Nachteile Erhöhter Beratungsbedarf Höherer Organisations-/ Reiseaufwand Keine lokale Präsenz (Unzufriedenheit über den lokalen Service beim Kunden) Vor- und Nachteile von FOS Policen für den Versicherer Vorteile Ein Vertrag mit bekannten Deckungsumfang (Wording, Recht, Sprache) Einheitliche Prämienzahlung, keine Zession Einheitliches Risiko Management Nachteile Zusätzlicher hoher administrativer Aufwand (Steuern und Abgabeabführung an RV-Pools, Aufsichtsbehörden; Schadenshandling) Umsetzung/ Einhaltung lokaler Besonderheiten aufwendig (Fristen für Deckung wie Consorcio; Wordingeinschlussklauseln) Erschwerte Schadensbearbeitung aufgrund lokaler Länderbesonderheiten 19

20 Fragen?

21 Danke für Ihre Aufmerksamkeit! Swantje Wilhelm Assessor jur. Underwriting Property Tel

22 Backup Folien 22

23 Frankreich GAREAT RV Pool für Terrorrisken gemäß Act de terrorisme Terror-Pflichtdeckung gemäß Artikel L des franz. Versicherungsgesetzes ( Code des Assurances ) für jede Feuerversicherungspolice, die in Frankreich belegene Risiken versichert. Nicht ausschließbar! Umfang: Terrorereignisse inklusive NBCR =nukleare, biologische, chemische Waffen i.s. Art und Franz. Strafgesetz für FOS Policen entsprechende Terror Einschlussklausel notwendig Territorium: Frankreich Limit: Policenlimit /Flexalimit Selbstbehalt : Sach/ BU Flexa Selbstbehalt Prämie: gesetzlich festgelegt, gestaffelt nach GesamtVS Sach/BU pro Account 23

24 Frankreich GAREAT RV Pool für Terrorrisken gemäß Act de terrorisme GAREAT: Rückversicherungspool für Terrorrisken in Frankreich Mitgliedschaft ist nur obligatorisch für Versicherer mit Niederlassung in Frankreich für alle anderen fakultativ In den Pool müssen eingebracht werden large Risk >20 Mio VS hierfür führt jeder Versicherer einen Teil der GAREAT Prämie an den Pool ab In den Pool können small and medium Risk >6 Mio <20 Mio VS eingebracht werden; werden sie nicht eingebracht, trägt der Versicherer das Terrorrisiko im Eigenbehalt 24

25 Frankreich GAREAT obligatorisch für Large Risk FFSA= Mitglieder des franz. Versicherungsverbandes CCR= Caisse Centrale de Reassurance = 100% Franz. Staat Quelle: 25

26 Frankreich GAREAT fakultativ für Small and Medium Risk CCR= Caisse Centrale de Reassurance = 100% Franz. Staat Quelle: 26

27 Frankreich Catastrophes Naturelles CatNat - Deckungsumfang Gesetzliche Pflichtdeckung gegen Schäden durch Naturgefahren Voraussetzung: Bestehen einer Sach-/ BU- Versicherung mit Risiken in Frankreich begründet die gesetzliche Deckungsverpflichtung für CatNat Cat Nat Ereignisse: Naturereignisse, die aufgrund ihres Ausmaßes für die Versicherungswirtschaft als nicht versicherbar angesehen werden. Beispiele (Ereignisse sind nicht abschließend definiert): Flutereignisse, Erdbeben, Tropische Stürm mit Windgeschwindigkeiten > 145 km/h oder generell Stürme mit Windgeschwindigkeiten > 215 km/h. Aber auch: Landwirtschaftsschäden durch Trockenheit (!) Territorium: Frankreich + Überseedepartements (DOM) Dokumentierung: Gesonderte Ausschluss- und Einschlussklausel nach gesetzlicher Vorgabe 27

28 Frankreich Catastrophes Naturelles CatNat - Deckungsumfang Limit Policenlimit Selbstbehalt -Sach GrundvertragsSB mindestens 10 % des Schadens je Versicherungsort und mindestens EUR BU 3 Arbeitstage mindestens 10 % des Schadens je Versicherungsort und mindestens EUR Prämie 12 % der Original-Vertragsprämie zzgl. Versicherungssteuer (gesetzlich festgelegt) 28

29 Frankreich Catastrophes Naturelles CatNat - Schadenshandling Der (führende) Versicherer trägt und reguliert die Schäden entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen. Entschädigungsvoraussetzung: Cat Nat Fall muss per Dekret des Innenministeriums (veröffentlicht im Staatsanzeiger Journal Officiel de la République Francaise ; Bestimmt wird Art des Ereignisses, Dauer und betroffene Region) ausgerufen sein. Für Versicherer besteht die Möglichkeit der (Treaty-) Rückversicherung durch einen staatlichen Rückversicherer (Caisse Centrale de Réassurance = C.C.R.). AGCS SE hat CCR Vertrag FOS: Die Abführung der RV Prämie an C.C.R ist durch jeden beteiligten Versicherer für seinen Anteil sicherzustellen. Keine Abführung durch den führenden VR für das Konsortium (!). Info: 29

30 Frankreich France Cat Nat Handling Schaden: Gefahrendefinition (z.b. Überschwemmung) ist erfüllt? ja nein Versichert über die Grundpolice Cat Nat erklärt? CatNat erklärt? nein ja ja Nicht versichert über die Grundpolice (Ausschluss Risiken im Ausland) Nicht versichert! Versichert als CatNat Schaden - mit den entsprechenden CatNat Bestimmungen 30

31 Spanien Consorcio de Compensacion de Seguros - Generelle Informationen Staatlicher Erstversicherer bietet Versicherungsschutz für außergewöhnliche Ereignisse wichtig: Versicherer des zugrundeliegenden Sach- BU Vertrages vermittelt lediglich die Consorcio Deckung ist aber nicht Leistungsträger! Fristgerechte Prämienzahlung ist Voraussetzung für Consorcio Deckungsschutz (30 Tage nach Vertragsbeginn bei Renewals) Ausschluss der Consorcio- Deckung ist grundsätzlich möglich. Allerdings (!): Auch bei Ausschluss der Consorcio- Deckung besteht weiterhin die Verpflichtung zur Erhebung und Abführung der Abgabe, die der Concorcio Prämie entspricht. Steuerähnliche Pflichtabgabe: Für jede Sach-/BU Versicherungsdeckung mit Risiken in Spanien ist ein Prämienzuschlag zu erheben und an Consorcio abzuführen 31

32 Spanien Consorcio de Compensacion de Seguros - Deckungsumfang Deckung: entsprechend des spanischen Consorcio Wording/FOS Einschlussklauseln wichtig: korrekte Einschlussklausel ist Voraussetzung für Deckungsschutz Gefahren: Naturereignisse, wie Erdbeben, Tsunami, außergewöhnliche Flut, atypischer Sturm Politische & soziale Gefahren, wie Terror, Aufruhr, Aufstand, bewaffnete Aktionen inklusive Fire Following eines solches Ereignisses Limit: Policenlimit Selbstbehalte: (gesetzliche Vorgabe): Sachversicherung: BU- Versicherung: 7% des Schadens (pro Schaden und Schadenort). SB der Grundvertrag (FOS Police) 32

33 Spanien Consorcio de Compensacion de Seguros Prämie = Pflichtabgabe Prämie: gesetzliche Vorgabe abhängig von Art und VS des Risikos 33

34 Spanien Consorcio de Compensacion de Seguros - Schadenshandling Schaden muss innerhalb von 7 Tage nach Schadensereignis bei Consorcio durch den Makler oder Kunden direkt angemeldet werden Schadensregulierung erfolgt nur durch Consorcio. Der Versicherer des Grundvertrages kann hier ggf. nur beratend den Makler/Kunden unterstützen. Nachweis: rechtzeitigen Prämienzahlung + Kopie vom Vertrag (inklusive Einschlussklausel) Consorcio veröffentlicht auf seiner Webseite, das Schadensereignis/Schadensgebiet, welches unter Consorcio fällt 34

35 Spanien Calamidad Nacional Spanische Staat kann Calamidad Nacional ( Nationaler Notstand ) ausrufen = Katastrophenfall, der aufgrund von Umfang und Schwere der Schäden die vorhandenen Versicherungslösungen überfordert. Haftung aus Consorcio ist im Calamidad Nacional ausgesetzt. Schäden im Fall des Calamidad Nacional werden im Erstversicherungsvertrag ausgeschlossen. Im Fall von Calamidad Nacional besteht für den Kunden kein Versicherungsschutz durch Consorcio oder den Erstversicherungsvertrag. Historie: Calamidad Nacional wurde noch in keinem Fall ausgerufen! 35

36 Consorcio Schadenshandling Schaden: erfüllt die Voraussetzung einer versicherten Gefahr? ja nein Versichert über die Grundpolice Consorcio erklärt? nein Consorcio erklärt? ja Nicht versichert ja Consorcio Gefahr in der Grundpolice ausgeschlossen? (Ausschluss Risiken im Ausland) ja Consorcio wording beigefügt + Prämie rechtzeitig abgeführt ja nein Versichert über Consorico Vertrag (Definition, Limit, SB) Calamidad National erklärt? ja Nicht versichert 36

37 Belgien Terrorism and Cat Nat cover is compulsory for Risk Simple Definition Risk Simple : Simple risks are defined by law (Art. 5 of the Arrêté Royal of ): Category 1: All locations with a sum insured < 1,475 Mio EUR (per index effect ). Category 2: For certain types of property like real estate complexes with offices, flats,shops premises used for social, cultural, religious (e.g. churches), educational (e.g. kids day care, schools but not universities), musical, sportive, medical (e.g. hospitals) agriculture/nursery/viniculture etc up to total amount 47,460 Mio EUR (per index effect ). 37

38 Belgien TRIP = Terrorism Reinsurance and Insurance Pool Terrorism cover is compulsory for Risk Simple up to TSI/Policy limit AGCS member of TRIP Pool is liable up to 1 billion EUR per year. Member will be liable for the first 300 mio EUR of possible loss, the Re-insurer for the next 400 mio EUR and the Belgian government for the last 300 mio EUR. This amount will be adjusted every year based on the consumer price index Terrorism event will be declared by commitee (TRIP represantives and government) NatCat cover is compulsory for property policies which provide fire insurance. Scope of coverage according local law Coverage up to TSI is not allowed to sublimit this coverage for simple risk 38

39 Dänemark TIPNLI = Terrorism Insurance Pool for Non-Life keine Pflichtdeckung Sturmflutdeckung - Pflichtabgabe Jede Feuerversicherung mit Risiken in Dänemark hat als Annex eine Deckung für Überschwemmung durch Sturmflut Dem Solidaritätsprinzip folgend finanziert sich diese Deckung über eine Abgabe, die immer abzuführen ist, auch wenn kein Versicherungsschutz benötigt wird oder ausgeschlossen ist. (ähnlich Consorcio) 39

40 Norwegen Norsk Naturskadepol = Naturgefahrenpool Pflichtversicherung von Naturgefahrenschäden als Annex zu einer Feuerversicherung Pflichtrückversicherung durch Norsk Naturskadepol Versichert sind nur Sachschäden nicht BU Schäden durch Naturgefahren, wie Sturm/Sturmflut, Überschwemmung, Erdbeben, Erdrutsch, Lawinen, Vulkanausbruch Strenge Regularien: wie rechtzeitige Prämienabführung an den Pool, Meldung VS an Norsk, Einschluss der Original Norsk Vertragsbestimmungen in englischer Sprache 40