Firma: XY AG. Betriebswirtschaftliche Planung: Planungsgrundlagen. GuV-Planung. Umsatzplanung. Investition. Finanzierung. Liquiditätsplanung 1.
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1 Deckblatt Firma: XY AG Planjahre: 5 Jahre Betriebswirtschaftliche Planung: Planungsgrundlagen GuV-Planung Umsatzplanung Investition Finanzierung Liquiditätsplanung 1. Jahr Liquiditätsplanung 2. Jahr Haushaltsrechnung Alle Angaben in EURO März 2015 Seite 1 von 7
2 Planungsgrundlagen Planungsgrundlagen Steigerung p.a. Umsätze, Steigerung p.a. 5,00 % ab 3. Jahr Anteil der Werbekosten 10,00 % sofern anteilig vom Umsatz Anteil der Materialkosten 20,00 % vom Umsatz Raumkosten 5,00 % Steigerung ab 2. Jahr Personalkosten 5,00 % Steigerung ab 2. Jahr Anteil Sozialk. an PK 30,00 % Steigerung sonst. Kosten p.a. 5,00 % Steigerung ab 2. Jahr Steuersatz vom JÜ 15,00 % geschätzt Sonst. Erträge 0,00 % geschätzt, vom Umsatz Entnahmen ant. vom Überschuß 70,00 % geschätzt Eigenkapital ,00 bei Finanzierung März 2015 Seite 2 von 7
3 GuV Planung Gewinn- und Verlustrechnung (Euro) Monatspl. Kosten 1. Geschäftsj. 2. Geschäftsj. 3. Geschäftsj. 4. Geschäftsj. 5. Geschäftsj. Umsatzerlöse , , , , ,00 sonstige betriebliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Materialkosten / Fremdleistungen , , , , ,00 Eigenverbrauch Rohertrag , , , , ,00 Personalkosten , , , , ,00 Löhne/Gehälter 1.000, , , , , ,00 Sozialabgaben und Berufsgenossenschaft 3.600, , , , ,00 Abschreibungen 3.550, , , , ,00 sonstige betriebliche Aufwendungen , , , , ,00 Miete 700, , , , , ,00 sonstige Raumkosten 200, , , , , ,00 Fahrzeugkosten 100, , , , , ,00 Werbe-/ Reisekosten /Fortbild. 70,00 840,00 880,00 900,00 900,00 900,00 Kommunikationskosten 30,00 360,00 380,00 400,00 400,00 400,00 Versicherungen/Beiträge/Gebühren 300, , , , , ,00 Buchhaltung / Beratungskosten 20,00 240,00 250,00 300,00 300,00 300,00 Leasing 20,00 240,00 250,00 300,00 300,00 300,00 Bürobedarf 20,00 240,00 250,00 300,00 300,00 300,00 sonstige Aufwendungen 20,00 240,00 250,00 300,00 300,00 300,00 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , , , ,00 Zinserträge Zinsaufwendungen 820,00 650,00 720,00 630,00 540,00 außerordentliche Erträge außerordentliche Aufwendungen Ergebnis vor Steuern , , , , ,00 Steuern vom Einkommen und Ertrag 3.300, , , , ,00 sonstige Steuern Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag , , , , ,00 Entnahmen , , , , ,00 Liquiditätüber-/unterdeckung 8.470, , , , ,00 März 2015 Seite 3 von 7
4 Investition Investitionsliste Fläche 1 Fläche 2 WC Anlage Abschreibungen Maß/Anzahl Preis gesamt AFA Dauer 1. Jahr 2. Jahr 3. Jahr 4. Jahr 5. Jahr Grundstück und Gebäude Kauf Grundstück und Gebäude Malerarbeiten , ,00 Installationskosten , ,00 Summe ,00 10 Jahre 2.300, , , , ,00 Fertigung / Verkaufsräume z.b. Schreibtische 2 500, ,00 z.b. Tresen , ,00 Summe 2.000,00 5 Jahre 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 Computer etc PC Ausstattung 2 800, ,00 Summe 1.600,00 3 Jahre 530,00 530,00 530,00 Einrichtungen und sonstiges sonstige Einrichtungen 2 800, ,00 Summe 1.600,00 5 Jahre 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 Summe Investitionen , ,00 AFA gesamt Geringwertige Wirtschaftsgüter , ,00 Vorlaufkosten 1.000,00 1. Warenlager 5.000,00 Sonstiges wie Gründungskosten 3.000,00 Summe Betriebsmittel , , , , , ,00 Summe Investitionen und Betriebsmittel ,00 März 2015 Seite 4 von 7
5 Finanzierung Summe Betriebsmittel Summe Investitionen Gesamtsumme Finanzierung Eigenkapital Zuschüsse Darlehen Darlehen 2 Darlehensbedingungen Darlehen 1, Ratendarl Zinssatz 2,60% Zinsbindung 10 Jahre Laufzeit 10 Jahre Freimonate 12 Raten insgesamt 108 Darlehen 1, Ratendarl. Summe Tilgungsplan AB Rate Zinszahlung Tilgung Zinszahlung Tilgung 1. Monat Monat Monat Monat Monat Monat Monat Monat Monat Monat Monat Monat Monat ,00 2. Monat ,00 3. Monat ,00 4. Monat ,00 5. Monat ,00 6. Monat ,00 7. Monat ,00 8. Monat ,00 9. Monat , Monat , Monat , Monat ,00 3. Jahr ,00 4. Jahr ,00 5. Jahr ,00 6. Jahr ,00 7. Jahr ,00 8. Jahr ,00 9. Jahr , Jahr ,00 Summe ,00 Anweisung Die Summen der Betriebsmittel und Investitionsgüter werden automatisch von den Investitionen übernommen Sofern keine Eigenmittel eingetragen wird eine 100% Finanzierung angenommen Die Eigenmittel, Darlehensauszahlungen, Zins und Tilgung werden automatisch in die folgenden Register übernommen Laufzeit, die Höhen der ggf. beiden Darlehn und die Tilgung sind manuell anzupassen März 2015 Seite 5 von 7
6 Liqu 1. Gj. Liquiditätsplanung 2. Jahr (Euro) Monat Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Betriebliche Einzahlungen Aufteilung Umsätze 4,00% 4,00% 8,00% 8,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 8,00% 8,00% Einzahlungen aus Umsätzen , Sonstige betr. Erträge 0, Sonstige Einzahlungen Umsatzsteuer Summe Einzahlungen , Betriebliche Auszahlungen Materialaufwendungen ,00 690,00 690, , , , , , , , , , ,00 Personalkosten , , , , , , , , , , , , ,00 Miete 8.400,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 sonstige Raumkosten 2.400,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 Fahrzeugkosten 1.200,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Werbe-/ Reisekosten /Fortbild. 840,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 Kommunikationskosten 360,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 Versicherungen/Beiträge/Gebühren 3.600,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 Buchhaltung / Beratungskosten 240,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Leasing 240,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Bürobedarf 240,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 sonstige Aufwendungen 240,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Steuern 0,00 0,00 0,00 0,00 Vorsteuer 400, ,00 500,00 500,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 500,00 500,00 UST Voranm. 300, ,00 800,00 800, , , , , , ,00 800,00 Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und Nebenkosten 820,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Summe Auszahlungen , Über-/Unterdeckung aus betr. Tätigkeit ,00 230, , , , , , , , , , , ,00 Einzahlungen aus Finanzierungen Kredite , ,00 Privateinlagen , ,00 Zinserträge Summe Einzahlungen , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Steuern aus EEST 3.300, ,00 Tilgungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionen und 1. Betriebsmittel , ,00 Entnahmen , , , , , , , , , , , , ,00 Summe Auszahlungen 1.600, , , , , , , , , , , ,00 Ergebnis aus Investitionen /Finanzierung/betr. Tätigkeit 8.630, , , , , , , ,00-910, ,00 840, ,00 Saldo Vormonat 8.630, , , , , , , , , , ,00 Effektive Liquidität 8.630, , , , , , , , , , , ,00 März 2015 Seite 6 von 7
7 Liqu. 2. Gj. Liquiditätsplanung 2. Jahr (Euro) Monat Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Betriebliche Einzahlungen Aufteilung Umsätze 4,00% 4,00% 8,00% 8,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 8,00% 8,00% Einzahlungen aus Umsätzen , Sonstige betr. Erträge 0, Sonstige Einzahlungen Umsatzsteuer Summe Einzahlungen , Betriebliche Auszahlungen Materialaufwendungen , , , , , , , , , , , , ,00 Personalkosten , , , , , , , , , , , , ,00 Miete 8.820,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 740,00 sonstige Raumkosten 2.520,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 Fahrzeugkosten 1.260,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 Werbe-/ Reisekosten /Fortbild. 880,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 Kommunikationskosten 380,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 Versicherungen/Beiträge/Gebühren 3.780,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 Buchhaltung / Beratungskosten 250,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Leasing 250,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Bürobedarf 250,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 sonstige Aufwendungen 250,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Steuern 0,00 0,00 0,00 0,00 Vorsteuer 500,00 500,00 700,00 700,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 700,00 700,00 UST Voranm. 500,00 500, , , , , , , , , ,00 Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und Nebenkosten 650,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Summe Auszahlungen , Über-/Unterdeckung aus betr. Tätigkeit , , , , , , , , , , , , ,00 Einzahlungen aus Finanzierungen Kredite Privateinlagen Zinserträge Summe Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Steuern aus EEST 8.400, ,00 Tilgungen 3.500,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 290,00 Investitionen Entnahmen , , , , , , , , , , , , ,00 Summe Auszahlungen 1.890, , , , , , , , , , , ,00 Ergebnis aus Investitionen /Finanzierung/betr. Tätigkeit -190,00-690, , , , , , , , , , ,00 Saldo Vormonat , , , , , , , , , , , ,00 Effektive Liquidität , , , , , , , , , , , ,00 Kreditlinien Über- Unterdeckung März 2015 Seite 7 von 7
*** Rohgewinn II: 148695,72 21,48 148695,72 21,48 84908,29 24,51 Zinsen für Darlehen 2728,00
ERFOLGSÜBERSICHT IST Periode % Kumuliert % Plan % Bankauszug Periode MARKT 1 31.01.2012 1000 Einnahmen: 761526,88 110,02 761526,88 110,02 381147,54 110,02 Saldoübertrag 10000,00 Umsatzsteuer: 69349,35
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I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00. II. Gewinnrücklagen 641.000,00 661.000,00. III. Bilanzgewinn 7.495,78 9.454,54 673.495,78 695.
B I L A N Z zum 31.12.2013 Seite 1 von 16 A K T I V A A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Geschäfts- und Firmenwert 79.660,00 111.140,00 79.660,00 111.140,00 II. Sachanlagen 1. Betriebs-
Vorläufiger Jahresabschluss
Vorläufiger Jahresabschluss für die Zeit vom 01.01.2014-31.12.2014 in EUR Institut für soziale Dreigliederung (staatsunabhängig) Liegnitzer Straße 15 10999 Berlin Bilanz Aktiva A. Anlagevermögen II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 900,00 775,00. 1. sonstige Vermögensgegenstände 27.044,88 19.185,03
Blatt 1 Vorläufige Bilanz zum 31. Dezember 2014 AKTIVA Geschäftsjahr EUR Vorjahr EUR A. Anlagevermögen I. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 900,00 775,00 B. Umlaufvermögen
GEWINNERMITTLUNG nach 4 Abs. 3 EStG vom 01.01.2009 bis 31.12.2009
GEWINNERMITTLUNG nach 4 Abs. 3 EStG vom 01.01.2009 bis 31.12.2009 Euro Euro Euro A. BETRIEBSEINNAHMEN 1. Einnahmen 247.541,19 240.826,17 2. Privatanteile 2.986,18 3.955,54 3. Neutrale Erträge 446,00 446,00
Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2013
Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2013 AKTIVA entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 27 EDV-Software 11.663,00
Jahresabschluss. 31. Dezember 2012. in EUR. 7P Infolytics AG. Bonner Straße 484-486 50968 Köln Köln-Süd 219 5820 0066
Jahresabschluss Deckblatt 31. Dezember 2012 in EUR 7P Infolytics AG Bonner Straße 484-486 50968 Köln Köln-Süd 219 5820 0066 13.05.2013 1-8 Bilanz AKTIVA Bereich EUR A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Umkehr 24 e. K. Frank von Czapiewski
Vorbereitung Geschäftsplan Basis Preiskalkulation Existenzgründerseminar 2015 1 Private Ausgaben Kapazität/Auslastung Fixkosten des Betriebes Investitionen Abschreibungen Variable Betriebskosten 2 Kalkulatorische
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Trend Controllingreport Mustermandant Dezember 25 Erfolg Gesamtleistung 1.366.84,39 1.221.897,75 Wareneinsatz,, Rohertrag 1.366.84,39 1.221.897,75 Gesamtkosten 1.327.423,81 1.24.592,89 Betriebsergebnis
Das vorläufige Ergebnis entspricht dem derzeitigen Stand der Buchführung. Abschluss-/ Abgrenzungsbuchungen können es noch verändern.
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Businessplan Eine Businessplanung ist das Konzept für alle geschäftliche Aspekte eines neuen Projekts. Er kann sowohl für ein komplett neu geplantes Unternehmen als auch nur für ein Projekt oder Teilprojekt
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1. Gründerpersonen Wer soll zu Eurer Firma gehören? Welche besonderen Fähigkeiten und Qualifika tionen haben die einzelnen Personen? 2 2. Produkt/Dienstleistung Beschreibt Eure Geschäftsidee! Welche Produkte
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