Die Basis für Ihre private Altersversorgung. Die Basis-Rente für Selbstständige

Transkript

1 Die Basis für Ihre private Altersversorgung Die Basis-Rente für Selbstständige

2 Darauf können Sie im Alter bauen Die Basis für einen sorglosen Ruhestand ist eine lebenslange Rente, die die Grundbedürfnisse eines Menschen abdeckt. Angestellte zahlen dafür automatisch in die gesetzliche Rentenversicherung (GRV) ein, Selbstständige können dies freiwillig tun. Doch selbst wenn sie dort einzahlen, ist damit nur der Grundstock gelegt. Denn: Als alleinige Altersversorgung reicht die gesetzliche Rente heute in der Regel nicht mehr aus. Beispiel: Ein durchschnittlich verdienender Angestellter zahlt ca. 540 Euro (inkl. Arbeitgeberanteil) pro Monat in die gesetzliche Rente ein. Das entspricht Euro Rente bei einem Renteneintritt mit 65 Jahren 1 die er noch versteuern muss. Viele Selbstständige zahlen diesen Betrag nicht in ihre Altersvorsorge ein, weil sie sich auf solche hohen monatlichen Summen nicht festlegen möchten. Mit der privaten Basis-Rente hat der Staat eine Möglichkeit geschaffen, diese Versorgungslücke auszugleichen. Sie ist der gesetzlichen Rente in vielen Punkten nachempfunden, bietet darüber hinaus aber noch weitere Vorteile, die gerade für Selbstständige von großer Wichtigkeit sind. Das Fundament für Ihre Altersvorsorge: Beiträge, die man sich leisten kann Altersrente aufbauen/erhöhen Steuern sparen Insolvenzschutz in der Sparphase der Basis-Rente genießen Sonderzahlung in guten Jahren leisten Sonderzahlungen: Steuern runter, Rente rauf Altersrente aufbauen/erhöhen: Die private Basis-Rente kann sowohl als Ersatz für die gesetzliche Rente genutzt werden als auch als attraktive Zusatzversorgung. Beiträge, die man sich leisten kann: Um Ihre monatliche Belastung möglichst gering zu halten, können Sie eine niedrige laufende Beitragszahlung vereinbaren und diese in guten Jahren durch Sonderzahlungen ergänzen. Das heißt: In den Jahren, in denen das Geschäft nicht so gut läuft, können Sie sich zumindest Ihre Grundversorgung sichern. Sonderzahlung in guten Jahren: Und in den Jahren, in denen Sie einen hohen Verdienst haben und entsprechend hohe Steuern zahlen müssten, können Sie Sonderzahlungen leisten. Steuern sparen: Damit können Sie Ihr Steueraufkommen deutlich senken und gleichzeitig etwas für Ihre Altersversorgung tun. Die Wirkung einer Sonderzahlung auf die Rentenleistungen ist enorm: Eine Sonderzahlung zu Vertragsbeginn in Höhe des ersten Jahresbeitrags kann die Rentenleistung schon um bis zu 5 % ansteigen lassen. 2 Je früher Sie also eine Sonderzahlung leisten, desto größer der Effekt. 1 Deutsche Rentenversicherung in Zahlen 2013: Statistik der deutschen Rentenversicherung, S Berechnet für einen 40-jährigen Kunden im Tarif C21 mit einem Rentenbeginn zum 65. Lebensjahr für einen jährlichen Beitrag von Euro und einer Zuzahlung von Euro zu Vertragsbeginn.

3 Schutz der Basis-Rente vor Pfändung Insolvenzschutz der Basis-Rente genießen: Wichtig für alle unternehmerisch Tätigen ist vor allem, dass die Altersvorsorge im Fall der Fälle vor Pfändung geschützt ist. Die Basis-Rente bietet diesen Pfändungsschutz. Vor Rentenbeginn: Hier ist vor Rentenbeginn das Kapital geschützt, da durch die steuerlichen Regelungen und die staatlich zertifizierten allgemeinen Versicherungsbedingungen keine Auszahlung aus dem Vertrag erfolgen darf. Ihr Altersvorsorgevermögen ist geschützt. Nach Rentenbeginn: Auch im Rentenbezug ist die Basis-Rente sicher. Denn: Bei Beginn der Rentenzahlung ist sie wie Arbeitseinkommen im Rahmen der entsprechenden Freibeträge vor Pfändung geschützt. Diese Freibeträge stellen sicher, dass jedem Menschen von seinem Einkommen mindestens so viel verbleibt, dass er sowohl seine eigene Existenz sichern kann, als auch die von Personen, die unterhaltsberechtigt von ihm abhängig sind. Berechnung des Steuervorteils Der Steuervorteil ist das Kernstück der Basis-Rente und kann schnell und einfach berechnet werden. Für eine Berechnung reicht ein DIN-A4-Blatt, in das Sie nur wenige Angaben eintragen müssen, um Ihren Steuervorteil zu ermitteln: Euro Maximal geförderter Beitrag pro Jahr + = = Euro für Verheiratete Förderungsfähiger Beitrag Bereits genutzter Freibetrag für Beiträge zu berufsständischen Versorgungswerken, für Gesamtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und fiktive Beiträge (bei Beamten und Gesellschaftern/Geschäftsführern) Förderungsfähiger Maximalbeitrag Berechnung in 2015 Beitrag x 80 % x Persönlicher Spitzensteuersatz Steuerersparnis Berechnungsbeispiel für Unternehmerehepaar (in EUR) Beitrag x 80 % x Persönlicher Spitzensteuersatz Steuerersparnis

4 Die steuerliche Förderung für Singles und Ehepaare Die steuerliche Förderung der Basis-Rente ist denkbar einfach. Der Beitrag zur Basis-Rente gehört in der Einkommensteuererklärung zu den sogenannten steuerlich geförderten Altersvorsorgeaufwendungen (Anlage Vorsorgeaufwand ). Dazu gehören auch die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung, zu berufsständischen Versorgungs werken und zu den landwirtschaftlichen Alterskassen. Für die Altersvorsorgeaufwendungen kann jeder Steuerpflichtige pro Jahr Euro aufwenden. Gemeinsam veranlagte Ehepaare oder Lebenspartnerschaften haben entsprechend gemeinsam einen Betrag von Euro ( Euro pro Ehepartner). Der zur Verfügung stehende Freibetrag wird jedoch durch die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung (Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge), zu berufsständischen Versorgungswerken oder zu landwirtschaftlichen Alterskassen verringert. 3 Die steuerliche Förderung ist nur an wenige Voraussetzungen geknüpft. Die Beitragszahlung kann flexibel gestaltet werden, d. h., es gibt keine Mindestbeiträge und keine Verpflichtung zur laufenden Beitragszahlung. Einzige Einschränkung ist, dass die Altersrente aus der Basis-Rente nicht vor Vollendung des 62. Lebensjahres ausgezahlt werden darf. Abzugsfähige Beiträge Jahr in % % % % % Die Beiträge zur Basis-Rente können steuerlich abgesetzt werden: Im Jahr 2015 sind 80 % der Beiträge abzugsfähig. Dieser Prozentsatz steigt jedes Jahr an, bis ab 2025 die Beiträge zu 100 % abgesetzt werden können. Die Berechnung des Vorteils erfolgt analog der Grafik auf Seite 3. 3 Hinweis: Bei einigen Steuerpflichtigen wie Beamten und sozialversicherungsfreien Gesellschaftern/Geschäftsführern mit einer betrieblichen Altersversorgung werden fiktive Beiträge von den Euro abgezogen. Dieser beträgt 18,9 % des Beamten- oder Geschäftsführergehalts, maximal bis zur Beitragsbemessungsgrenze Ost der gesetzlichen Rentenversicherung.

5 Vier Tarife zur Auswahl Die Basis-Rente ist in ihrer Ausgestaltung der gesetzlichen Rente nachempfunden. Im Gegensatz zu einem Angestellten mit der gesetzlichen Rente können Sie jedoch als Selbstständiger mit einer Basis-Rente selbst entscheiden, wie Ihr Geld angelegt werden soll. Condor legt daher den Fokus auf eine große Auswahl an Kapitalanlage-Möglichkeiten: Gleich vier Formen der Kapitalanlage stehen Ihnen im Rahmen Ihrer Basis-Rente zur Verfügung. Welche davon die Richtige ist, entscheiden Sie selbst. Sie müssen dabei einfach nur das für Sie individuell passende Garantiemodell finden also die Kombination aus Garantien, Renditechancen und Mitgestaltung der Fondsanlage, bei der Sie sich wohlfühlen. Wählen Sie zwischen vier Condor-Basis-Renten-Tarifen: Renditechance Congenial basis ab Congenial basis garant ab INDEX Rente basis Condor Basis-Rente Risiko Egal, für welche Variante Sie sich entscheiden: Condor bietet bei allen vier Tarifen Besonderheiten, die kaum ein anderer Versicherer in dieser Fülle zu bieten hat.

6 Condor Basis-Rente Die Condor Basis-Rente ist eine klassische Rentenversicherung, bei der Ihr Kapital im Sicherungsvermögen angelegt wird. Die Ratingagentur Fitch mit ihrem Finanzstärkerating-Siegel AA- bestätigt Condor eine starke Finanzkraft. Condor zählt somit zu den finanzstärksten Lebensversicherern Deutschlands und ist Teil der R+V-Gruppe. Die Condor Basis-Rente eignet sich für Kunden, die ein Höchstmaß an Sicherheit wünschen, eine Garantierente erhalten möchten und sich nicht um ihre Kapitalanlage kümmern wollen. INDEX-Rente basis Die INDEX-Rente basis ist eine klassische Rentenversicherung mit Indexpartizipation, bei der Sie jedes Jahr für eine Dauer von zwölf Monaten entscheiden, ob Sie eine Partizipation an der Entwicklung des Euro Stoxx 50 wünschen oder die Gewissheit der sicheren Verzinsung behalten wollen. Die Indexpartizipation ist eine Form der Überschussbeteiligung, bei der Ihr gesamtes Vertragsguthaben zum Zeitpunkt Ihrer Entscheidung für die nächsten zwölf Monate an der Entwicklung des Euro Stoxx 50 teilnimmt. Die Besonderheit: Trotz guter Renditechancen beim Euro Stoxx 50 riskieren Sie bei einer negativen Entwicklung des Index keinen Wertverlust. Das heißt, dass der Policenwert auch bei einer negativen Entwicklung des Euro Stoxx 50 nicht sinken kann. Die INDEX-Rente basis empfiehlt sich für Kunden, die eine garantierte Mindestrente wünschen, gleichzeitig jedoch nicht auf die Chancen am Kapitalmarkt ganz verzichten wollen. Mit der Wahl der INDEX- Rente basis sollten Sie zudem eher zu Sicherheit anstatt zu Rendite tendieren. Congenial basis garant (ab ) Congenial basis garant ist eine fondsgebundene Basis-Rentenversicherung mit Garantie, bei der die Anlage in Fonds mit garantierten Leistungen kombiniert wird. Hier ist die Investition an den Kapitalmärkten ohne Angst möglich, denn: Sie bestimmen bei Vertragsbeginn die Höhe der gewünschten Garantierente, die durch das Zusammenspiel eines sogenannten Wertsicherungsfonds und ggf. des Sicherungsvermögens sichergestellt wird. Das verbleibende Vermögen wird dann in frei wählbare Investmentfonds aus dem Condor Fondsangebot investiert, die zusätzliche Ertragschancen ermöglichen. Das Besondere: Die gewählte Garantierente können Sie während der Laufzeit im Rahmen der tariflichen Möglichkeiten selbstverständlich verändern, wenn beispielsweise die Entwicklung an den Aktienmärkten in eine andere Richtung geht oder Sie einfach Ihre Risikobereitschaft geändert haben. Mit Congenial basis garant treffen Sie die für sich richtige Wahl, wenn Sie zwar eine garantierte Mindestrente wünschen, allerdings auch langfristig höhere Renditechancen nutzen möchten, bei denen Sie Schwankungen in Kauf nehmen müssen. Zudem sollten Sie Vergnügen und Interesse daran haben, Ihre Kapital anlage während der gesamten Laufzeit mitzugestalten. Congenial basis (ab ) Mit Congenial basis bietet Condor Ihnen zudem eine rein fondsgebundene Basis-Rentenversicherung, bei der Sie keine garantierte Rente erhalten, dafür die Chance auf hohe Erträge. Die Verantwortung für die Fondsanlage liegt allein bei Ihnen, allerdings können Sie wählen, ob Sie sich aus dem großen qualitätsgesicherten Fondsangebot der Condor selbst Ihre Fondsauswahl zusammenstellen möchten oder auf eine fertige Fondsauswahl wie die MMD-Strategieportfolios zurückgreifen möchten. Für die Verrentung Ihres Fondsguthabens sichern wir Ihnen garantierte Rentenfaktoren zu. Wenn Sie sich für Congenial basis entscheiden, wählen Sie ein Produkt, bei dem Sie langfristig hohe Renditechancen haben, gleichzeitig jedoch Schwankungen und Verlustrisiken akzeptieren müssen. Sie sollten zudem Freude an der Mitgestaltung Ihrer Kapitalanlage haben.

7 Rentenbezug Die Rentenleistungen aus einer Basis-Rente werden mit dem sogenannten Besteuerungsanteil versteuert. Das ist der Teil der Rente, der zum versteuernden Einkommen hinzugerechnet wird. Er beträgt für im Jahr 2015 erstmals gezahlte Renten 70 % und steigt in jedem Jahr um 2 %-Punkte bzw. ab 2020 um 1 %-Punkt an. Erst bei einem Rentenbeginn ab 2040 ist die Basis-Rente in voller Höhe steuerpflichtig. Wer im Jahr 2014 erstmals eine Basis-Rente ausgezahlt bekommt, muss bei einer Rentenhöhe von z. B Euro 700 Euro versteuern. Der steuerfreie Anteil von 300 Euro bleibt immer gleich, d. h., bei einer Rentenerhöhung z. B. auf Euro unterliegen dann 800 Euro der Steuer und nicht mehr 700 wie bei Rentenbeginn. Hinterbliebenenleistung Damit das für die Altersvorsorge angesparte Kapital bei Tod nicht verloren ist, bietet die Basis-Rente von Condor für diesen Fall eine Hinterbliebenenleistung. Diese wird als Rente an den Ehepartner, den eingetragenen Lebenspartner oder kindergeldberechtigte Kinder gezahlt. Unterstützung und Service bei Ihrer Fondsauswahl Die MMD-Strategieportfolios Mit den MMD-Strategieportfolios ermöglicht Condor es Ihnen, Ihr Geld so anzulegen wie die Profis. Dort, wo normalerweise nur vermögende Personen einen Zugang erhalten, können nun auch Sie Ihr Kapital anlegen: in vermögensverwaltend gemanagte Fonds (VV-Fonds). Ihr Vorteil: Sie müssen nicht selbst Fonds aus dem umfangreichen Condor Fondsangebot auswählen. Das übernehmen Profis für Sie, die je nach Marktlage Ihr Geld dort investieren, wo die besten Wertentwicklungschancen bestehen. Die Entscheidungshoheit für die Geldanlage innerhalb eines MMD-Strategieportfolios liegt dabei nicht bei einem einzelnen Fondsmanager, sondern ist auf acht hochqualifizierte Anlageberater/Vermögensverwalter verteilt. Es gibt zudem keine festgelegten Anlageklassen und Sie können aus drei verschiedenen Risikoklassen auswählen. Der jährliche Fitness-Check: Folgeservice mit Austauschempfehlung Die Fonds aus dem Condor Fondsangebot werden jedes Jahr durch die Feri EuroRating Services AG einem umfassenden Fitness-Check unterzogen und auf ihre Leistungsfähigkeit geprüft. Ergibt sich aus dieser Prüfung eine bessere Empfehlung, werden Sie von uns automatisch informiert. Bei der jährlichen Qualitätskontrolle prüft Feri die zukünftige Leistungsfähigkeit der Fonds. Aus der Gesamtbewertung folgt eine Prognose für die zukünftigen Wertentwicklungschancen der Fonds. Für solche mit einer negativen Zukunftserwartung empfiehlt Feri einen Austausch gegen einen Fonds mit vergleichbarer Anlagestrategie. Dieser muss vorab ebenfalls einen umfassenden Auswahlprozess durchlaufen.

8 Condor Lebensversicherungs-AG Admiralitätstraße Hamburg