Bankbilanzanalyse aktuell

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1 +++ Management Circle Intensiv-Seminar +++ AKTUELL: Alle Auswirkungen durch BASEL III/CRD IV und IFRS 9 Von der Theorie bis zur praktischen Anwendung Bankbilanzanalyse aktuell Kennzahlen, Bewertungsgrundsätze und Spielräume kennen und verstehen Die Bankbilanz und aktuelle Bilanzierungsvorschriften Aufbau, Grundstrukturen und wichtige Bewertungsänderungen Die wirklich entscheidenden Teile für die Analyse Bewertungsansätze und Bilanzpolitik Wertpapiere, Forderungen, Sachanlagen & Co. Konsolidierungsvorschriften Kennzahlen, Möglichkeiten und Grenzen Return-on-Investment-Schema (ROI-Schema) Kennzahlen von Rating-Agenturen und Bankaufsicht Interpretationsspielräume der Kennzahlen Bei diesen Kennzahlen bestehen Interpretationsspielräume So können diese Spielräume genutzt werden Ihr PLUS für noch mehr Praxisbezug: Sie wenden das Gelernte direkt an konkreten Bankbilanzen an. Ihr Bilanz-Experte: Prof. Dr. Carsten Padberg Fachhochschule der Wirtschaft (FHDW) Stimmen begeisterter Teilnehmer: Sehr praxisnahe Darstellung der Inhalte. Eröffnet einem neue Blickwinkel in der Analyse. M. Wolf, Österreichische Volksbanken-Aktiengesellschaft Sehr aufschlussreich. Guter Fahrplan für die Praxis. Sehr gute Beispiele anhand realer Bilanzen, dadurch anschaulich. S. Korda, Baader Bank AG Inhaltlich und organisatorisch sehr gelungene Veranstaltung. W. Fries, Stadt- und Kreissparkasse Erlangen Ihr Termin: 25. und 26. April 2016 in Frankfurt/M. Hoher Lernerfolg durch begrenzte Teilnehmerzahl! Melden Sie sich jetzt an! Ihre Telefon-Hotline: + 49 (0) 61 96/

2 1. Seminartag Kompaktes Wissen zu Aufbau und Kennzahlen der Bankbilanz sowie zu aktuellen Bilanzierungsvorschriften Ihr Seminarleiter: Prof. Dr. Carsten Padberg, Professor für Controlling, Fachhochschule der Wirtschaft (FHDW), Paderborn Herzlich willkommen Begrüßung durch den Seminarleiter Darstellung der Inhalte und Ziele des Seminars Abfrage Ihrer Erwartungen als Teilnehmer Basis-Know-how und aktuelle rechtliche Vorschriften Die Bankbilanz Grundstrukturen der Bankbilanz Unterschiede zur Industriebilanz Aufbau einer Bankbilanz Inhalte der Grundlegende Positionen richtig und bilanzpolitisch korrekt bewerten Bewertungsansätze, Bewertungsfragen und Bilanzpolitik Wertpapiere Forderungen Sachanlagen Verbindlichkeiten Rückstellungen Bürgschaften Konsolidierungsvorschriften Special: Zweckgesellschaften Amerikanischer Immobilienmarkt Immaterielle Vermögenswerte Rechnungsabgrenzungsposten Die wichtigsten Kennzahlen im Überblick Traditionelle Kennzahlen der Bankbilanzanalyse Das Return-on-Investment-Schema (ROI-Schema) Die Kennzahlen des Bankaufsichtsrechts Die Kennzahlen der Rating-Agenturen Die Kernkapitalrendite als Zielgröße Operative Ergebnistrennung in der Bank-GuV Das Kernkapital als restringierende Größe Tagesabschluss Zusammenfassung der Ergebnisse des ersten Seminartages und Gelegenheit zur Diskussion Ihrer Fragen. Im Anschluss findet ein Get-together statt. Ihr PLUS Nehmen Sie die aktuelle Situation am Kapitalmarkt als Anlass, um sich gezielt über die neuen Bewertungsgrundsätze zu informieren und die tatsächlichen Erfolge und Risiken einer Bank zu erkennen. Am ersten Seminartag ab 8.45 Uhr Empfang mit Kaffee und Tee, Ausgabe der Seminarunterlagen 1. Seminartag 2. Seminartag Seminarzeiten Beginn des Seminars 9.30 Uhr 9.00 Uhr Business Lunch Uhr Uhr Ende des Seminars ca Uhr ca Uhr Am Vor- und Nachmittag sind an beiden Tagen Kaffee- und Teepausen in Absprache zwischen dem Seminarleiter und den Teilnehmern vorgesehen. Get-together Ausklang des ersten Seminartages in informeller Runde. Management Circle lädt Sie zu einem kommunikativen Umtrunk ein. Entspannen Sie sich in angenehmer Atmosphäre und vertiefen Sie Ihre Gespräche mit dem Referenten und den Teilnehmern.

3 2. Seminartag Bankbilanzanalyse mit allen Feinheiten sicher beherrschen Ihr Seminarleiter: Prof. Dr. Carsten Padberg Es geht weiter Begrüßung durch den Seminarleiter Klärung Ihrer Fragen vom Vortag Überleitung zum zweiten Seminartag Techniken, Methoden und Möglichkeiten der Bankbilanzanalyse Möglichkeiten und Grenzen der Bankbilanzanalyse Aussagegehalt von Bilanzen GuV Anhang Segmentberichterstattung Kapitalflussrechnung Die Kür der Bankbilanzanalyse: Spielräume erkennen und nutzen Interpretationsspielräume der Kennzahlen Bei welchen Kennzahlen bestehen Interpretationsspielräume? In welchem Umfang können diese Spielräume genutzt werden? Einstieg in die praktische Bankbilanzanalyse Bankbilanzanalyse anhand einer konkreten Bankbilanz Erfolgswirtschaftliche Analyse Zinsergebnis Risikovorsorge Provisionsüberschuss Handelsergebnis Verwaltungsaufwendungen Sonstiges Ergebnis Strategisches Beteiligungsergebnis Außerordentliches Ergebnis Klassische Rentabilitätskennzahlen Risikoorientierte Analyse Risikoaktiva nach Basel I Risikoaktiva nach Basel II Ausblick das fordert Basel III Risikoorientierte Rentabilitätsmaße Bonitätsanalyse Kennzahlen zur Risikovorsorge Nettozuführungsquote Ausfallquote Bestandsquote Kennzahlen zur Ertragsanalyse Kennzahlen zur Aufwandsanalyse Leverage Ratio Festlegen eines analytischen Stresskapitals Special: Die aktuellen Bewertungsgrundsätze im Überblick Tatsächliche Chancen und Risiken einer Bank erkennen Was hat sich geändert? Die neuen Bewertungsgrundsätze kennen Anwendung der neuen Vorschriften IFRS 9 neue Liquiditätskennzahlen nach Basel III Chancen durch erweiterte Berichtspflichten nach Basel III Kommende Änderungen Der Stresstest und Auswirkungen auf die Bankbilanzanalyse Tagesabschluss Zusammenfassung der Ergebnisse des Intensiv-Seminars und Gelegenheit zur Diskussion abschließender Fragen. Weitere Teilnehmerstimmen: Klare Strukturen, praxisorientiert. Guter Einblick in das Thema, sehr gut verständlich präsentiert, sehr informativ und praxisnah.

4 Ihr Bilanz-Experte Prof. Dr. Carsten Padberg ist seit über 10 Jahren Dozent an der Fachhochschule der Wirtschaft (FHDW) in Paderborn und verantwortet dort den Fachbereich Rechnungswesen und Controlling. Er ist geschäftsführender Gesellschafter der Dr. Padberg Beratungsgesellschaft mbh, die auf die Themengebiete internationale und nationale Rechnungslegung, Bankbilanzen, Corporate Finance, Controlling und Prozessoptimierung im Rechnungswesen spezialisiert ist. Prof. Dr. Carsten Padberg ist Verfasser und Herausgeber zahlreicher Veröffentlichungen zu o. g. Themengebieten. So profitieren Sie Erleichterter Wissenstransfer durch zahlreiche Praxisbeispiele Analyse einer konkreten Bankbilanz Vermittlung von Bilanzanalysetechniken, die Sie als Bankbilanzersteller oder Analyst wirklich brauchen Checkliste zur Bankbilanzanalyse Ihr -Service Paket: Ihr Management Circle-Veranstaltungsticket Reisen Sie zu attraktiven Sonderkonditionen mit der Deutschen Bahn AG an Ihren Veranstaltungsort: Von jedem beliebigen DB-Bahnhof und auch mit dem ICE! Weitere Informationen zu Preisen und zur Ticketbuchung erhalten Sie mit Ihrer Anmeldebestätigung oder unter: Bitte beachten Sie auch folgendes Seminar: Neues Aufsichtsrecht für Handelsprodukte 28. April 2016 in Frankfurt/M. 2. Juni 2016 in Frankfurt/M. Nähere Informationen gibt Ihnen Eberhard Bergmann, Tel.: / , Fax: / , kundenservice@managementcircle.de Intensive Wissensvermittlung steht bei diesem Seminar im Fokus. Unsere drei Servicebausteine bieten Ihnen den größtmöglichen Nutzen. Aus der Praxis: Sie erhalten einen Rundum-Blick über die breite Thematik der Bankbilanzanalyse, immer unter Berücksichtigung der aktuellen Anforderungen. Zudem erhalten Sie topaktuelle Informationen sowie hilfreiche Erfahrungen und Hinweise aus der Praxis. Unterstützung für Ihren Arbeitsalltag: Sie vertiefen Ihr Wissen durch den Erfahrungsaustausch und lernen durch Übungen und konkrete Fallbeispiele, die theoretischen Inhalte in Ihren Arbeitsalltag zu übertragen. Intensiver Erfahrungsaustausch: Der Aufbau des Seminars ermöglicht eine intensive und praxisnahe Wissensvermittlung. Nutzen Sie die Möglichkeit, Ihre Fragen direkt mit dem Bilanz-Experten zu klären. AUCH ALS INHOUSE TRAINING So individuell wie Ihre Ansprüche Inhouse Trainings nach Maß! Zu diesen und allen anderen Themen bieten wir auch firmeninterne Schulungen an. Ihre Vorteile: Kein Reiseaufwand passgenau für Ihren Bedarf optimales Preis-Leistungsverhältnis! Ich berate Sie gerne und erstelle Ihnen ein individuelles Angebot. Rufen Sie mich an. Daniela Rühl Tel.: / daniela.ruehl@managementcircle.de

5 Zum Seminarinhalt Warum dieses Seminar für Sie wichtig ist Gehört zu Ihrer täglichen Praxis die Analyse von Bankbilanzen? Das Interpretieren von Kennzahlen und Spielräumen? Oder wollen Sie als Aufsichtsrat die Geschäfts- und Offenlegungsberichte sachkundig analysieren und einschätzen? Dieses Seminar gibt Ihnen wertvolles Praxis-Knowhow an die Hand und erläutert alle aktuellen Anforderungen, um Sie optimal auf die nächste Bilanzanalyse vorzubereiten. Bankbilanzanalyse schnell, einfach, up to date Unser Intensiv-Seminar zeigt Ihnen klar und verständlich die Standards der Bankbilanz und alles Wichtige über den Aufbau, die Grundstrukturen, die aktuellen Bilanzierungsvorschriften sowie die wichtigen Kennzahlen. Nachdem Sie alle Teile der Bilanz lesen und verstehen können, folgt die Kür der Bankbilanzanalyse: Spielräume bei der Erstellung und Analyse der Bankbilanz kennen und nutzen, Bewertungsansätze und -fragen richtig wählen sowie bilanzpolitische Ziele adäquat darstellen und offen legen. Sie lernen also genau das, was Sie in Ihrer täglichen Praxis wirklich brauchen. Das bietet Ihnen dieses Seminar Sie erhalten einen kompakten Überblick über Aufbau, Grundstrukturen und Kennzahlen einer Bankbilanz. Sie lernen die aktuellen Bilanzierungsvorschriften kennen. Sie machen sich fit in der Kür der Bankbilanzanalyse: Spielräume sowohl bei der Erstellung als auch bei der Analyse kennen und nutzen. Sie erfahren, wie Sie Bewertungsansätze und -fragen richtig wählen. Sie lernen, wie Sie bilanzpolitische Ziele berücksichtigen und adäquat darstellen. Sie wenden das Erlernte an einer konkreten Bankbilanz an und steigen direkt in die Analyse ein. Sie profitieren vom praxisnahen Wissen des Experten und können Ihre individuellen Fragen stellen. Basel III/CRD IV und IFRS 9 Erfahren Sie, welche Anforderungen und Auswirkungen die verschärften Eigenkapital- und Liquiditätsregeln, die neuen Rechnungslegungsvorschriften für Geldinstitute und die neuen Regelungen zum Zweitvotum mit sich bringen. Das lernen Sie am 1. Seminartag Kompaktes Know-how zu Aufbau und Grundstrukturen einer Bankbilanz Aktuelle Bilanzierungsvorschriften Die wichtigsten Bewertungsansätze und bilanzpolitischen Hintergründe Traditionelle Kennzahlen der Bankbilanzanalyse Aktuelle Beispiele, z.b. im Hinblick auf den amerikanischen Immobilienmarkt Das lernen Sie am 2. Seminartag Möglichkeiten und Grenzen der Bankbilanzanalyse Interpretationsspielräume erkennen und richtig nutzen Direkter Einstieg in die praktische Bankbilanzanalyse Tatsächliche Chancen und Risiken einer Bank erkennen Neue Bewertungsgrundsätze anwenden Sie haben noch Fragen? Rufen Sie mich an oder schreiben Sie mir eine . Gerne berate ich Sie persönlich und beantworte Ihre Fragen zur Veranstaltung. Yvonne Hofmann Projektmanagerin Tel.: / yvonne.hofmann@managementcircle.de

6 Für Ihre Fax-Anmeldung: + 49 (0) 61 96/ Wer sollte an diesem Seminar teilnehmen? Banken/Kreditinstitute: Das Seminar ist interessant für Führungskräfte und spezialisierte Mitarbeiter der Kreditabteilungen sowie aus den Bereichen Controlling, Externes Rechnungswesen, Mitglieder des Vorstandes und der Geschäftsführung sowie für Finanzanalysten. Rating-Agenturen/Industrieunternehmen: Das Seminar richtet sich an Führungskräfte und Mitarbeiter aus den Bereichen Finanz- und Rechnungswesen, Bilanzen und Steuern, Berichterstattung/Publizität, Konzernrechnungswesen und Beteiligungen sowie Investor Relations. Bankbilanzanalyse aktuell Ich/Wir nehme(n) teil am: 25. und 26. April 2016 in Frankfurt/M Name/Vorname Position/Abteilung Termin und Veranstaltungsort 25. und 26. April 2016 in Frankfurt/M. The Westin Grand Frankfurt, Konrad-Adenauer-Straße 7, Frankfurt/M. Tel.: 069/ , Fax: 069/ frankfurt.reservation@starwoodhotels.com Für unsere Teilnehmer steht im Tagungshotel ein begrenztes Zimmerkontingent zum Vorzugspreis zur Verfügung. Nehmen Sie die Reservierung bitte rechtzeitig selbst direkt im Hotel unter Berufung auf Management Circle vor. Mit der Deutschen Bahn ab 99, zur Veranstaltung. Infos unter: 2 Name/Vorname Position/Abteilung Name/Vorname Position/Abteilung Firma Straße/Postfach PLZ/Ort Telefon/Fax Datum Ansprechpartner/in im Sekretariat: 10 % Unterschrift Anmeldebestätigung bitte an: Abteilung Über Management Circle Als anerkannter Bildungspartner und Marktführer im deutschsprachigen Raum vermittelt Management Circle WissensWerte an Fach- und Führungskräfte. Mit seinen 200 Mitarbeitern und jährlich etwa 3000 Veranstaltungen sorgt das Unternehmen für berufliche Weiterbildung auf höchstem Niveau. Weitere Infos zur Bildung für die Besten erhalten Sie unter Anmeldebedingungen Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung und eine Rechnung. Die Teilnahmegebühr für das zweitägige Seminar beträgt inkl. Business Lunch, Erfrischungsgetränken, Get-together und der Dokumentation 1.995,. Sollten mehr als zwei Vertreter desselben Unternehmens an der Veranstaltung teilnehmen, bieten wir ab dem dritten Teilnehmer 10% Preisnachlass. Bis zu zwei Wochen vor Veranstaltungstermin können Sie kostenlos stornieren. Danach oder bei Nichterscheinen des Teilnehmers berechnen wir die gesamte Teilnahmegebühr. Die Stornierung bedarf der Schriftform. Selbstverständlich ist eine Vertretung des angemeldeten Teilnehmers möglich. Alle genannten Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen MwSt. Rechnung bitte an: Abteilung Mitarbeiter: BIS ÜBER 1000 Datenschutzhinweis Die Management Circle AG und ihre Dienstleister (z.b. Lettershops) verwenden die bei Ihrer Anmeldung erhobenen Angaben für die Durchführung unserer Leistungen und um Ihnen Angebote zur Weiterbildung auch von unseren Partnerunternehmen aus der Management Circle Gruppe per Post zukommen zu lassen. Unsere Kunden informieren wir außerdem telefonisch und per über unsere interessanten Weiterbildungsangebote, die den vorher von Ihnen genutzten ähnlich sind. Sie können der Verwendung Ihrer Daten für Werbezwecke selbstverständlich jederzeit gegenüber Management Circle AG, Postfach 56 29, Eschborn, unter datenschutz@managementcircle.de oder telefonisch unter 06196/ widersprechen oder eine erteilte Einwilligung widerrufen. Anmeldung/Kundenservice Telefon: + 49 (0) 61 96/ Fax: + 49 (0) 61 96/ anmeldung@managementcircle.de Internet: Postanschrift: Management Circle AG Postfach 56 29, Eschborn/Ts. Telefonzentrale: + 49 (0) 61 96/ Hier online anmelden! KP/AAN/K