Fazit. Die Rentenlücke ist da und wird größer! Sinkendes Rentenniveau

Transkript

1 Beratungsblatt Nr. 7 Die Rentenlücke ist da und wird größer! Generationenvertrag im Wandel Anzahl der Beitragszahler, die für einen Rentner aufkommen (Quelle: Bericht der Rürup-Kommission) , , , Rentner Beitragszahler 1,9 Sinkendes Rentenniveau Gesetzliches Rentenniveau gemessen am Netto Einkommen nach Sozialabgaben und vor Steuern ,6 57, ,2 55, ,9 52,9 52, , ,5 46, (Quelle: BMAS) Steigender Steueranteil der gesetzlichen Rente/Basisrente 100% 90% 80% 70% 60% Fazit Die Rentenlücke existiert bereits heute und wird sich weiter vergrößern Über die private Vorsorge kann die Rentenlücke maßgeblich verkleinert bzw. geschlossen werden Die Basisversorgung (1. Schicht) ist eine Möglichkeit, steuerlich gefördert für das Alter vorzusorgen Ein eventueller BU-Risikoschutz ist frei wählbar 50% Die Kapitalanlage kann frei bestimmt werden Bis 2040 wird der zu versteuernde Anteil der Rente sukzessive bis auf 100 % erhöht. Der persönliche Rentenfreibetrag wird für die Dauer des Rentenbezugs festgeschrieben.

2 Beratungsblatt Nr. 17 Wie hoch ist Ihre Rentenlücke? Ermitteln Sie Ihre persönliche Rentenlücke: 1 Ihr monatliches Nettoeinkommen beträgt aktuell z. B Voraussichtliche monatliche Rente aus der gesetzlichen Rentenversicherung/Versorgungswerk z. B. aus aktuellem Rentenbescheid Voraussichtliche monatliche Einkünfte im Rentenalter z. B. aus Rentenversicherung Voraussichtliche monatliche Einkünfte im Rentenalter z. B. aus Vermietung Voraussichtliche Gesamteinkünfte im Rentenalter = z. B Ihre Rentenlücke beträgt Stand heute 1 5 = z. B. 800! Hinweis: Bitte beziehen Sie die Inflation bei der Planung Ihrer Altersvorsorge mit ein! Ein Preisanstieg von 2,5 % pro Jahr über einen Zeitraum von 30 Jahren würde beispielsweise eine Halbierung der Kaufkraft bewirken!

3 Beratungsblatt Nr. 18 Gesetzliche Rahmenbedingungen für die Basisrente Damit eine Basisrente steuerlich anerkannt und zertifiziert wird, muss sie folgende gesetzliche Voraussetzungen erfüllen: Rentenauszahlung Die Auszahlung erfolgt ausschließlich in Form einer lebenslangen Rente, eine Kapitalauszahlung ist nicht zulässig Vererbbarkeit Im Todesfall darf eine Rente ausschließlich an die anspruchsberechtigten Hinterbliebenen (gemäß 10 Abs. 1 Nr. 2 Buchst. b EStG), Ehepartner oder Kinder ausgezahlt werden Unbeleihbar Ansprüche aus einer Basisrente dürfen nicht abgetreten oder verpfändet werden Frühester Rentenbeginn Die Rente darf frühestens ab dem vollendeten 62. Lebensjahr bezogen werden. Nicht veräußerbar und übertragbar Eine Basisrente soll dem Aufbau der eigenen Altersvorsorge dienen und ist deswegen steuerlich gefördert Sie darf nicht verpfändet oder auf eine andere Person übertragen werden Der Versicherungsnehmer ist immer gleichzeitig auch die versicherte Person Zusatzabsicherungen Eine Basisrente kann steuerlich gefördert um eine Berufsunfähigkeitsabsicherung ergänzt werden Der Beitragsanteil für diese Zusatz absicherungen darf maximal 50 % des Gesamtbeitrags ausmachen

4 Beratungsblatt Nr. 20 Förderquote: Basis- und Riesterrente Basis 2014 Basis 2025 Riester, kein Kind Riester, 1 Kind Riester, 2 Kinder Riester, 3 Kinder Riester, 1 Kind nach Förderquote in % Bruttogehalt in

5 Beratungsblatt Nr. 8 Wie hoch ist Ihr staatlicher Zuschuss bei der Basisrente? Ermitteln Sie Ihre persönliche Steuerersparnis in vier Schritten: 1 Ihr Beitrag zur Basisrente beträgt pro Jahr * Jahr Steuerlich absetzbar z. B * % % 2 Vom Beitrag sind x %* steuerlich absetzbar 1 x % % z. B. 78% z. B % 3 Ihr Grenzsteuersatz beträgt % % z. B. 30 % % % 4 Somit ergibt sich eine Steuerersparnis von 2 x 3 = % z. B. 561, % % Ihr Nettobeitrag beträgt im Jahr = ab % z. B ,40 * Max bei Ledigen bzw bei Verheirateten.! Und das Schöne daran: Der steuerlich geförderte Anteil steigt jedes Jahr um 2 %, bis im Jahr 2025 der komplette Beitrag zu 100% steuerlich absetzbar ist!

6 Beratungsblatt Nr. 23 CleVesto Allcase Flexibilität bei einer Basisrente Laufzeitflexibilität Das Guthaben kann in mehreren Teilrenten in Anspruch genommen werden. Rentenbeginn ab Alter 62 Jahre Der Rentenbeginn kann flexibel hinausgeschoben werden Teilrenten Rentenbeginn mehrmals möglich 1. Teilrente mit 62 Jahren 2. Teilrente mit z.b. 65 Jahren 3. Teilrente mit z.b. 70 Jahren Beitragszahlung auch über das 62. Lebensjahr hinaus Der Rentenbeginn kann mehrfach hinausgeschoben werden. Laufzeit 1 Laufzeit 2 Laufzeit 3 62 Jahre Beitragsflexibilität/Zuzahlungen Beitragszahlung ab 30 monatlich, jederzeit änderbar Mit Zuzahlungen lässt sich das Jahreseinkommen und somit die Steuerlast gezielt schmälern flexibel, wann immer es Ihre Liquidität zulässt. Der Beitrag kann jederzeit erhöht oder reduziert werden Flexible Zuzahlungen ab Zuzahlungen mit Cost-Average-Option Besonders vorteilhaft bei Selbstständigen, die ihre Beitragszahlung am Gewinn orientieren Jahreseinkommen Vertragsbeginn Sonderzahlung Sonderzahlung Sonderzahlung Sonderzahlung Lebensl. Rente

7 Beratungsblatt Nr. 24 CleVesto Allcase Basisrente mit Hinterbliebenenschutz Für Ihr Alter vorsorgen und gleichzeitig Ihre Hinterbliebenen absichern und dies steuerlich gefördert. Gesetzliche Rahmenbedingungen Hinterbliebene gemäß 10 Abs. 1 Nr. 2 b EStG: Ehegatte/-in und kindergeldberechtigte Kinder bis Alter 25 Hinterbliebenenabsicherung vor Rentenbeginn Im Todesfall vor Rentenbeginn wird eine Rentenleistung an den Ehegatten oder, sofern es diesen nicht mehr gibt, an die Kinder erbracht Hinterbliebenenabsicherung vor Rentenbeginn Rente für die Hinterbliebenen auf Guthabenbasis Grundlage für die Rentenleistung ist das Guthaben Guthaben... Todesfall vor Rentenbeginn Hinterbliebenenabsicherung nach Rentenbeginn Zum Rentebeginn kann eine Rentengarantiezeit oder eine Hinterbliebenenrente vereinbart werden Die Hinterbliebenenrente kann zwischen 60 % und 100 % der Altersrente betragen Hinterbliebenenabsicherung nach Rentenbeginn Guthaben Rente Hinterbliebenenrente... Rentenbeginn Todesfall während des Rentenbezugs

8 Beratungsblatt Nr. 25 CleVesto Allcase bei einer Basisrente integrierter Berufsunfähigkeitsschutz Mit CleVesto Allcase nicht nur steuerlich gefördert fürs Alter vorsorgen, sondern auch das Berufsunfähigkeitsrisiko absichern. Integrierte Berufsunfähigkeitsabsicherung BU-Beitrag wird aus dem Fondsguthaben entnommen Wichtig: Ein Beitragsanteil von 50 % für die Berufsunfähigkeitsabsicherung darf nicht überschritten werden (nur bei Basisversorgung) Altersgerechter, jährlicher Beitrag für den BU-Schutz keine Durchschnittskalkulation Zusatzversicherung vs. integrierte Risikoversicherung: Beitragsverlauf Beitragshöhe integrierter BU-Schutz Durchschnittsbeitrag einer BUZ Der Kunde zahlt nie zu viel, sondern immer nur das, was der Schutz tatsächlich kostet Alter Nachversicherungsgarantie ohne Gesundheitsprüfung Heirat Geburt/Adoption eines Kindes Erwerb einer eigengenutzten Immobilie Reduzierung der bav

9 Beratungsblatt Nr. 22 Zielgruppe Selbstständige/Freiberufler mit einer Basisrente Ausgangslage: Eigenverantwortung Riester: Die staatliche Förderung gilt nicht für Selbstständige Betriebliche Altersversorgung: Viele Selbstständige können die bav nicht für sich nutzen Berufsunfähigkeit: Bei Freiberuflern geht eine finanzielle Absicherung über das Versorgungswerk oftmals mit der Rückgabe der Zulassung einher Die Basisrente ist für Selbstständige in der Regel die einzige Möglichkeit der steuerlich geförderten Altersvorsorge. Basisrente = Unternehmerrente Staatlich gefördert: Die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge steigt von Jahr zu Jahr, bis im Jahr % absetzbar sind Flexible Beitragszahlung: Die Beiträge können auf die jeweilige Einkommenssituation abgestimmt werden, Sonderzahlungen zum Ende des Jahres sind möglich. Ein wichtiges Argument für Selbstständige, deren Einnahmen schwanken Flexible Kapitalanlage: Die Art der Kapitalanlage kann je nach Rendite-/ Risikoeinstellung frei gewählt werden Optionale Absicherung der Arbeitskraft: Eine Berufsunfähigkeitsabsicherung kann optional eingeschlossen werden ebenfalls steuerlich gefördert Flexible Beitragszahlung Mit Zuzahlungen lässt sich das Jahreseinkommen und somit die Steuerlast gezielt schmälern flexibel, wann immer es Ihre Liquidität zulässt. Zahlen, die für sich sprechen Basisrente (1. Schicht) Privatrente (3. Schicht) Mtl. Nettorente Jahreseinkommen Vertragsbeginn Sonderzahlung Sonderzahlung Sonderzahlung Sonderzahlung Lebensl. Rente Besteuerungsanteil 100 % 18 % Mtl. Bruttorente Benötigtes Kapital (Faktor 282) Mtl. Beitrag vor Förderung Mtl. Beitrag nach Förderung Annahmen: Selbstständiger (35 Jahre, ledig), Einkommen p. a., Rentenbezug ab 65, Rente aus Versorgungswerk mtl., Wertentwicklung 6 % p.a.! Hinweis: Eine Beratungsunterlage sowie ein Schichtennavigator (Excel) stehen zum Download bereit unter

10 Beratungsblatt Nr. 34 Klassik Wachstum als Basisrente Klassik Wachstum für Personen, die hohen Wert auf Garantien legen Zuzahlungen Zuzahlungen sind jederzeit möglich ab Flexible Beitragszahlung Mit Zuzahlungen lässt sich das Jahreseinkommen und somit die Steuerlast gezielt schmälern flexibel, wann immer es Ihre Liquidität zulässt. Anlage bei Klassik Wachstum Die Anlage erfolgt gemäß 54 VAG im gebundenen Vermögen der Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG (ehem. Deckungsstock) Die Anlage erfolgt unter strengen Regeln hinsichtlich Sicherheit, Rentabilität und Liquidität Die Anlage ist insolvenzsicher und durch Protektor geschützt Jahreseinkommen Vertragsbeginn Sonderzahlung Sonderzahlung Sonderzahlung Sonderzahlung Lebensl. Rente Garantie Klassik Wachstum gewährt bereits bei Vertragsabschluss eine lebenslang garantierte Rente unabhängig davon, wie sich die Kapitalmärkte entwickeln Hinterbliebenenabsicherung vor Rentenbeginn Rente für Ehepartner auf Guthabenbasis Hinterbliebenenabsicherung Im Todesfall während der Ansparphase wird eine Hinterbliebenenrente auf Basis des Guthabens gezahlt Nach Rentenbeginn greift entweder die gewählte Rentengarantiezeit oder die vereinbarte Hinterbliebenenrente zwischen 60 % bis 100 % Guthaben Todesfall vor Rentenbeginn... Rentenflexibilität Der Rentenbeginn lässt sich individuell und flexibel hinausschieben Die Rente kann auch teilweise in Anspruch genommen werden das restliche Guthaben wird dann weiter investiert Hinterbliebenenabsicherung nach Rentenbeginn Rente Guthaben Rentenbeginn Hinterbliebenenrente... Todesfall während des Rentenbezugs