Mut? »Zusammen mit dem Chef tief Luft holen.« Helvetia bav-kombi Mehr Volumen für Ihre betriebliche Altersversorgung. Ihre Schweizer Versicherung.

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1 Mut?»Zusammen mit dem Chef tief Luft holen.«helvetia bav-kombi Mehr Volumen für Ihre betriebliche Altersversorgung. Ihre Schweizer Versicherung.

2 Entgeltumwandlung ist attraktiv für Ihr Unternehmen. Steuern und Sozialabgaben sparen: mit betrieblicher Altersversorgung. Immer mehr Rentner, immer weniger Rente Die Menschen heute leben länger als frühere Generationen. Das ist erfreulich. Andererseits führen rückläufige Geburtenzahlen dazu, dass weniger Beitragszahler in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Für Ihre Mitarbeiter bedeutet das starke Kürzungen bei der Altersrente. Deshalb ist es immer wichtiger, eigenverantwortlich vorzusorgen und so früh wie möglich einen Teil des Einkommens für das Alter zu sparen. Wie sieht der optimale Weg in Ihrem Unternehmen aus? Hoher Versorgungsbedarf Normaler Arbeitnehmer Führungskraft Beitragsbemessungsgrenze Versorgungsbedarf Gesetzliche Rente Versorgungslücke Nettoeinkommen Gesetzliche Rente Bruttoeinkommen Direkt aus dem Brutto sparen Seit 2002 besteht ein Rechtsanspruch auf eine betriebliche Altersversorgung (bav) aus Entgeltumwandlung. Dabei profitieren Arbeitnehmer und Arbeitgeber von einer umfangreichen Steuer- und Sozialabgabenfreiheit. Für Ihre Mitarbeiter ist die Direktversicherung Helvetia WorkLife Direct der ideale erste Baustein zur bav. Bei der Entgeltumwandlung in die Direktversicherung wird direkt aus dem Brutto gespart vor Steuern und Sozialabgaben. Bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze können steuer- und sozialversicherungsfrei angespart werden im Jahr 2013 sind das 232 EUR im Monat.

3 Helvetia bav-kombi ist die clevere Lösung. Mehr Vorteile: Direktversicherung plus Unterstützungskasse. So einfach holen Sie für Ihre Mitarbeiter das Maximum raus + Direktversicherung Unterstützungskasse bav-kombi = Maximal 232 EUR steuer- & sozialversicherungsfreier Beitrag bei ca. 50 % Nettoaufwand Ebenfalls 232 EUR steuer- & sozialversicherungsfreier Beitrag bei ca. 50 % Nettoaufwand Voller Sparbeitrag: 464 EUR steuer- & sozialversicherungsfreier Beitrag bei ca. 50 % Nettoaufwand 232 EUR* 232 EUR* 464 EUR* nur ca. 50 % Nettoaufwand + nur ca. 50 % Nettoaufwand = nur ca. 50 % Nettoaufwand Rechenbeispiele für verschiedene Gehalts- und Steuerklassen finden Sie auf der nächsten Seite. Der Einstieg: Helvetia WorkLife Direct WorkLife Direct eröffnet Ihrem Unternehmen den optimalen Einstieg in die bav. Mit dieser Direktversicherung kann jeder Arbeitnehmer bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze steuerund sozialversicherungsfrei für die Altersvorsorge ansparen.* Ihr Vorteil: Die einfachste Möglichkeit, um den Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung zu erfüllen. Die Erweiterung: Helvetia WorkLife Pro WorkLife Pro ist die ideale Erweiterung für alle, die für die Altersversorgung mehr steuerfrei ansparen wollen. Mit WorkLife Pro und der Unterstützungskasse VKH wird durch die nahezu unbegrenzten, steuerfreien Zuwendungen der tatsächliche Versorgungsbedarf optimal abgesichert, z. B. für Fach- und Führungskräfte. Ihr Vorteil: Maximale Ersparnis bei den Steuern und Sozialabgaben ohne zusätzlichen Eigenaufwand für Ihr Unternehmen. Die Summe: Helvetia bav-kombi Die bav-kombi lohnt sich doppelt für Ihr Unternehmen. Denn Ihre Mitarbeiter können jetzt nicht nur 232 EUR, sondern 464 EUR steuer- und sozialversicherungsfrei umwandeln. Ihr Vorteil: Mehr Volumen für Ihre betriebliche Altersversorgung und die maximale Ersparnis bei den Steuern und Sozialabgaben. * Der aktuelle Höchstbeitrag liegt bei 4 % der Beitragsbemessungsgrenze West (für Direktversicherung und Unterstützungskasse jeweils 232 EUR monatlich bzw EUR im Jahr 2013). Zu diesem Grundbetrag können unter bestimmten Voraussetzungen weitere EUR im Jahr steuerfrei eingezahlt werden (Stand: Steuergesetzgebung 2013).

4 So rechnet sich die bav-kombi. 6 Beispiele für die Entgeltumwandlung. bav-kombi für Steuerklasse 1 oder 4 Beispielgehalt (brutto) EUR (Steuerklasse 1 oder 4) EUR (Steuerklasse 1 oder 4) EUR (Steuerklasse 1 oder 4) Beitrag bav 232 EUR WorkLife Direct EUR WorkLife Pro 464 EUR 464 EUR 464 EUR Steuerersparnis 128 EUR 203 EUR 223 EUR Sozialversicherungsersparnis 95 EUR 51 EUR 0 EUR Nettoaufwand 241 EUR 210 EUR 241 EUR bav-kombi für weitere Steuerklassen Beispielgehalt (brutto) EUR (Steuerklasse 5) EUR (Steuerklasse 1) EUR (Steuerklasse 3) Beitrag bav 232 EUR WorkLife Direct EUR WorkLife Pro 464 EUR 464 EUR 464 EUR Steuerersparnis 194 EUR 203 EUR 223 EUR Sozialversicherungsersparnis 95 EUR 51 EUR 0 EUR Nettoaufwand 175 EUR 210 EUR 241 EUR Beispiele Annahmen: keine Kinder, kirchensteuerpflichtig, Nordrhein-Westfalen (Stand: 2013). Quelle: eigene Berechnungen. TIPP 1: Unbegrenzt steuerfrei Mitarbeitern mit überdurchschnittlichem Einkommen und hohem Versorgungsbedarf ermöglicht die bav-kombi über den Baustein Unterstützungskasse eine unbegrenzt steuerfreie Entgeltumwandlung. Gerne berät Sie Ihr Helvetia Vermittler und erstellt ganz nach Ihren Vorstellungen individuelle Beispielrechnungen. TIPP 2: Mitarbeitermotivation Auf dieser Seite sehen Sie ausschließlich Beispiele für das arbeitnehmerfinanzierte Modell (Entgeltumwandlung). Als Arbeitgeber können Sie auch zusätzlich zum Gehalt Beiträge in die bav-kombi einzahlen, um Fach- und Führungskräfte zu finden und das unbegrenzt steuer- und sozialversicherungsfrei.

5 Die Bausteine der bav-kombi im Überblick. Fragen und Antworten zu WorkLife Direct und WorkLife Pro. Der Einstieg: Direktversicherung mit WorkLife Direct Die Erweiterung: Unterstützungskasse mit WorkLife Pro Wie wird der Baustein eingesetzt? Grundversorgung für alle Arbeitnehmer Der Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung wird erfüllt. Zusatzversorgung für alle Arbeitnehmer, die zweimal steuer- und sozialversicherungsfrei sparen wollen. Auch für Fach- und Führungskräfte sowie zur GGF-Versorgung Arbeitgeberfinanziertes Modell zur Mitarbeiterbindung Wie hoch ist die Steuer- und Sozialabgabenfreiheit? Beiträge sind bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze steuer- und sozialversicherungsfrei. 232 EUR mtl. (2.784 EUR im Jahr 2013) Zusätzlich können EUR p. a. unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei eingezahlt werden (sozialversicherungspflichtig). Unbegrenzte steuer- und sozialabgabenfreie Zahlungen möglich Entgeltumwandlung bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze sozialversicherungsfrei Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit zusätzlich zur Direktversicherung nutzbar Welche Leistungen sind möglich? Altersversorgung als lebenslange Rente oder einmalige Kapitalabfindung Flexible Abrufphase bis 5 Jahre vor bzw. nach Rentenbeginn Mit hoher Garantieleistung oder wahlweise Fondsanlage und Garantie der eingezahlten Beiträge Optional Berufsunfähigkeitsabsicherung einschließbar Altersversorgung als lebenslange Rente oder einmalige Kapitalabfindung Flexible Abrufphase bis 5 Jahre vor bzw. nach Rentenbeginn Mit hoher Garantieleistung Optional Berufsunfähigkeitsabsicherung oder Hinterbliebenenrente einschließbar Was passiert bei einem Jobwechsel? Der Mitarbeiter kann den Vertrag auf den neuen Arbeitgeber übertragen, privat weiterführen oder beitragsfrei stellen. Der Vertrag bleibt beitragsfrei oder wird beim neuen Arbeitgeber fortgeführt. Welche zusätzlichen Kosten fallen an? Keine zusätzlichen Kosten Beiträge zum PSVaG* (mit Beginn der Unverfallbarkeit): oft deutlich niedriger als die eingesparten Sozialabgaben Die Verwaltungskosten der Helvetia Unterstützungskasse VKH sind bereits im Tarif enthalten.** Welche Bilanzauswirkungen gibt es? Keine. Die Versorgung bleibt bilanzneutral. Keine. Die Versorgung bleibt bilanzneutral. * Der Pensions-Sicherungs-Verein Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit (PSVaG) ist eine Selbsthilfeeinrichtung der deutschen Wirtschaft zum Schutz der betrieblichen Altersversorgung bei der Insolvenz des Arbeitgebers. ** Voraussetzung: Zahlung per Einzugsermächtigung und Auszahlung der Leistung über das Unternehmen.

6 Ihr starker Partner Zukunftsvorsorge ist Vertrauenssache. Bei der Helvetia sind Sie in den besten Händen, mit persönlicher Beratung und innovativen Produkten. Die Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG gehört zur finanzstarken Helvetia Gruppe, die über ein Anlagevermögen von rund 34,8 Milliarden Schweizer Franken verfügt. Als Versicherungsunternehmen besitzt die Helvetia die ausgewiesene Expertise, werthaltige Kapitalgarantien auch langfristig sicherzustellen. Helvetia Schweiz Versicherungsratings sind Meinungsäußerungen über die Finanzkraft eines Versicherers, nicht aber Empfehlungen zu dessen Produkten. Informationen über die aktuellsten Ratings finden Sie auf oder telefonisch über Stand: Steuergesetzgebung Die enthaltenen Informationen ersetzen nicht die Versicherungsbedingungen. (01.13) HLM/9002 Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG Weißadlergasse 2, Frankfurt am Main T , F Ihre Schweizer Versicherung.