Jahresbericht 2017 üse Wislepark

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1 FITNESS, WELLNESS, PHYSIO, MASSAGEN SCHWIMMBAD RESTAURANT KUNSTEISBAHN, EISHOCKEY, CURLING, EISSTOCK Jahresbericht 2017 üse Wislepark

2 Jahresrechnung 2017 Sehr geehrte Aktionäre Sehr geehrte Damen und Herren Der Verwaltungsrat der Sportzentrum Worb AG ist erfreut, Ihnen den Bericht und die Abrechnung des Geschäftsjahres 2017 vorlegen zu dürfen. Das Geschäftsjahr 2017 präsentiert sich wie folgt: Bei einem Gesamtaufwand von Franken und einem Gesamtertrag von Franken schliesst die Jahresrechnung 2017 der Sportzentrum Worb AG mit einem Verlust von Franken ab. Das sind Franken mehr als budgetiert ( Franken). Dank der Zustimmung der Stimmberechtigten zur Erhöhung des Gemeindebeitrages auf Franken konnte das Defizit gegenüber den Vorjahren wesentlich verringert werden. Der Hauptgrund für das negative Ergebnis liegt in Nachzahlungen für den Energiebezug der Wärmepumpe, welche 2017 für die Jahre rückwirkend in Rechnung gestellt wurden. Sie belasten die Rechnung mit rund Franken als periodenfremder Aufwand. Ohne diese Nachzahlungen resultiert, trotz zusätzlichen Energiekosten der Wärmepumpe von Franken, ein positives operatives Ergebnis von Franken, was annähernd dem Ergebnis des Budgets von Franken entspricht. Der Gemeindebeitrag von Franken (ohne MWST) wurde neben der Finanzierung der Investitionen ausschliesslich zur Deckung der Abschreibungen und der Defizite von Eisbahn und Freibad verwendet. Ergebnis Ertrag Der Gesamtertrag (ohne Gemeindebeitrag) fiel im Vergleich zum Budget um rund Franken tiefer aus. Während in den Vorjahren dank Grossanlässen wie den Schwimmmeisterschaften und der WOXPO das Restaurant hohe Zusatzerträge generieren konnte, fielen solche Veranstaltungen 2017 gänzlich aus. Hinzu kam der schwierige Zugang und die problematische Parkplatzsituation. Der erwirtschaftete Ertrag blieb deshalb mit Franken um über Franken unter dem Budget und dem Vorjahr. Das Freibad verfehlte den Planwert mit Franken um Franken. Dank höheren Erträgen aus der Eisvermietung konnte die Eisbahn den Ertrag auf Franken steigern und den budgetierten Wert um Franken übertreffen. Mit einem Minus von Franken beim Fitness und von Franken beim Wellness lagen die beiden Bereiche unter den Planwerten. Die übrigen Erlöse (Bandenwerbung, Beiträge anderer Gemeinden, Raumvermietungen usw.) überstiegen die Budgetwerte mit Franken um Franken. Aufwand Als Folge der schlechteren Auslastung sank der Materialaufwand des Restaurants inkl. Handelswaren um Franken und der Personalaufwand um Franken. In den übrigen Bereichen stieg der Personalaufwand, nicht zuletzt infolge von krankheitsbedingten Ausfällen, merklich an und kompensierte die Einsparungen des Restaurants. Beim sonstigen Betriebsaufwand konnte der bauliche Unterhalt um Franken unter dem Budgetwert gehalten werden. Der Unterhalt an Mobiliar und Einrichtungen stieg dafür um Franken an. Der Energieaufwand konnte trotz der Zusatzkosten der Wärmepumpe von rund Franken um Franken unter den Planwerten gehalten werden. Weil die BKW Energie AG die Zähler der Wärmepumpe von Beginn weg nicht abgelesen und ihre Leistung nicht in Rechnung gestellt hatte, mussten 2017 Energiekosten der Jahre 2013 bis 2017 nachgezahlt werden. Auf dem Verhandlungsweg konnten die Gesamtkosten dieses Energieverbrauchs um rund 20 Prozent reduziert werden, trotzdem verblieb ein Betrag von rund Franken. Davon wurden rund Franken direkt und der Rest von rund Franken als periodenfremder Aufwand der Rechnung 2017 belastet. Der Abschreibungsaufwand wurde mit Franken berücksichtigt. Zusammen mit den Ersatz- und Erneuerungsinvestitionen in der Höhe von Franken wurde für die Werterhaltung der Sportanlagen ein Betrag von Franken eingesetzt

3 Damit wurde der vorgeschriebene Betrag um gut Franken überschritten. Für den Unterhalt und die Reparatur der Anlagen von Eisbahn und Badi wurden insgesamt Franken ausgegeben. Der dafür vorgeschriebene Wert von Franken wurde damit um rund Franken oder fast 43 Prozent übertroffen. Insgesamt wurden für Abschreibungen, Unterhalts- und Erneuerungsinvestitionen, sowie für Unterhalt und Reparaturen, Mittel in der Höhe von Franken eingesetzt. Zusammenfassend kann festgestellt werden, dass alle Bereiche im Rahmen der Erwartungen abschlossen, ausser das Restaurant. Das Defizit von Franken ist denn auch zu einem massgebenden Teil die Folge der umfangreichen Bauarbeiten rund um den Wislepark. Betrieb Gebäude, Einrichtung Während der bauliche Unterhalt deutlich tiefer gehalten werden konnte, stiegen die Unterhalts und Reparaturkosten für Mobiliar, Apparate und Einrichtungen merklich an. Zum grössten Teil ist das auf das relativ hohe Alter verschiedener Gerätschaften und Einrichtungen zurückzuführen. Mit der Schlusszahlung für die neue Eismaschine wurde anfangs 2017 der Zamboni-Ersatz abgeschlossen. Die Finanzierung erfolgte ohne Mittel aus der Spezialfinanzierung zu 100 Prozent durch die AG selber. Mit der Sanierung der Dachwasserentsorgung ist ein erster Schritt in der Neureglung der Liegenschaftsentwässerung erfolgt. Der Abschluss des Gesamtprojekts ist für 2018 vorgesehen. Veranstaltungen/Events Wie bereits erwähnt, konnten 2017 keine vergleichbaren Anlässe wie die WOXPO und Schwimmmeisterschaften durchgeführt werden. Das wirkte sich insbesondere auf das Ergebnis des Restaurants negativ aus. Das Badifest im August war praktisch das einzige Highlight des letzten Jahres. Mit seinem vielseitigen Angebot begeisterte es ein beachtliches Publikum. Leider verhinderte das schlechte Wetter am Sonntagvormittag einen weiteren Höhepunkt. Der reichhaltige Brunch vermochte trotz Live-Auftritt von Francine Jordi zu wenig Gäste anzulocken. Fazit Mit der Zustimmung der Stimmberechtigten zur Erhöhung des Gemeindebeitrages am 21. Mai 2017, wurde ein Meilenstein für den Fortbestand des Wisleparks gesetzt. Nochmals sei dafür an dieser Stelle ein herzliches Dankeschön ausgerichtet! Auf den Geschäftserfolg bezogen muss das sechste Geschäftsjahr des Wisleparks jedoch als schwieriges Jahr eingestuft werden. Während die Wetterbedingungen einem durchschnittlichen Jahr entsprachen, wirkten sich die Bauarbeiten des Projekts 3-Klang zusammen mit der Strassensanierung negativer aus als angenommen. Sie sind deshalb auch hauptverantwortlich für den Fehlbetrag des Restaurants Wisle von rund Franken. Als positiv zu bezeichnen ist die Tatsache, dass dieser Fehlbetrag durch die Gewinne von Fitness und Wellness zu einem grossen Teil gedeckt werden konnte. Insgesamt kann trotz allem festgestellt werden, dass die Bevölkerung von Worb und weit darüber hinaus, den Wislepark positiv wahrnimmt und dass das Angebot geschätzt wird. Neben dem guten Essen im Restaurant Wisle, tragen die vorbildliche Betreuung im Fitnessund Wellnessbereich, zusammen mit den breiten Angeboten von Freibad und Eisbahn, zum positiven Image bei. Mit seinem vielseitigen und interessanten Angebot leistet der Wislepark nach wie vor einen wichtigen Beitrag zur Attraktivität der Gemeinde Worb. Worb, Mai 2018 Sportzentrum Worb AG Rolf Nöthiger Präsident Fritz Jenzer Verwaltungsrat - 3 -

4 Bilanz Sportzentrum Worb AG, Worb Bezeichnung Abweichung CHF % CHF % CHF % AKTIVEN Kassen , , ,10 Bankguthaben , , ,04 Flüssige Mittel ,54 3, ,68 3, ,14-14,2 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Wertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , , , , ,00 0, ,50 0, ,55 1, ,05-25,3 Übrige kurzfristige Forderungen , , ,05 Übrige kurzfristige Forderungen ,95 4, ,90 0, ,05 505,8 Vorräte , , ,90 Wertberichtigung Vorräte , ,00 0,00 Vorräte ,70 0, ,60 0, ,90-9,9 Aktive Rechnungsabgrenzungen , , ,35 Aktive Rechnungsabgrenzungen ,75 0, ,10 0, ,35-16,7 UMLAUFVERMÖGEN ,44 9, ,83 6, ,61 36,0 Darlehen , ,00 0,00 Mobile Sachanlagen , , ,60 Immobile Sachanlagen , , ,95 Anlagevermögen ,00 91, ,55 93, ,55-2,9 ANLAGEVERMÖGEN ,00 91, ,55 93, ,55-2,9 AKTIVEN ,44 100, ,38 100, ,94-0,4-4 -

5 Bilanz Sportzentrum Worb AG, Worb Bezeichnung Abweichung CHF % CHF % CHF % PASSIVEN Lieferungen und Leistungen , , ,25 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ,00 2, ,75 1, ,25 21,0 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten , , ,85 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten ,40 1, ,55 1, ,85 8,7 Passive Rechnungsabgrenzungen , , ,07 Passive Rechnungsabgrenzungen ,21 2, ,28 3, ,07-12,5 Kurzfristiges Fremdkapital ,61 6, ,58 6, ,03 1,4 Darlehen EG Worb , ,00 0,00 Zusatzdarlehen EG Worb , ,00 0,00 Hypothek EG Worb , ,00 0,00 Langfristige verzinsl. Verbindlichkeiten ,00 68, ,00 68,0 0,00 0,0 Langfristiges Fremdkapital ,00 68, ,00 68,0 0,00 0,0 FREMDKAPITAL ,61 75, ,58 74, ,03 0,1 Aktienkapital , ,00 0,00 Aktienkapital ,00 46, ,00 46,5 0,00 0,0 Verlustvortrag , , ,00 Jahresverlust , , ,03 Bilanzverlust ,17-21, ,20-21, ,97 2,2 EIGENKAPITAL ,83 24, ,80 25, ,97-1,8 PASSIVEN ,44 100, ,38 100, ,94-0,4-5 -

6 Erfolgsrechnung Sportzentrum Worb AG, Worb Bezeichnung Abweichung CHF % CHF % CHF % Erlös Schwimmbad , , ,09 Erlös Eisbahn , , ,35 Erlös Fitness , , ,32 Erlös Wellness , , ,91 Erlös Gastro , , ,30 Erlös Handelswaren , , ,00 Erlöse aus Lieferungen und Leistungen ,85 96, ,00 95, ,15 1,3 Sonstige Erlöse , , ,53 Übrige Erlöse aus Lieferungen und Leistungen ,88 3, ,35 3, ,53 0,5 Verluste aus Forderungen 0, , ,65 Erlösminderungen 0,00 0, ,65 1, ,65-1,8 NETTOERLÖSE AUS LIEFERUNGEN UND LEISTUNGEN ,73 100, ,00 100, ,27 0,0 Materialaufwand , , ,85 Materialaufwand ,25-18, ,10-18, ,85 0,7 Handelswarenaufwand , , ,54 Handelswarenaufwand ,90-0, ,36-0, ,54-0,1 Dienstleistungsaufwand , , ,05 Aufwand für bezogene Dienstleistungen ,45-0, ,50-0, ,05 0,3 MATERIALAUFWAND ,60-19, ,96-20, ,36 0,9 BRUTTOGEWINN I ,13 80, ,04 79, ,91 0,9 Lohnaufwand , , ,95 Sozialversicherungsaufwand , , ,25 Übriger Personalaufwand , ,55-908,35 Personalaufwand ,08-66, ,93-62, ,85-4,1 BRUTTOGEWINN II ,05 14, ,11 17, ,06-3,2-6 -

7 Erfolgsrechnung Sportzentrum Worb AG, Worb Bezeichnung Abweichung CHF % CHF % CHF % Raumaufwand , , ,27 Unterhalt, Reparaturen, Ersatz , , ,38 Fahrzeugaufwand , , ,85 Sachversicherungen, Abgaben, Gebühren , ,40 827,40 Energie- und Entsorgungsaufwand , , ,35 Verwaltungs- und Informatikaufwand , , ,00 Werbeaufwand , , ,40 Übriger betrieblicher Aufwand ,53-24, ,08-22, ,55-2,3 BETRIEBLICHES ERGEBNIS VOR ZINSEN, STEUERN UND ABSCHREIBUNGEN (EBITDA) ,48-10, ,97-4, ,51-5,5 Abschreibungen auf mobilen Sachanlagen , , ,20 Abschreibungen auf immobilen Sachanlagen , , ,05 Abschreibungen des Anlagevermögens ,15-20, ,00-19, ,85-1,2 BETRIEBLICHES ERGEBNIS VOR ZINSEN UND STEUERN (EBIT) ,63-30, ,97-23, ,66-6,8 Zinsaufwand , , ,05 Übriger Finanzaufwand 0, , ,00 Finanzaufwand ,14-0, ,09-5, ,95 4,8 Übriger Finanzertrag 1 508, , ,40 Finanzertrag 1 508,35 0, ,75 0, ,40-0,1 BETRIEBLICHES ERGEBNIS VOR STEUERN (EBT) ,42-30, ,31-28, ,89-2,2 Betriebsfremder Aufwand , , ,20 Betriebsfremder Ertrag , , ,00 Betriebsfremder Erfolg ,20 31, ,40 14, ,80 16,9 Ausserordentlicher Aufwand , ,84 617,89 Ausserordentlicher Ertrag 0, , ,00 Periodenfremder Aufwand ,45 0, ,45 Periodenfremder Ertrag 5 917, , ,05 Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Erfolg ,55-2, ,06 0, ,61-2,7 JAHRESVERLUST VOR STEUERN ,77-1, ,85-13, ,08 12,1 Kantons- und Gemeindesteuern , ,15-0,05 Direkte Steuern ,20-0, ,15-0,3-0,05-0,0 JAHRESVERLUST ,97-2, ,00-14, ,03 12,0-7 -

8 Anhang Sportzentrum Worb AG, Worb Angaben über die in der Jahresrechnung angewandten Grundsätze Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizerischen Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis 962) erstellt. Die Rechnungslegung erfordert vom Verwaltungsrat Schätzungen und Beurteilungen, welche die Höhe der ausgewiesenen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie Eventualverbindlichkeiten im Zeitpunkt der Bilanzierung, aber auch Erträge und Aufwendungen beeinflussen könnten. Der Verwaltungsrat entscheidet dabei jeweils im eigenen Ermessen über die Ausnutzung der bestehenden gesetzlichen Bewertungs- und Bilanzierungsspielräume. Zum Wohle der Gesellschaft können dabei im Rahmen des Vorsichtsprinzips Abschreibungen, Wertberichtigungen und Rückstellungen über das betriebswirtschaftliche Ausmass hinaus gebildet werden. 2. Angaben und Erläuterungen zu Positionen der Bilanz und Erfolgsrechnung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen: CHF CHF gegenüber Dritten , ,55 gegenüber Beteiligten 6 540, ,00 Wertberichtigungen , ,00 Total Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,55 Übrige kurzfristige Forderungen gegenüber Dritten , ,30 gegenüber Beteiligten , ,60 Total übrige kurzfristige Forderungen , ,90 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten , ,10 gegenüber Beteiligten , ,65 Total Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,75 3. Anzahl Mitarbeiter Anzahl Anzahl Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt < 50 <

9 Anhang Sportzentrum Worb AG, Worb Gesamtbetrag der zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verwendeten Aktiven sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt CHF CHF Gesamtbetrag der zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verwendeten Aktiven , ,95 5. Erläuterungen zu betriebsfremden Positionen der Erfolgsrechnung Vorsteuerkürzung auf Betriebsbeitrag EG Worb , ,60 Vorsteuerkürzung auf Spezialfinanzierung EG Worb ,20 0,00 Total betriebsfremder Aufwand , ,60 Betriebsbeitrag EG Worb , ,00 Spezialfinanzierung EG Worb ,00 0,00 Total betriebsfremder Ertrag , ,00 Total betriebsfremder Erfolg , ,40 6. Erläuterungen zu ausserordentlichen, einmaligen oder periodenfremden Positionen der Erfolgsrechnung Vorsteuerkürzung auf Verzicht Darlehenszins EG Worb ,95 0,00 BKW Stromnachzahlung Wärmepumpe ,45 0,00 Verschiedene unwesentliche Posten 0, ,84 Total ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Aufwand , ,84 Erlös Wärmelieferung Zivilschutzanlage 4 629, ,90 Verschiedene unwesentliche Posten 1 288, ,00 Total ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Ertrag 5 917, ,90 Total ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Erfolg , ,06 7. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Nach dem Bilanzstichtag und bis zur Verabschiedung der Jahresrechnung durch den Verwaltungsrat sind keine Ereignisse eingetreten, welche einen wesentlichen Einfluss auf die Jahresrechnung 2017 ausüben und somit an dieser Stelle offengelegt werden müssten

10 Organisation Verwaltungsrat Rolf Nöthiger, Präsident Unternehmer und Architekt, in Worb Ernst Mosimann, Unternehmer, in Ried bei Worb Fritz Jenzer, Finanzverwalter Gemeinde Worb, in Worb Martin Hügli, Leiter Marketing Privatkunden Postfinance, in Rüfenacht Geschäftsleitung Matthias Horvath Die Mitglieder des Verwaltungsrats verzichten für das Geschäftsjahr 2017 auf sämtliche Entschädigungen

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12 Sportzentrum Worb AG I 3076 Worb I Sportweg 10 I Tel I