Betriebsvergleich 2015

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1 Betriebsvergleich 2015 Erstellt durch: Sei besser in der coratex Ein Unternehmen der Saum & Viebahn Unternehmensgruppe

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3 Inhalt Editorial... Seite 4 Überblick... Seite 5 Ich fühle mich wohl bei coratex. Umsatz & Rohertrag... Seite 6 Top 20 Lieferanten... Seite 7 Stundenverrechnungssätze... Seite 8 Roherträge nach Sortiment... Seite 9 Personalkosten... Seite 10 Gewinnentwicklung... Seite 11 Betriebsgrößenverteilung... Seite 12 Detailblick... Seite Weitblick... Seite 16-17

4 Die Zeit im Wandel. Zeit zu handeln. Der neue Branchen-Betriebsvergleich der coratex ist da. Wir sagen Danke an alle Partner, die sich in den intensiven Erfa-Tagungen mit unseren coratex-beratern und branchenerfahrenen Unternehmensberatern den betriebswirtschaftlichen Themen stellen und diesen Vergleich erst möglich machen. Unsere Partner haben ein Ziel: Zu den Besten gehören. Und der aktuelle Betriebsvergleich zeigt erneut, dass die coratex-partner in der Tat zu den Besten in der Branche zählen. Mit 16 Erfa-Gruppen bieten wir Ihnen einen breit gefächerten, hoch qualitativen und bis heute unangefochtenen Wissenstransfer an. Mit der in.fa Wissenswerkstatt der strategischen Allianz von coratex und dem FHR - steht Ihnen darüber hinaus ein erfolgreiches Konzept in den Bereichen QUALIFIZIERUNG WISSEN COACHING zur Verfügung. Wandel bestimmt die heutige Zeit. Der Markt verändert sich stetig und fordert immer wieder, sich den Gegebenheiten anzupassen und bestehende Systeme sowie Strategien kritisch zu hinterfragen. Der vorliegende Betriebsvergleich kann und soll Sie hierbei in gewohnter Weise unterstützen. Nichts in der Geschichte des Lebens ist beständiger als der Wandel. Charles Darwin Sei besser in der coratex 4

5 Überblick Ertrags- und Kostenanalyse Betriebsvergleich der coratex 2015 Gesamtvergleich bis 200 T 200 T T 500 T T ab 750 T Anzahl der Betriebe Umsatz netto ,0% ,0% ,0% ,0% ,0%./. Wareneinsatz ,4% ,5% ,8% ,3% ,9% Rohertrag ,6% ,5% ,2% ,7% ,1% Personalkosten ,4% ,1% ,2% ,3% ,7% Fremdleistungen ,6% ,7% ,0% ,3% ,9% Unternehmerlohn/Entnahmen ,6% ,3% ,9% ,9% ,9% Miete ,1% ,5% ,9% ,6% ,9% Raumnebenkosten ,5% ,6% ,8% ,7% ,8% Betriebliche Steuern ,1% ,2% ,7% ,4% ,7% Versicherungen / Beiträge ,2% ,8% ,4% ,0% ,8% Fahrzeugkosten ,6% ,9% ,4% ,7% ,4% Werbe- und Reisekosten ,2% ,1% ,2% ,2% ,8% Musterkosten ,0% ,1% ,2% ,8% ,6% Zinsaufwand ,7% ,2% ,7% ,6% ,6% Abschreibungen ,7% ,4% ,9% ,9% ,9% Alle übrigen Kosten ,1% ,4% ,2% ,9% ,7% Gesamtkosten ,8% ,2% ,4% ,4% ,7% Betriebsergebnis ,8% ,7% ,8% ,3% ,4% + Unternehmerlohn/Entnahmen ,6% ,3% ,9% ,9% ,9% Steuerliches Ergebnis ,5% ,5% ,7% ,2% ,3% Steuerliches Ergebnis ,3% ,7% ,2% ,3% ,4% Steuerliches Ergebnis ,8% ,0% ,2% ,4% ,0% 5

6 Umsatz & Rohertrag 2015 konnten unsere Partner im Durchschnitt ein Umsatzplus von 3,5 % erzielen. Von dieser positiven Entwicklung konnten allerdings nur Unternehmen in den Umsatzgrößenklassen ab profitieren; die Entwicklung der Mehrzahl der kleineren Unternehmen stagnierte bzw. war in den kleinsten Umsatzgruppe sogar rückläufig. Diese Entwicklung zeigt die Notwendigkeit einer klaren POSITIONIERUNG der Unternehmen deutlich auf. Ein wichtiger Erfolgsfaktor ist die richtige Kalkulation und damit ein gesunder Rohertrag im Unternehmen. Hier blieb der Rohertrag mit einem Wert von 60,6% vom Nettoumsatz nur minimal unter dem Ergebnis des Vorjahres (60,8%). Hierin zeigt sich ein weiterer Erfolg unserer gemeinsamen Erfa-Arbeit: Auch durch einen Austausch von Informationen über Lieferanten und Stundenverrechnungssätzen erhalten unserer Partner wichtige Informationen zur Ertragssteigerung. 6

7 TOP 20 der Lieferanten Nr. Lieferant Entwicklung (+/-) 1 Saum & Viebahn -6,1% 2 MHZ 0,3% 3 W.&L. Jordan GmbH 5,6% 4 JAB Anstoetz 16,8% 5 interstil 16,1% 6 ADO 1,3% 7 Erfal 7,4% 8 Jedele -24,9% 9 Kadeco 2,8% 10 Hometrend -30,1% 11 Görgner -50,4% 12 Lewens Sonnenschutz 67,6% 13 Weinor GmbH & Co. KG 78,8% 14 Warema 151,1% 15 Bauwerk -8,9% 16 Geos Geilfuss -4,2% 17 Spörr -42,4% 18 Germania 0,1% 19 Heco -2,4% 20 Teba 160,9% Der Betriebsvergleich listet in diesem Jahr erneut ein Ranking der 20 umsatzstärksten Lieferanten auf. Dieser Vergleich ist jedoch nicht vollständig, da nicht alle Erfa-Partner an dieser Sonderauswertung teilgenommen haben. Wichtig: Diese Übersicht spiegelt somit nicht die tatsächliche Marktpositionierung der entsprechenden Firmen, sondern nur ein Einkaufsranking bei einem Teil der Partner wider. Neben der Position wird ebenfalls die Einkaufsentwicklung bei diesen Partnern als +/- aufgezeigt. Auch hier sind keine Rückschlüsse auf die tatsächliche Umsatzentwicklung der Firmen möglich. Empfehlung: Analysieren und prüfen Sie die Entwicklung Ihrer Lieferanten. 7

8 Stundenverrechnungssätze (Netto) Ebenfalls bieten wir Ihnen einen Vergleich der Netto-Stundenverrechnungssätze nach Regionen an. Hierbei wurde vereinfacht zwischen Nord/Mitte und Mitte/Süden differenziert. Allerdings haben noch nicht alle Partner an dieser Auswertung teilgenommen. Bei der Analyse hat sich gezeigt, dass nicht alle Unternehmen ihre STVS zwischen Inhaber/Meister und Geselle splitten. Wir sind der Auffassung, dass ein Inhaber/Meister durchaus einen Zuschlag zum STVS verdient hat. Auch wurde deutlich, dass einige Unternehmen in den letzten zwei Jahren keine oder nur eine sehr geringe Anpassung ihres STVS vorgenommen haben. Und nicht zu vergessen: Nicht allein der STVS ist entscheidend, sondern auch die Anzahl der zu verrechnenden Stunden. Hier zeigt die Praxis, dass nicht alle geleisteten Stunden auch tatsächlich abgerechnet werden. Nord/Mitte Inh./Meister Geselle Azubi ,06 38,99 18, ,14 38,99 18, ,62 39,24 19,14 Mitte/Süd Inh./Meister Geselle Azubi ,79 42,00 24, ,93 43,16 26, ,61 44,08 28,19 8

9 Roherträge nach Sortimenten Gardinen / Deko 61,5% Polsterei / Werkstatt 75,5% Sonnenschutz, gesamt 47,7% dav. Innenl. Sonnenschutz 50,9% dav. Aussenl. Sonnenschutz 40,1% Bodenbelag 54,4% dav.- Parkett/Laminat 57,7% dav. Designbel./PVC/Linoleum/Kork 59,2% dav. Tebo/textile Beläge/Sonstigen 49,5% Tapezier-/Malerarbeiten 78,2% Decken-/Wandbespannung 63,6% Insektenschutz 45,0% Haus- und Heimtextilien 48,3% Möbel 49,8% Lederwaren 42,2% Wohnberatung 92,9% Sonstiges 54,3% Ebenfalls wieder in diesem Betriebsvergleich: Die Auswertung der Roherträge nach Sortimenten. Allerdings haben noch nicht alle Partner an dieser Auswertung teilgenommen. Der Rohertrag in % berechnet sich aus dem Netto-Umsatz (Warenumsatz und Lohnumsatz) abzüglich dem Wareneinkauf (ohne Fremdleistungen). Diese Analyse ist nur möglich, wenn die eigene Buchführung oder andere interne Aufzeichnungen eine Sortimentstrennung ermöglichen. Wichtig: Vergleichen Sie diese Auswertung mit den Ergebnissen Ihres Unternehmens und passen Sie ggf. Ihre Kalkulation an. 9

10 Personalkosten Gute Mitarbeiter sind die tragenden Säulen jedes Unternehmens. Erfolgreiche Unternehmen fordern und fördern ihre Mitarbeiter. Gleichzeitig gilt es, durch eine stetige Verbesserung der Organisation die Produktivität und damit auch die Quote der verrechneten Arbeitszeiten zu erhöhen. Die Gewinnung von fachlich gut ausgebildeten Mitarbeitern stellt unsere Partner vor neuen Herausforderungen. Dies beginnt bereits mit der Gewinnung von Auszubildenden. Hier unterstützen wir Sie mit einem aktiven Azubi-Recruiting. Die Investition in gute Mitarbeiter stellt eine langfristige Investition dar. Die Investitionen in die Mitarbeiter sichert den Erfolg Ihrer Unternehmen. Die Personalkosten blieben in 2015 auf konstantem Niveau. Positiv ist hingegen zu beurteilen, dass die weiteren Kosten (ohne Unternehmerlohn) in 2015 reduziert werden konnten. 10

11 Gewinnentwicklung Nach Abzug aller Betriebsausgaben sowie der Unternehmerlöhne belief sich in 2015 das durchschnittliche Betriebsergebnis auf 1,8% (Vorjahr: 1,9%). Ohne Berücksichtigung der Unternehmerlöhne bzw. Geschäftsführergehälter errechnet sich ein steuerliches Ergebnis von 16,5% vom Netto-Umsatz (Vorjahr 16,3%) und belief sich somit auf p.a. Ein Blick auf die Größenstrukturen zeigt hier deutliche Unter-schiede auf. Erzielten kleine Unternehmen bis 200 T Nettoumsatz einen durchschnittlichen Gewinn von rd (20,5%), so konnten die Unternehmen in der Größenklasse 200 T T bereits einen Gewinn von (17,7%) erzielen. Noch deutlicher wird der Gewinnsprung in der Größenklasse bis 750 T; hier wurde ein Gewinn von (14,2%) erzielt; die Unternehmen ab 750 T Nettoumsatz konnten sogar einen durchschnittlichen Gewinn von (15,3%) erwirtschaften. Wir finden: Das kann sich sehen lassen! 11

12 Betriebsgrößenverteilung An dem Betriebsvergleich haben insgesamt 130 Betriebe teilgenommen (Vorjahr 157). Die Mehrzahl der Partner liegen in der Netto-Umsatzgrößen- klasse zwischen 200 T und 500 T. Die Verteilung entspricht aus unser Sicht durchaus der Verteilung innerhalb der Raumausstatter-Branche. 12

13 Detailblick Der neue Betriebsvergleich der coratex bietet Ihnen ebenfalls einen direkten Ertrags- und Kostenvergleich in den einzelnen Unternehmensgrößen sowie einen entsprechenden Vorjahresvergleich. Unsere Empfehlung: Arbeiten Sie aktiv mit diesem einzigartigen Branchenbetriebsvergleich. Stellen Sie sich Sie auf Basis dieser Daten die Frage: Wie arbeiten andere erfolgreiche Betriebe? Diese Analyse gibt Ihnen die richtigen Antworten und damit eine wichtige Hilfestellung, wie Sie selbst das Ergebnis Ihres Unternehmens weiter verbessern können. Nehmen Sie die Chance wahr, selbst aktiv an den Erfa-Tagungen teilzunehmen. Nutzen Sie die Erfahrungen Ihrer Kollegen, der coratex-berater sowie das Know-how der branchenerfahrenen Unternehmensberater. Haben Sie noch Fragen? Fordern Sie uns. Wir sind für Sie da! Jahresbetriebsvergleich: coratex 2015 Ertrags- und Kostenanalyse Umsatz netto ,0% ,0%./. Wareneinsatz ,2% ,4% Rohertrag ,8% ,6% Personalkosten ,3% ,4% Fremdleistungen ,0% ,6% Unternehmerlohn/Entnahmen ,4% ,6% Miete ,7% ,1% Raumnebenkosten ,7% ,5% Betriebliche Steuern ,5% ,1% Versicherungen / Beiträge ,0% ,2% Fahrzeugkosten ,7% ,6% Werbe- und Reisekosten ,2% ,2% Musterkosten ,1% ,0% Zinsaufwand ,7% ,7% Abschreibungen ,4% ,7% Alle übrigen Kosten ,2% ,1% Gesamtkosten ,9% ,8% Betriebsergebnis ,9% ,8% + Unternehmerlohn/Entnahmen ,4% ,6% Steuerliches Ergebnis ,3% ,5% 13

14 Detailblick Jahresbetriebsvergleich: Umsatzgröße bis 200 T Ertrags- und Kostenanalyse Umsatz netto ,0% ,0%./. Wareneinsatz ,4% ,5% Rohertrag ,6% ,5% Personalkosten ,4% ,1% Fremdleistungen ,0% ,7% Unternehmerlohn/Entnahmen ,0% ,3% Miete ,0% ,5% Raumnebenkosten ,0% ,6% Betriebliche Steuern ,1% ,2% Versicherungen / Beiträge ,7% ,8% Fahrzeugkosten ,5% ,9% Werbe- und Reisekosten ,4% ,1% Musterkosten ,4% ,1% Zinsaufwand ,9% ,2% Abschreibungen ,4% ,4% Alle übrigen Kosten ,8% ,4% Gesamtkosten ,9% ,2% Betriebsergebnis ,7% ,7% + Unternehmerlohn/Entnahmen ,0% ,3% Jahresbetriebsvergleich: Umsatzgröße 200 T T Ertrags- und Kostenanalyse Umsatz netto ,0% ,0%./. Wareneinsatz ,1% ,8% Rohertrag ,9% ,2% Personalkosten ,5% ,2% Fremdleistungen ,7% ,0% Unternehmerlohn/Entnahmen ,0% ,9% Miete ,6% ,9% Raumnebenkosten ,9% ,8% Betriebliche Steuern ,6% ,7% Versicherungen / Beiträge ,1% ,4% Fahrzeugkosten ,8% ,4% Werbe- und Reisekosten ,3% ,2% Musterkosten ,2% ,2% Zinsaufwand ,7% ,7% Abschreibungen ,6% ,9% Alle übrigen Kosten ,1% ,2% Gesamtkosten ,2% ,4% Betriebsergebnis ,8% ,8% + Unternehmerlohn/Entnahmen ,0% ,9% Steuerliches Ergebnis ,7% ,5% Steuerliches Ergebnis ,7% ,7% 14

15 Detailblick Jahresbetriebsvergleich: Umsatzgröße 500 T T Jahresbetriebsvergleich: Umsatzgröße ab 750 T Ertrags- und Kostenanalyse Ertrags- und Kostenanalyse Umsatz netto ,0% ,0% Umsatz netto ,0% ,0%./. Wareneinsatz ,2% ,3%./. Wareneinsatz ,7% ,9% Rohertrag ,8% ,7% Personalkosten ,0% ,3% Fremdleistungen ,6% ,3% Unternehmerlohn/Entnahmen ,3% ,9% Miete ,3% ,6% Raumnebenkosten ,8% ,7% Betriebliche Steuern ,5% ,4% Versicherungen / Beiträge ,8% ,0% Fahrzeugkosten ,3% ,7% Werbe- und Reisekosten ,0% ,2% Musterkosten ,0% ,8% Zinsaufwand ,6% ,6% Abschreibungen ,6% ,9% Alle übrigen Kosten ,1% ,9% Gesamtkosten ,9% ,4% Betriebsergebnis ,0% ,3% + Unternehmerlohn/Entnahmen ,3% ,9% Rohertrag ,3% ,1% Personalkosten ,1% ,7% Fremdleistungen ,0% ,9% Unternehmerlohn/Entnahmen ,0% ,9% Miete ,3% ,9% Raumnebenkosten ,0% ,8% Betriebliche Steuern ,2% ,7% Versicherungen / Beiträge ,0% ,8% Fahrzeugkosten ,9% ,4% Werbe- und Reisekosten ,8% ,8% Musterkosten ,5% ,6% Zinsaufwand ,5% ,6% Abschreibungen ,7% ,9% Alle übrigen Kosten ,8% ,7% Gesamtkosten ,8% ,7% Betriebsergebnis ,5% ,4% + Unternehmerlohn/Entnahmen ,0% ,9% Steuerliches Ergebnis ,3% ,2% Steuerliches Ergebnis ,4% ,3% 15

16 Weitblick 16

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