Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2009 HUK-VERMÖGENSFONDS

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1 Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2009 HUK-VERMÖGENSFONDS Richtlinienkonformer Investmentfonds Luxemburger Rechts

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3 HUK-VERMÖGENSFONDS UNGEPRÜFTER HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2009 Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg B.P. 602 L-2016 Luxembourg Handelsregister: R.C.S. Luxembourg B Deutsche Wertpapier-Kennnummern/ISIN: HUK-Vermögensfonds Basis TL LU HUK-Vermögensfonds Balance TL LU HUK-Vermögensfonds Dynamik TL LU Erläuterung Anteilklasse: TL = mit Ausgabeaufschlag/thesaurierend HUK Vermögensfonds 1

4 INHALT Management und Verwaltung 3 HUK-Vermögensfonds Basis Vermögensaufstellung 4 Struktur des Wertpapiervermögens 4 Statistische Informationen 5 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 5 HUK-Vermögensfonds Balance Vermögensaufstellung 6 Struktur des Wertpapiervermögens 6 Statistische Informationen 7 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 7 HUK-Vermögensfonds Dynamik Vermögensaufstellung 8 Struktur des Wertpapiervermögens 8 Statistische Informationen 9 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 9 HUK-Vermögensfonds konsolidiert Zusammensetzung des Fondsvermögens 10 Erläuterungen zum ungeprüften Halbjahresbericht 11 2

5 MANAGEMENT UND VERWALTUNG Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Verwaltungsrat Vorsitzender Michael O. Bentlage Sprecher der Geschäftsführung BayernInvest Kapitalanlagegesellschaft mbh, München Stellvertretender Vorsitzender Henri Stoffel Administrateur - Directeur Banque LBLux S.A., Luxembourg Mitglieder Alain Weber Directeur Banque LBLux S.A., Luxembourg Nils Niermann Leiter Sales and Trading Corporates Bayerische Landesbank, München Geschäftsführer Guy Schmit BayernInvest Luxembourg S.A., Luxembourg Christian Mardeck BayernInvest Kapitalanlagegesellschaft mbh, München Depotbank und Hauptzahlstelle Banque LBLux S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Anlageberater FERI Wealth Management GmbH Rathausplatz 8-10 D Bad Homburg Promoter HUK-COBURG Bahnhofsplatz D Coburg Réviseur d Entreprises des Fonds und der Verwaltungsgesellschaft KPMG Audit S.à r.l. 9, Allée Scheffer L-2520 Luxembourg Zahlstelle in Deutschland (auch Informationsstelle) Bayerische Landesbank Brienner Str. 20 D München Zentraladministration, Service- und Registrierstelle Union Investment Financial Services S.A. 308, route d Esch L-1471 Luxembourg Rechtsberater Etude Bonn, Schmitt & Steichen 44, rue de la Vallée L-2661 Luxembourg HUK Vermögensfonds 3

6 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2009 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert Investmentfondsanteile % v. Teilfondsvermögen db x-trackers II. SICAV - IBOXX SOVEREIGNS OZONE TOTAL RETURN INDEX ETF ,14 13,57 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,40 6,90 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,64 4,71 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,00 4,72 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,64 4,76 ishares plc - eb.rexx Government Germany 10.5 (DE) ,34 4,87 ishares plc - eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) ,00 18,91 ishares plc - EO Corporate Bond ,98 3,41 ishares plc - Euro Corporate Bond ,80 16,17 Lyxor ETF MSCI OPE ,00 9,70 streettracks ETFs, SICAV - MSCI Europe SM ETF ,00 10, ,94 98,53 Summe Investmentfondsanteile ,94 98,53 Summe Portfolio ,94 98,53 Bankguthaben ,47 1,63 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,16 Teilfondsvermögen ,08 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Deutschland 44,87 Frankreich 20,51 Irland 19,58 Luxemburg 13,57 Wertpapiervermögen 98,53 Bankguthaben 1,63 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,16 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Investmentfondsanteile 98,53 Wertpapiervermögen 98,53 Bankguthaben 1,63 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,16 Summe 100,00 4

7 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Geschäftsjahres Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile zum Ende des Geschäftsjahres Teilfondsvermögen , , ,60 Nettovermögenswert pro Anteil 60,39 57,07 60,14 Ausgabepreis pro Anteil 62,20 58,78 61,94 Zwischengewinn pro Anteil 0,37 0,00 0,58 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,94 Bankguthaben ,47 Zinsforderungen 54,63 Gesamtaktiva ,04 Sonstige Passiva ,96 Gesamtpassiva ,96 TEILFONDSVERMÖGEN ,08 Wertpapiereinstandswerte ,21 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 60,39 (gerundet) pro Anteil. 5

8 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2009 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert Investmentfondsanteile % v. Teilfondsvermögen db x-trackers SICAV - MSCI OPE TRN INDEX ETF ,00 19,42 db x-trackers II. SICAV - IBOXX SOVEREIGNS OZONE TOTAL RETURN INDEX ETF ,03 5,48 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,00 14,08 ishares plc - eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) ,00 18,45 ishares plc - Euro Corporate Bond ,12 9,73 Lyxor ETF MSCI OPE ,00 15,38 streettracks ETFs, SICAV - MSCI Europe SM ETF ,40 16, ,55 99,38 Summe Investmentfondsanteile ,55 99,38 Summe Portfolio ,55 99,38 Bankguthaben ,46 0,74 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,12 Teilfondsvermögen ,69 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Deutschland 32,53 Frankreich 32,22 Luxemburg 24,90 Irland 9,73 Wertpapiervermögen 99,38 Bankguthaben 0,74 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,12 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Investmentfondsanteile 99,38 Wertpapiervermögen 99,38 Bankguthaben 0,74 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,12 Summe 100,00 6

9 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Geschäftsjahres Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile zum Ende des Geschäftsjahres Teilfondsvermögen , , ,05 Nettovermögenswert pro Anteil 51,93 47,52 58,19 Ausgabepreis pro Anteil 54,01 49,42 60,52 Zwischengewinn pro Anteil 0,39 0,06 0,54 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,55 Bankguthaben ,46 Zinsforderungen 56,72 Gesamtaktiva ,73 Sonstige Passiva ,04 Gesamtpassiva ,04 TEILFONDSVERMÖGEN ,69 Wertpapiereinstandswerte ,29 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 51,93 (gerundet) pro Anteil. 7

10 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2009 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert Investmentfondsanteile % v. Teilfondsvermögen db x-trackers SICAV - SCI OPE TRN INDEX ETF ,40 0,43 db x-trackers SICAV - MSCI WORLD TRN INDEX ETF ,33 19,63 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,88 13,53 ishares plc - MSCI Japan ,63 4,09 ishares plc - MSCI World ,00 13,87 ishares plc - MSCI World - Dt. Zert ,67 6,11 Lyxor ETF MSCI OPE ,00 9,53 Lyxor ETF MSCI USA ,00 12,73 Lyxor ETF MSCI WORLD ,00 19, ,91 99,29 Summe Investmentfondsanteile ,91 99,29 Summe Portfolio ,91 99,29 Bankguthaben ,48 0,85 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,14 Teilfondsvermögen ,10 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Frankreich 41,63 Luxemburg 20,06 Großbritannien 13,87 Deutschland 13,53 Irland 10,20 Wertpapiervermögen 99,29 Bankguthaben 0,85 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,14 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Investmentfondsanteile 99,29 Wertpapiervermögen 99,29 Bankguthaben 0,85 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,14 Summe 100,00 8

11 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Geschäftsjahres Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile zum Ende des Geschäftsjahres Teilfondsvermögen , , ,03 Nettovermögenswert pro Anteil 33,83 31,11 41,40 Ausgabepreis pro Anteil 35,52 32,67 43,47 Zwischengewinn pro Anteil 0,00 0,00 0,00 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,91 Bankguthaben ,48 Zinsforderungen 14,06 Gesamtaktiva ,45 Sonstige Passiva ,35 Gesamtpassiva ,35 TEILFONDSVERMÖGEN ,10 Wertpapiereinstandswerte ,72 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 33,83 (gerundet) pro Anteil. 9

12 HUK-VERMÖGENSFONDS KONSOLIDIERT ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,40 Bankguthaben ,41 Zinsforderungen 125,41 Gesamtaktiva ,22 Sonstige Passiva ,35 Gesamtpassiva ,35 FONDSVERMÖGEN ,87 Wertpapiereinstandswerte ,22 10

13 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2009 Anlagen in Wertpapieren Realisierte Kursgewinne oder Kursverluste werden auf der Grundlage der durchschnittlichen Einstandskurse errechnet. Die Einstandskurse der Wertpapiere, deren Kaufpreise nicht in Euro dargestellt sind, werden auf Basis der entsprechenden Devisenkurse am Kauftag ermittelt. Die Tageskurse dieser Wertpapiere sind zum Devisenkurs vom 30. Juli 2009 umgerechnet worden. Wertpapiere, die an einer offiziellen Börse notiert sind oder die an einem anderen geregelten Markt, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäß ist, gehandelt werden, werden zum letzten verfügbaren bezahlten Kurs bewertet. Wenn ein und dasselbe Wertpapier auf verschiedenen Märkten im Handel ist, wird der letzte verfügbare bezahlte Kurs auf dem Hauptmarkt für das betreffende Wertpapier benutzt. Nicht notierte Wertpapiere, andere gesetzlich und vertragsmäßig zulässige Vermögenswerte und Wertpapiere, welche zwar an einer offiziellen Börse notiert sind oder an einem geregelten Markt gehandelt werden, für welche aber der letzte Verkaufspreis nicht repräsentativ ist, werden zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von unabhängigen Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt. Der Marktwert entspricht nicht unbedingt dem Wert, der tatsächlich bei einem Verkauf erzielt werden kann; die Verkaufserlöse können über oder unter den erwähnten Marktwerten liegen. Mitteilungen an die Anteilinhaber Der Ausgabe- und Rücknahmepreis pro Anteil eines jeden Portfolios wird täglich in der Börsen-Zeitung veröffentlicht. Andere Informationen für die Anteilinhaber, soweit dies das Verwaltungsreglement fordert, werden im Mémorial Recueil des Sociétés et Associations des Großherzogtums Luxemburg veröffentlicht. Sie werden auch in einer luxemburgischen Tageszeitung und in anderen von der Verwaltungsgesellschaft ausgewählten Zeitungen veröffentlicht, und zwar in solchen Ländern, in denen Fondsanteile angeboten werden. Zeichnungen von Anteilen Anteile eines jeden Portfolios können bei der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die deutsche Zahlstelle erworben werden. Zeichnungen erfolgen aufgrund des gültigen Verkaufsprospektes oder des vereinfachten Prospektes, dem der letzte Jahresbericht sowie der letzte Halbjahresbericht beigelegt werden muss, wenn der Stichtag des Jahresberichtes länger als 8 Monate zurückliegt. Die Geschäftsberichte sowie der Verkaufsprospekt und der vereinfachte Prospekt sind am Sitz der Verwaltungsgesellschaft sowie bei der Depotbank und bei der deutschen Zahlstelle erhältlich. Nettoinventarwert und Ausgabepreis Nettoinventarwerte und Ausgabepreise pro Anteil und Portfolio werden in Euro ermittelt und täglich veröffentlicht. Der Nettoinventarwert pro Anteil eines Portfolios errechnet sich aus der Teilung des Teilfondsvermögens dieses Portfolios durch die Anzahl der umlaufenden Anteile desselben. Der Ausgabepreis errechnet sich aus dem Nettoinventarwert plus Ausgabeaufschlag. HUK-Vermögensfonds Basis: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 3% Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Balance: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 4% Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Dynamik: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 5% Erstausgabepreis: 50 HUK Vermögensfonds 11

14 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2009 Besteuerung Gemäß den in Luxemburg geltenden Bestimmungen hat der Fonds eine vierteljährlich zu zahlende Taxe d abonnement in Höhe von 0,05% p.a. zu entrichten. Quellensteuern der Ursprungsländer auf eingenommene Zinsen und Dividenden der Anlagen werden nicht rückvergütet. Bestandsveränderungen Die Aufstellung der Wertpapierbestandsveränderungen in der Zeit vom 1. Februar 2009 bis zum 31. Juli 2009 ist kostenlos am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die jeweiligen Zahlstellen erhältlich. Devisenkurse Vermögenswerte in fremder Währung wurden zu den nachstehenden Devisenkursen zum 30. Juli 2009 in Euro umgerechnet. Britisches Pfund GBP 1 0,8525 Amerikanischer Dollar USD 1 1,

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16 BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg HUK-COBURG Haftpflicht-Unterstützungs-Kasse kraftfahrender Beamter Deutschlands a. G. in Coburg HUK-COBURG-Bausparkasse AG Verwaltungsgesellschaft: vermittelt durch: