Anlage 1 Abfallgebührenkalkulation

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1 Anlage 1 Abfallgebührenkalkulation

2 Inhaltsverzeichnis Allgemeines 2 Aufbau der Kalkulation 2 Kalkulationsgrundlagen 3 Mengengerüst 5 Gefäßzahlen 6-7 Arbeitspapiere 8-35 Leistungsbereiche Gebührenbereiche Primärkostenblätter Zusammenfassung der Gebühren und Entgelte Abfallgebührenkalkulation Seite 1

3 Kalkulationsgrundlagen Allgemeines Der Landkreis Esslingen als öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger betreibt die Entsorgung der in seinem Gebiet angefallenen und überlassenen Abfälle als öffentliche Einrichtung. Zur Deckung seines Aufwands für die Entsorgung von Abfällen einschließlich Nebenleistungen werden Gebühren erhoben. Grundlage für die Festsetzung durch den Kreistag des Landkreises Esslingen bildet die vorliegende Abfallgebührenkalkulation für den Kalkulationszeitraum Die Kalkulation erfolgt auf der Grundlage der 13, 14, 15, 16, 18 Kommunalabgabengesetz. Die Kalkulation berücksichtigt die Kosten innerhalb des Vier-Jahres-Zeitraums ( 14 Abs. 2 Satz 1 KAG), die kalkulierten Gebührensätze sind innerhalb dieses Zeitraums gleich. Aufbau der Kalkulation Die Kalkulation beinhaltet den gesamten Tätigkeitsbereich der Abfallvermeidung, Abfallverwertung und Abfallentsorgung im Landkreis Esslingen durch den Abfallwirtschaftsbetrieb. Die Abbildung erfolgt unter der Zielsetzung einer entsprechenden Darstellung und Zuordnung der Kosten und Erlöse auf die einzelnen Kostenträger (Gebührensätze). Die Erfassung erfolgt in 4 Arbeitspapieren: 1. Deponien, Entsorgungsstationen und Sammelplätze 2. Einsammlung und Transport 3. Verwertung und Entsorgung 4. Zentrale und sonstige Kosten Alle Planansätze werden in den Arbeitspapieren nach Jahren getrennt angegeben. Die Summe der Kosten dieser 4 Jahre stellt jeweils die weiter zu verechnenden Kosten dar. Den Abschluss der Arbeitspapiere bildet das Primärkostenblatt, auf dem die Gesamtsummen der Arbeitspapiere aufgelistet sind. In der zweiten Stufe wird das Datenmaterial 23 Leistungsbereichen zugeordnet: 1. Restmüllbehälter (inkl. Restmüllsack) 2. Restmüllbehälter (Gewerbe ohne Zusatzleistungen) 3. Biotonne (inkl. Biomüll- und Laubsack) 4. Sonderleerung auf Abruf 5. Behälterzufuhr 6. Sperrmüll - Holsystem (inkl. Altholzanteil) 7. Sperrmüll - Bringsystem (inkl. Altholzanteil) 8. Altpapier Holsystem (Papiertonne. und Vereinssammlungen) 9. Altpapier Bringsystem 10. Grünschnitt 11. Schrott 12. Abfälle zur thermischen Entsorgung 13. Bodenaushub und Bauschutt DK 0 (Deponierung) 14. schadstoffbelastete Abfälle 15. Bauschutt DK 1 (nicht thermische behandelbare Abfälle) 16. Bauschutt DK 2 (nicht thermische behandelbare Abfälle) 17. Dämmmaterial (nicht thermische behandelbare Abfälle) 18. asbesthaltige Abfälle (nicht thermische behandelbare Abfälle) 19. Altholz I-III (Anlieferer/Bringsystem) 20. Altholz IV (Anlieferer/Bringsystem) 21. E-Geräte (Bringsystem) 22. E-Geräte (Holsystem) 23. Altreifen Abfallgebührenkalkulation Seite 2

4 Kalkulationsgrundlagen In der dritten Stufe werden die verschiedenen Leistungen den 22 Gebührenbereichen zugeordnet und durch Division der umgelegten Kosten durch die Leistungseinheiten die kalkulierte Gebühr ermittelt. Kalkulationsgrundlagen 1. Ermittlung der Kosten und speziellen Erlöse Den Kosten- und Erlösplanungen in den Arbeitspapieren liegen grundsätzlich die vertraglichen Regelungen zugrunde, wie sie zum Zeitpunkt der Erstellung der Kalkulation bestehen. Bei Planansätzen, denen keine langfristigen Verträge zugrunde liegen oder die von untergeordneter Bedeutung sind, wird auf den durchschnittlichen Ergebnissen der Geschäftsjahre aufgebaut. Soweit hierbei keine Kostensteigerungen berücksichtigt werden, wird davon ausgegangen, dass evtl. eintretende Kostensteigerungen durch Einsparungen in anderen Bereichen ausgeglichen werden können. Bei vertraglich vereinbarten Preisgleitklauseln wird die zukünftige Entwicklung von Indizes anhand der Indexverläufe aus der Vergangheit prognostiziert. Nachfolgend sind die wichtigsten Kostenansätze und gegebenenfalls deren vertraglichen Regelungen und Preisgleitungen dargestellt: 1. Kooperationsvertrag mit der Stadt Stuttgart zur thermischen Entsorgung von Restmüll im RMHKW Stuttgart-Münster: Prognostizierte Preisgleitung: 1,2% p.a. 2. Verträge über die Einsammlung und den Transport von Restabfall, Bioabfall, Sperrmüll und E-Geräte: Prognostizierte Preisgleitung: 2,0% p.a. 3. Verträge über die Erfassung und Verwertung von Altpapier: Prognostizierte Preisgleitung: 2,0% p.a. bei den Kostenansätzen 4. Benutzervertrag mit der Kompostwerk Kirchheim u.t. GmbH und Kooperationsvertrag mit dem Landkreis Böblingen zur Verwertung von Bioabfällen im Kompostwerk Kirchheim: Die Kosten wurden jährlich durch Preiskalkulation der GmbH ermittelt. 5. Personalkosten: Prognostizierte Tariferhöhung: 2,0% p.a. 6. Verzinsung von Geldanlagen aus der Deponienachsorge und vorzeitiger Erhebung der Abfallgebühren: Die Zinsentwicklung der nächsten Jahre ist nur bedingt vorhersehbar. Es wurde eine jährliche Rendite von 3% bei den Spezialfonds und eine Verzinsung von 0,2% bei den Tagesgeldanlagen zugrunde gelegt. 2. kalkulatorische Zinsen Kalkulatorische Zinsen werden in der Kalkulation nicht berücksichtigt, da der Abfallwirtschaftsbetrieb seine Restdarlehen in 2002 getilgt hat, und somit keine Darlehenszinsen anfallen. Eine Verzinsung von Eigenkapital wird nicht vorgenommen, da das Anlagevermögen des AWB nicht durch Eigenkapital, sondern durch die Nachsorgerückstellungen finanziert ist. Diese Rückstellungen wurden von den Gebührenzahlern selbst aufgebracht. Abfallgebührenkalkulation Seite 3

5 Kalkulationsgrundlagen Allerdings sind die kalkulatorischen Zinsen in allen Kalkulationstabellen nachrichtlich bei den Zusätzlichen Verrechnungen mit aufgeführt, sowohl als positive, als auch gleichzeitig wieder als negative Beträge, so dass sich ein Null-Saldo für die Kalkulation ergibt. Den Berechnungen wurde ein Zinssatz von 3,0% zugrunde gelegt. Hieraus ergibt sich ein Gesamtbetrag an kalkualtorischen Zinsen von Dies entspricht einem Anteil von 1,8% der auf die Gebühren umzulegenden Gesamtkosten ( ). 3. Zusätzliche Verrechnungen Entsprechend dem BA-Beschluss vom (Vorlage 17/2015) wird in die Gebührenkalkulation der Restbetrag der Kostenüberdeckung von und im Vorgriff auf das noch vom Kreistag zu beschließende gebührenrechtliche Ergebnis eine Kostenüberdeckung von als zusätzliche Verrechnung eingestellt, ingesamt In der Kalkulation wurde der Betrag auf volle abgerundet ( ). 4. Mengenplanung Ein Kalkulationsrisiko bei einer mehrjährigen Planung ergibt sich aus der prognostizierten Mengenentwicklung. Der Kalkulation wurden im Wesentlichen die folgenden Mengenansätze zugrunde gelegt: Einsammlung von Haus- und Gewerbemüll: to p.a. Sperrmüll: to p.a. ohne Altholzanteil / to p.a. mit Altholzanteil Thermische Entsorgung im RMHKW Stuttgart-Münster: to p.a. Biomüll Landkreis Esslingen: to p.a. Biomüllanlieferungen durch Dritte: to p.a. Verholzter Grünschnitt: to p.a. Selbstanlieferer thermisch behandelbare Abfälle: to p.a. Selbstanlieferer nicht thermisch behandelbare Abfälle: to p.a. Bodenaushub: cbm p.a. Bauschutt DK 0: cbm p.a. Altpapier (100%-Sammelmenge): to p.a. Schrott: to p.a. E-Geräte: to p.a. Abfallgebührenkalkulation Seite 4

6 Kalkulationsgrundlagen Mengengerüst Durchschnitt pro Jahr Gesamt Holsystem Bringsystem Verwertung Therm. Ents. Deponierung Einsammlung (Restmüll) (in to) H/G-Müll (inkl. Müllsack) Gewerbemüll (ohne Zusatzleistungen) Leerung auf Abruf (Restmüll) Summe Sperrmüll (inkl. Altholz) (in to) Einsammlung (ohne Altholzanteil) Selbstanlieferer (ohne Altholzanteil) Summe Sperrmüll (ohne Altholz) Einsammlung (Altholzanteil I-III) Selbstanlieferer (Altholzanteil I-III) Summe Sperrmüll (Altholzanteil) Kompostierung (in to) Biomüll Grünschnitt Summe Selbstanlieferer (in to) hmähnl. Gewerbeabfälle Baustellenabfälle Sortierreste Rechengut Klärschlamm und Sandfang Straßenkehricht Summe Wertstoffe (in to) Schrott E-Geräte Altpapier I (Einsammlung) Altpapier II (Anlieferungen) Altholz I-III Altholz IV Summe Wertstoffe (in Stück) E-Geräte (Holsystem) Altreifen Summe Bodenaushub und Bauschutt DK 0 (in m 3 ) Bodenaushub Bauschutt DK Summe thermisch nicht behandelbare Abfälle (in to) Bauschutt DK Bauschutt DK Dämmmaterial asbesthaltige Abfälle Summe Sonstige (in to) schadstoffbelastete Abfälle Gesamt Gesamt Tonnen Stück (Anteil Wertstoffe) m 3 (E/B-Deponie) Abfallgebührenkalkulation Seite 5

7 Kalkulationsgrundlagen Geplante Gefäßzahlen Anzahl Zeile Größe Gesamt Gefäßgebühr Restmüll (Haus-/Gewerbemüll mit Zusatzleistungen) 1 40 er-eimer (Leerung alle 4 Wochen) " " " " er-eimer (Leerung alle 2 Wochen) " " " " er-container (Leerung alle 4 Wochen) er-container (Leerung alle 2 Wochen) er-container (Leerung 1x wöchentlich) er-container (Leerung 2x wöchentlich) ,1 er-container (Leerung alle 4 Wochen) ,1 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,1 er-container (Leerung 1x wöchentlich) ,1 er-container (Leerung 2x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) Gesamt Gefäßgebühr Biotonne er-biotonne er-biotonne er-biotonne er-biotonne Saison er-biotonne Saison er-biotonne Saison er-biotonne gesamt (Saison 50%) er-biotonne gesamt (Saison 50%) er-biotonne gesamt (Saison 50%) Gesamt Müllsäcke er Müllsack er Biomüllsack er Laubsack Gesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 6

8 Kalkulationsgrundlagen Zeile Anzahl Größe Gesamt Gefäßgebühr Restmüll (Gewerbe - ohne Zusatzleistungen) er-container (Leerung alle 4 Wochen) er-container (Leerung alle 2 Wochen) er-container (Leerung 1x wöchentlich) er-container (Leerung 2x wöchentlich) ,1 er-container (Leerung alle 4 Wochen) ,1 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,1 er-container (Leerung 1x wöchentlich) ,1 er-container (Leerung 2x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) Gesamt Leerung auf Abruf er bis 60er-Behälter er-behälter er-behälter er-container ,1 er-container ,5 er-container ,5 er-container Gesamt Vermietung Container er-container ,1 er-container ,5 er-container ,5 er-container Gesamt Verkauf Container er-container ,1 er-container ,5 er-container ,5 er-container Gesamt Papierbehälter er-behälter er-behälter ,1 er-container Gesamt Zufuhr und Abholung [Fallzahlen] 81 Behälter bis 240er Container 660er bis 4,5er Gesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 7

9 Abfallgebührenkalkulation Arbeitspapiere Abfallgebührenkalkulation Seite 8

10 Arbeitspapier Deponien, Entsorgungsstationen und Sammelplätze Das Arbeitspapier stellt die im Landkreis Esslingen zur Verfügung stehenden Einrichtungen für die Verwertung und Entsorgung dar: Sammelplätze Der Landkreis unterhält ein dichtes Netz von Sammelstellen für Verwertungsabfälle. Die Plätze sind, je nach anlieferbaren Abfällen, unterteilt in: Recyclinghöfe (Anzahl: 31) Annahme von Altpapier, Pappe und Kartonagen (PPK), Schrott und Verkaufsverpackungen. Grünschnitt-Sammelplätze (Anzahl: 14) Annahme von verholztem Grünschnitt. Kompostierungsanlagen (Anzahl: 3) Annahme von verholztem Grünschnitt mit Kompostierungsmöglichkeit. Verholzter Grünschnitt wird von den anderen Sammelplätzen zur Kompostierung hierhin transportiert. Kombiplätze (Anzahl 28) Kombination eines Recyclinghofs und Grünschnitt-Sammelplatz/Kompostierungsanlage. Übergabestellen für Elektro- und Elektronik-Altgeräte (Anzahl: 8) Auf bestehenden Recyclinghöfen, Entsorgungsstationen oder Deponien ist zusätzlich die Abgabe dieser Abfallfraktion möglich. Entsorgungsstationen Katzenbühl, Esslingen Blumentobel, Beuren Sielminger Strasse, Leinfelden-Echterdingen Auf den Entsorgungsstationen werden alle Wertstoffe angenommen. Sie sind Kombiplätze und Sammelstellen für Elektro- und Elektronik-Altgeräte. Zusätzlich werden auf allen Stationen thermisch behandelbare (im RMHKW Stuttgart-Münster) Abfälle und nicht thermisch behandelbaren Abfälle bis zu bestimmten Mengengrenzen angenommen. Erd- und Bauschuttdeponien Deponie Weißer Stein, Plochingen Deponie Blumentobel, Beuren Deponie Gründener Wasen, Weilheim Auf allen 3 Deponien wird Bodenaushub und Bauschutt DK 0 deponiert. Die Deponie Weißer Stein ist zusätzlich eine Kompostierungsanlage und eine Übergabestelle für Elektro- und Elektronik- Altgeräte. Die Deponie Blumentobel ist zusätzlich Entsorgungsstation, Grünschnitt-Sammelplatz und eine Übergabestelle für Elektro- und Elektronik-Altgeräte. Die Kosten werden jeweils direkt den betreffenden Bereichen zugeordnet. Abfallgebührenkalkulation Seite 9

11 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze Zusammenstellung der Kostenarten Personalaufwand Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein E-Geräte Dep. Gründener Wasen Insgesamt Einschließlich geringfügig Beschäftigter für die Betreuung der Sammelplätze Steuern Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Recyclinghöfe Dep. Blumentobel Insgesamt KFZ-Steuern und Steuern für den Betrieb gewerblicher Art Leistungsbeziehungen zu Dualen Systemen (den Recyclinghöfen zugeordnet). Versicherungen Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Insgesamt KFZ-, Gebäude- und Elementarschadenversicherungen Abfallgebührenkalkulation Seite 10

12 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze Mieten und Pachten za Gesamt Ents.St. Sielminger Str Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Insgesamt betrifft die Zusatzpacht und Jagdausfallspacht der Deponie Weißer Stein, die Pacht für die Überlassung des Grundstücks der Sielminger Strasse durch die Stadt Leinfelden-Echterdingen und Mieten für das temporäre Ausleihen von Maschinen und Geräten auf den Sammelplätzen und der Deponie Blumentobel. Unterhaltung und Bewirtschaftung Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Instandhaltung der Einrichtungen, Kleinwerkzeuge/Kleinmaterial, Analysen, Betreuerentschädigung für die Betreuung der Sammelplätze durch Beschäftigte der Gemeinden, Arbeitskleidung. Zusätzlich Kostenersatz an die Stadt Ostfildern für Eigenbewirtschaftung der Kompostierungsanlage und Kosten für die Containerstandplatzreinigung. Lfd. Betriebskosten za Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Strom, Öl, Schmierstoffe, Gas, Wasser/Abwasser Abfallgebührenkalkulation Seite 11

13 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze Reparatur und Instandhaltung Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Insgesamt Post und Fernmeldekosten Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Insgesamt Mieten u. Pachten ma Gesamt Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Pachtzahlungen an die Grundstückseigentümer entsprechend der laufenden Verfüllung. Lfd. Betriebskosten ma Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Treibstoffe für Fahrzeuge und Maschinen Abfallgebührenkalkulation Seite 12

14 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze Fremde Transportkosten ma Gesamt Bauschuttcontainer KB Bauschuttcontainer Sielm. Str Bauschuttcontainer Eichholz Insgesamt Transport von Kleinanlieferungen Bauschutt zur Deponie Weißer Stein Abschreibungen za Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplätze Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Abschreibungen für Abnutzung der Maschinen, Fahrzeuge, Betriebs- und Geschäftsaustattung. Abschreibungen ma Gesamt Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Abschreibungen von Betriebsgebäuden und Deponiebauten nach der laufenden Verfüllung. Zuführung zur Nachsorge Gesamt Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 13

15 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze zeitraumbez. Kostenersätze Gesamt Recyclinghöfe DSD Recyclinghöfe Altbatterien Insgesamt Kostenersätze der Dualen Systeme und für Altbatterien. kalk. Zinsaufwand Gesamt Ents.St Katzenbühl Ents.St. Blumentobel Ents.St. Sielminger Str Recyclinghöfe Grünschnitt-Sammelplatz Dep. Blumentobel Dep. Weißer Stein Dep. Gründener Wasen Insgesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 14

16 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstation und Sammelplätze Zeile Zur Umlage Entsorgungsstationen Zur Umlage Sammelplätze Leistungsbereich Direkt Leistungsbereich Direkt Kostenart Kostenstelle Katzenbühl Sielminger Strasse Gesamt Gesamt Weißer Stein Gründener Wasen Blumentobel Recyclinghöfe Grünschnitt- Sammelplätze Blumentobel Bodenaushub und Bauschutt DK 0 Gesamt E-Geräte (Bringsystem) Insgesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] (3+4+5) (7+8) ( ) ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Fremde Entsorgungskosten Fremde Transportkosten Einsammlungskosten Verwertungskosten Kompostierungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze - 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Abfallgebührenkalkulation Seite 15

17 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze Umlage: Entsorgungsstationen Zeile abgebende empfangende Kostenart Kostenstelle Dämmmaterial Entsorgungsstationen Gesamt Abfälle zur therm. Entsorgung (Selbstanlieferer) Altholz I-III (gebührenpflichtig) Altholz IV Altpapier (Bringsystem) Schrott E-Geräte Grünschnitt (Bringsystem) Altreifen Bauschutt DK 1 Bauschutt DK 2 Sperrmüll inkl. Altholzanteil (Bringsystem) asbesthaltige Abfälle Gesamt nach Umlage [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Fremde Entsorgungskosten Fremde Transportkosten Einsammlungskosten Verwertungskosten Kompostierungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Schlüssel Anlieferungen Anlieferungen pro Jahr Berechnung der Anlieferungen Verwendete Menge: [Tonnen] Multiplikator Anlieferungen Anlieferungen Abfallgebührenkalkulation Seite 16

18 Arbeitspapier: Deponien, Entsorgungsstationen, Sammelplätze Umlage: Sammelplätze Zeile abgebende empfangende nachrichtlich Kostenart Kostenstelle Altpapier (Bringsystem) Schrott Gesamt nach Umlage Recyclinghöfe Grünschnitt- Sammelplätze und Kompostierungsanlagen [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] (4+5) 7 Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Reparatur und Instandhaltung Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Fremde Entsorgungskosten Fremde Transportkosten Einsammlungskosten Verwertungskosten Kompostierungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Verwendete Menge: [Tonnen] je Jahr Abfallgebührenkalkulation Seite 17

19 Arbeitspapier Einsammlung und Transport Das Arbeitspapier stellt die im Landkreis Esslingen zum Einsatz kommende Logistik für die Abfallverwertung und Abfallentsorgung dar: Transporte Schrottcontainer von den Sammelplätzen zur Verwertung E-Geräte (Haushaltsgroßgeräte) von den Sammelplätzen zur Verwertung Verholzter Grünschnitt von den Grünschnitt-Sammelplätzen zu den Kompostierungsanlagen Altholz der Kategorien A I bis A III und A IV zur Verwertung Altpapier von den Recyclinghöfen und Vereinssammlungen zur Verwertung Abroll-Container von den Entsorgungsstationen zur Beseitigung von nicht thermisch behandelbaren Abfällen Abroll-Container von den Entsorgungsstationen zur thermischen Entsorgung Zufuhr und Abholung von Abfallbehältern Einsammlung Behälterleerung Restmüll, Biomüll, Altpapier Sperrmüll E-Geräte (Haushaltsgroßgeräte und Kühlgeräte) Sonderleerungen auf Abruf Schadstoffbelastete Abfälle Zusammenstellung der Kostenarten Personalkosten Gesamt Behälterauslieferung Insgesamt lfd. Betriebskosten Gesamt Behälterauslieferung Insgesamt Treibstoff, Versicherung, Steuern für Transporter Behälterzufuhr- und Abholung Abfallgebührenkalkulation Seite 18

20 Arbeitspapier: Einsammlung und Transport Einsammlungskosten ma Gesamt Restmüll (H/G-Müll) Restmüll (Container Haushalte) Restmüll (70er-Restmüllsack) Restmüll (Container Gewerbe) Biomüll (Behälter) Biomüll (30er-Biomüllsack) Biomüll (80er-Laubsack) Restmüll (Leerung auf Abruf) Sperrmüll Sperrmüll Expressabfuhr Altpapier (Monotonne) Altpapier (Vereinszuschüsse) E-Geräte E-Geräte Expressabfuhr schadstoffbelastete Abfälle Insgesamt Bezugskosten Müllsäcke/Wertmarken Gesamt Restmüll (H/G-Müll) Biomüll Sperrmüll Expressabfuhr E-Geräte Insgesamt Die Bezugskosten werden in der Kalkulation den Einsammlungskosten hinzugerechnet Mieten und Pachten za Gesamt Bauschutt DK Bauschutt DK Dämmmaterial asbesthaltige Abfälle Altreifen Insgesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 19

21 Arbeitspapier: Einsammlung und Transport Fremde Transportkosten za Gesamt Bauschutt DK Bauschutt DK Dämmmaterial asbesthaltige Abfälle Insgesamt Fremde Transportkosten ma Gesamt Schrott E-Geräte Grünschnitt Altholz A I - A III Sperrmüll Altholz A I - A III Gebühr Altholz A IV Altpapier Vereine Altpapier Sammelpätze Altreifen thermische Entsorgung Sperrmüll thermische Entsorgung Restmüll Insgesamt Sonstige bez. Leistungen Gesamt Behälterauslieferung Dritte Insgesamt Andere betr. Aufwendungen Gesamt Restmüllsack Biomüllsack + Laubsack Expresszuschlag E-Geräte Insgesamt Provisionen für die Verkaufsstellen Abfallgebührenkalkulation Seite 20

22 Arbeitspapier: Einsammlung und Transport Abschreibungen za Gesamt Fahrzeug Behälterauslieferung Behälter Restmüll bis 240er Container Restmüll Gewerbe Behälter Biomüll Behälter Papiertonne Insgesamt kalk. Zinsaufwand Gesamt Fahrzeug Behälterauslieferung Behälter Restmüll bis 240er Container Restmüll Gewerbe Behälter Biomüll Behälter Papiertonne Insgesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 21

23 Arbeitspapier: Einsammlung und Transport Arbeitspapier: Einsammlung und Transport Zeile Transport Kostenart Kostenstelle Schrott E-Geräte Grünschnitt (Bringsystem) Altholz I-III (Sperrmüll) (Bringsystem) Altholz IV Altpapier (Bringsystem) Bauschutt DK 1 Bauschutt DK 2 Altholz I-III (gebührenpflichtig) Dämmmaterial asbesthaltige Abfälle Altreifen Sperrmüll (Rest- Sperrmüll) zum RMHKW (Bringsystem) Abfälle zur therm. Entsorgung (Selbstanlieferer) Behälterzufuhr Gesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Abfallgebührenkalkulation Seite 22

24 Arbeitspapier: Einsammlung und Transport Arbeitspapier: Einsammlung und Transport Zeile Einsammlung Kostenart Kostenstelle Restmüllbehälter und Restmüllsack Restmüllbehälter ohne Zusatzleistungen (Gewerbe) Sonderleerung auf Abruf Sperrmüll inkl. Altholzanteil (Holsystem) Biotonne mit Biomüllund Laubsack Altpapier Monotonne und Vereine E-Geräte (Holsystem) schadstoffbelastete Abfälle Gesamt Insgesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) 28 (18+27) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen - 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Abfallgebührenkalkulation Seite 23

25 Arbeitspapier Verwertung und Entsorgung Das Arbeitspapier gliedert die durch den Abfallwirtschaftsbetrieb des Landkreises Esslingen zu erbringende Verwertungs- und Entsorgungsleistungen. Die Gliederung erfolgt nach Abfall- bzw. Verwertungsarten: Verwertung Kompostierung von Biomüll im Kompostwerk Kirchheim Kompostierung von verholztem Grünschnitt und Herstellung von Holzhackschnitzeln Altpapier, Pappe, Kartonagen (PPK) Altholz Schrott Elektro(nik)-Altgeräte Altreifen Beseitigung Rest- und Sperrmüll zur thermischen Entsorgung Deponierung von Bodenaushub und Bauschutt DK 0 auf den Erd- und Bauschuttdeponie Blumentobel, Beuren, Weißer Stein, Plochingen und Gründener Wasen, Weilheim Beseitigung von nicht thermisch behandelbaren Abfällen Schadstoffbelastete Abfälle Hinweis: Die Kosten der Deponierung von Bodenaushub und Bauschutt DK 0 sind in diesem Arbeitspapier nur nachrichtlich aufgenommen. Die Erläuterung dieser Kostenansätze erfolgt im Arbeitspapier Deponien, Entsorgungsstationen und Sammelplätze. Zusammenstellung der Kostenarten Entsorgungskosten za Gesamt RMHKW Stuttgart-Münster Insgesamt Entsprechend dem Kooperationsvertrag mit der Landeshauptstadt Stuttgart hat der Landkreis eine Garantiemenge von to p.a. im Restmüllheizkraftwerk Stuttgart-Münster zu entsorgen. Kompostierungskosten za Gesamt Biomüll (KWK Fixkosten) Insgesamt Fixkosten inkl. 19% MwSt. lt. Preiskalkulation der Kompostwerk Kirchheim u.t. GmbH. Abfallgebührenkalkulation Seite 24

26 Arbeitspapier: Verwertung und Entsorgung Entsorgungskosten ma Gesamt therm. Enstorgung in anderen Anlagen Bauschutt DK Bauschutt DK Dämmmaterial asbesthaltige Abfälle schadstoffbelastete Abfälle E-Geräte (Elektrospeichergeräte) Insgesamt Zusätzlich zur Garantiemenge im RMHKW Stuttgart-Münster wird eine Optionsmenge von to p.a. berücksichtigt. Kompostierungskosten ma Gesamt Biomüll (KWK variable Kosten) Grünschnitt (Herstellung Kompost) Insgesamt Beim Biomüll sind die variablen Kosten inkl. 19% MwSt. lt. Preiskalkulation der Kompostwerk Kirchheim u.t. GmbH zu berücksichtigen. Eine Teilmenge des Grünschnitt wird auf den Kompostierungsplätzen zu Grünschnittkompost verarbeitet (Kosten einschl. Zusammenschieben von Grünschnitt). Verwertungskosten ma Gesamt Grünschnitt (Häckselgut) Altholz I-III (Sperrmüll) Altholz I-III (Selbstanlieferer) Altholz I-III (gebührenpflichtig) Altholz IV Altreifen Biomüllverwertung extern Insgesamt Bei Betriebsstörungen des Kompostwerks und Übermengen muss Biomüll ersatzweise extern verwertet werden. Nach dem Benutzervertrag mit dem Kompostwerk hat der Landkreis die Kosten zu tragen. Sonst. bez. Leistungen za Gesamt Grünschnitt (Zusammenschieben) Insgesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 25

27 Arbeitspapier: Verwertung und Entsorgung zeitraumbez. Kostenersätze Gesamt Mitbenutzung Papiertonnen Biomüll anderer Landkreise Gewinnausschüttung KWK Zinsen Darlehen KWK Zinsen Darlehen LRA Ordentliche Erträge Spezialfonds Erträge aus Deponiegas Insgesamt Einnahmen aus der Anlieferung von to p.a. Biomüll von Dritten, welche über das Kontingent des Landkreises Esslingen im Kompostwerk Kirchheim entsorgt weden. Außerdem Erträge aus den Geldanlagen der Nachsorgerückstellungen. mengenbez. Kostenersätze Gesamt Altpapier (Holsystem) Altpapier (Bringsystem) Schrott E-Geräte asbesthaltige Abfälle Grünschnitt Insgesamt Für die Verwertung von Altpapier wird mit Erlösen von 70,00 EUR/to kalkuliert. Da der Papierpreis auf dem Weltmarkt festgelegt wird und starken Schwankungen unterliegt, birgt der Kalkulationsansatz ein gewisses Risiko. Beim Schrott wird von Marktpreisen mit 140,00 EUR/to ausgegangen. Der AWB vermarktet derzeit Elektro(nik)-Altgeräte der Gerätegruppe 1 (Elektrogroßgeräte), Gerätegruppe 3 (IT- und Bildschirmgeräte) und Gerätegruppe 5 (Elektrokleingeräte) eigenständig, da Erlöse erzielt werden. kalk. Zinsaufwand Gesamt Grundstücke Kompostwerk Insgesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 26

28 Arbeitspapier: Verwertung und Entsorgung Arbeitspapier: Entsorgung und Verwertung Zeile Zur Umlage Verwertung Kostenart Kostenstelle Thermische Entsorgung Biotonne mit Biomüllund Laubsack Schrott Altpapier (Holsystem) Altpapier (Bringsystem) Altholz I-III (Sperrmüll) (Holsystem) Altholz I-III (Sperrmüll) (Bringsystem) Altholz I-III (gebührenpflichtig) Altholz IV E-Geräte Grünschnitt (Bringsystem) Altreifen Gesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Abfallgebührenkalkulation Seite 27

29 Arbeitspapier: Verwertung und Entsorgung Arbeitspapier: Entsorgung und Verwertung Zeile Zur Umlage Kostenart Kostenstelle Thermische Entsorgung Bauschutt DK 1 Bauschutt DK 2 Dämmmaterial Entsorgung asbesthaltige Abfälle schadstoffbelastete Abfälle Gesamt Insgesamt nachrichlich: Deponierung von Bodenaushub und Bauschutt DK 0 [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) 22 ( ) 23 Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Abfallgebührenkalkulation Seite 28

30 Arbeitspapier: Verwertung und Entsorgung Umlage: Thermische Entsorgung Zeile abgebende empfangende Kostenart Kostenstelle Thermische Entsorgung Restmüllbehälter und Restmüllsack Restmüllbehälter ohne Zusatzleistungen (Gewerbe) Sonderleerung auf Abruf Sperrmüll (Rest- Sperrmüll) zum RMHKW (Holsystem) Sperrmüll (Rest- Sperrmüll) zum RMHKW (Bringsystem) Abfälle zur thermischen Entsorgung (Selbstanlieferer) Gesamt nach Umlage [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Verwendete Menge: [Tonnen] pro Jahr Abfallgebührenkalkulation Seite 29

31 Arbeitspapier Zentrale und sonstige Kosten Das Arbeitspapier erfasst und gliedert die zentralen Verwaltungsbereiche: Öffentlichkeitsarbeit und Kundenberatung Gebührenveranlagung Gebühreneinzug und Beitreibung von Abfallgebühren Geschäftsführung, Personalverwaltung, Organisation, zentrale EDV Buchhaltung und Controlling Die Kosten werden auf alle Leistungsbereiche umgelegt, entweder nach den direkten Kosten der Leistungsbereiche oder nach den Behälterzahlen. Zusammenstellung der Kostenarten Gebührenveranlagung Gesamt Personal Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Ausgebuchte Forderungen sonstige Kostenerträge Zinserträge Insgesamt Unter sonstige Kostenerträge sind Mahngebühren und Säumniszuschläge aus der Beitreibung von Abfallgebühren ausgewiesen. Zinserträge aus vorgezogener Gebührenerhebung entstehen durch die Erhebung der Abfallgebühren vor der Jahresmitte. Die Zinserträge werden in voller Höhe auf die Gebühren verrechnet und reduzieren das Gebührenniveau entsprechend. AWB Verrechnungen Gesamt Kostenüberdeckungen Vorjahre Insgesamt AWB gesamt (Erträge) Gesamt Ersatz Personal Nachsorge Andere betriebliche Erträge Erstattung vom KWK Erlöse Fotovoltaikanlagen Erträge aus Vermietung Kalk. Pacht Grdstcke BT Insgesamt Abfallgebührenkalkulation Seite 30

32 Arbeitspapier: Zentrale und sonstige Kosten kalk. Zinsaufwand Gesamt AWB Gesamt Insgesamt AWB gesamt (Kosten) Gesamt Personal Gesetzliche Unfallversicherung Beihilfe Beamte KFZ-Steuern Steuern Fotovoltaik Versicherungen Mieten u. Pachten -Fotovoltaik Mieten u. Pachten -Dienstfahrzeu Mieten u. Pachten -Verwaltung Unterhaltung u. Bewirtschaft Lfd. Betriebskosten Reparatur u. Instandhaltung Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Rechts- und Beratungskosten Mitgliedsbeiträge u. Umlagen Bürobedarf, Bücher, Zeitschriften Öffentliche Bekanntmachungen Andere betr. Aufwendungen Erstattung an Landkreis Abschreibungen Zentrale Kosten Abschreibungen Fotovoltaik Insgesamt Unterhalt. u. Bewirtsch. Andere betr. Aufwendungen: Für den Unterhalt der Fotovoltaikanlagen ( /a) und die Büroräume im Erweiterungsbau des Landratsamts (2016: ; 2017: ; 2018: ; 2019: ) Kosten des Geldverkehrs ( /a), sonstige personalbedingte Aufwendungen ( /a), Kleingebühren ( /a), Repräsentation und Bewirtung (6.700 /a), Druckaufträge Landkreis Hausdruckerei, Formulare, Briefumschläge, Wiegescheine ( /a), sonstige Aufwendungen ( /a) Abfallgebührenkalkulation Seite 31

33 Arbeitspapier: Zentrale und sonstige Kosten Arbeitspapier: Zentrale und sonstige Kosten Zeile Zur Umlage Kostenart Kostenstelle AWB Gesamt Gebührenveranlagung Gesamt [EUR] [EUR] [EUR] (3+4) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Reparatur und Instandhaltung Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Fremde Entsorgungskosten Fremde Transportkosten Einsammlungskosten Verwertungskosten Kompostierungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Abfallgebührenkalkulation Seite 32

34 Arbeitspapier: Zentrale und sonstige Kosten Umlage: AWB Gesamt Zeile abgebende empfangende Kostenart Kostenstelle AWB Gesamt Behälterzufuhr Altpapier Altpapier Grünschnitt (Holsystem) (Bringsystem) Restmüllbehälter und Restmüllsack Restmüllbehälter (Gewerbe ohne Zusatzleistungen) Biotonne mit Biomüllund Laubsack Sperrmüll inkl. Altholzanteil (Holsystem) Sonderleerung auf Abruf Sperrmüll inkl. Altholzanteil (Bringsystem) Schrott Abfälle zur therm. Entsorgung (Selbstanlieferer) [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Reparatur und Instandhaltung Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Fremde Entsorgungskosten Fremde Transportkosten Einsammlungskosten Verwertungskosten Kompostierungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlageschlüssel: Brutto-Kosten pro Jahr Abfallgebührenkalkulation Seite 33

35 Arbeitspapier: Zentrale und sonstige Kosten Umlage: AWB Gesamt Zeile abgebende empfangende Kostenart Kostenstelle Bodenaushub und Bauschutt DK 0 schadstoffbelastete Abfälle asbesthaltige Abfälle AWB Gesamt Bauschutt Bauschutt Dämmmaterial Altholz I-III Altholz IV E-Geräte E-Geräte Altreifen Gesamt DK 1 DK 2 (Bringsystem) (Bringsystem) (Bringsystem) (Holsystem) [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Reparatur und Instandhaltung Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Fremde Entsorgungskosten Fremde Transportkosten Einsammlungskosten Verwertungskosten Kompostierungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlageschlüssel: Brutto-Kosten pro Jahr Abfallgebührenkalkulation Seite 34

36 Arbeitspapier: Zentrale und sonstige Kosten Umlage: Gebührenveranlagung Zeile abgebende empfangende Kostenart Kostenstelle Gebühren veranlagung Behälterzufuhr Restmüllbehälter ohne Zusatzleistungen (Gewerbe) Biotonne mit Biomüllund Laubsack Sonderleerung auf Abruf Restmüllbehälter und Restmüllsack Altpapier (Holsystem) Gesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Reparatur und Instandhaltung Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Fremde Entsorgungskosten Fremde Transportkosten Einsammlungskosten Verwertungskosten Kompostierungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Schlüssel: Gefäße je Jahr Abfallgebührenkalkulation Seite 35

37 Abfallgebührenkalkulation Leistungsbereiche Abfallgebührenkalkulation Seite 36

38 Leistungsbereiche Leistungsbereiche Zeile Kostenart Kostenstelle AP 2 Einsammlung Restmüllbehälter (inkl. Restmüllsack) Restmüllbehälter (Gewerbe ohne Zusatzleistungen) AP 3 Thermische Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt Gesamt abzgl. AP 2 Einsammlung AP 3 Thermische Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Einnahmen aus Behältermiete und -verkauf Gesamt zur Weiterverrechnung Biotonne (inkl. Biomüll- und Laubsack) AP 2 Einsammlung AP 3 Kompostierung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 2 Einsammlung Sonderleerung auf Abruf AP 3 Thermische Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 2 Transport Behälterzufuhr AP 4 Zentrale Kosten Gesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) ( ) (10+11) ( ) ( ) (21+22) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlage für Zentrale Kosten (Summe Kosten ohne AP 4) ,71% ,65% 23,40% ,17% ,37% Abfallgebührenkalkulation Seite 37

39 Leistungsbereiche Leistungsbereiche Zeile Kostenart Kostenstelle AP 2 Einsammlung AP 3 Thermische Entsorgung Sperrmüll inkl. Altholzanteil (Holsystem) AP 3 Verwertung Altholz I-III AP 4 Zentrale Kosten Gesamt abzgl. Einnahmen aus Expressabholung Gesamt zur Weiterverrechnung AP 1 Entsorgungsstationen AP 2 Transport (Rest- Sperrmüll) zur Entsorgung Sperrmüll inkl. Altholzanteil (Bringsystem) AP 2 Transport Altholz I-III (Sperrmüll) zur Verwertung AP 3 Thermische Entsorgung AP 3 Verwertung Altholz I-III (Sperrmüll) AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen Gesamt zur Weiterverrechnung AP 1 Grünschnitt- Sammelplätze und Kompostierungsanlagen AP 2 Transport AP 3 Verwertung Grünschnitt AP 4 Zentrale Kosten Gesamt abzgl. Einnahmen aus Anlieferungen > 2 cbm [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) (28+29) ( ) ( ) (53+54) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlage für Zentrale Kosten (Summe Kosten ohne AP 4) ,67% ,25% ,19% Abfallgebührenkalkulation Seite 38

40 Leistungsbereiche Leistungsbereiche Zeile Kostenart Kostenstelle AP 2 Einsammlung Altpapier (Holsystem) AP 3 Verwertung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen AP 1 Recyclinghöfe Altpapier (Bringsystem) AP 2 Transport AP 3 Verwertung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen AP 1 Recyclinghöfe AP 2 Transport Schrott AP 3 Verwertung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen Abfälle zur thermischen Entsorgung (Selbstanlieferer) AP 2 Transport AP 3 Thermische Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) ( ) ( ) ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlage für Zentrale Kosten (Summe Kosten ohne AP 4) ,74% ,80% ,61% ,76% Abfallgebührenkalkulation Seite 39

41 Leistungsbereiche Leistungsbereiche Zeile Kostenart Kostenstelle AP 2 Einsammlung schadstoffbelastete Abfälle Bauschutt DK 1 Bauschutt DK 2 Dämmmaterial AP 3 Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen AP 2 Transport AP 3 Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 AP 2 Ent- Transport sorgungs- stationen AP 3 Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 AP 2 Ent- Transport sorgungs- stationen AP 3 Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) ( ) ( ) ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Platzhalter (Verknüpfung mitführen) Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlage für Zentrale Kosten (Summe Kosten ohne AP 4) ,45% 0,64% 0,12% 0,11% Abfallgebührenkalkulation Seite 40

42 Leistungsbereiche Leistungsbereiche Zeile Kostenart Kostenstelle AP 1 Entsorgungsstationen Altholz I-III (Anlieferer/Bringsystem) AP 2 Transport zur Verwertung AP 3 Verwertung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen Altholz IV (Anlieferer/Bringsystem) AP 2 Transport zur Verwertung AP 3 Verwertung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen AP 2 Transport E-Geräte (Bringsystem) AP 3 Verwertung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 2 Einsammlung AP 4 Zentrale Kosten E-Geräte (Holsystem) Gesamt abzgl. Einnahmen aus Expressabholung Gesamt zur Weiterverrechnung [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) ( ) ( ) ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Platzhalter (Verknüpfung mitführen) Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlage für Zentrale Kosten (Summe Kosten ohne AP 4) ,30% ,34% ,26% ,06% Abfallgebührenkalkulation Seite 41

43 Leistungsbereiche Leistungsbereiche Zeile Kostenart Kostenstelle AP 1 Entsorgungsstationen AP 2 Transport Altreifen AP 3 Verwertung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt Bodenaushub und Bauschutt DK 0 AP 1 Deponien AP 4 Zentrale Kosten Gesamt AP 1 Entsorgungsstationen AP 2 Transport asbesthaltige Abfälle AP 3 Entsorgung AP 4 Zentrale Kosten Gesamt Gesamt Leistungsbereiche [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) (67+68) ( ) 119 Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Platzhalter (Verknüpfung mitführen) Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 0 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Umlage für Zentrale Kosten (Summe Kosten ohne AP 4) ,09% ,21% ,11% Abfallgebührenkalkulation Seite 42

44 Abfallgebührenkalkulation Gebührenbereiche Abfallgebührenkalkulation Seite 43

45 Gebührenbereiche Gebührenbereiche Selbstanlieferergebühren Gefäßgebühr Restmüll (Deponierung) Zeile Gefäßgebühren Gebühren für sonstige Leistungen [Die Kosten aus dem Leistungsbereich (Haus- und Gewerbemüll mit Zusatzleistungen) werden hier nach Tonnage in die einzelnen Bereiche aufgeteilt] Biotonne Kostenstelle Abholung Restmüllbehälter Biomüll- inkl. inkl. schadstoff- mit (Gewerbe Sondermit Sperrmüll Sperrmüll Biotonne Restmüll Behälterzufuhr (Kühlgeräte E-Geräte Bodenaushub DK 0 Bauschutt und Altpapier Altpapier E-Geräte und Altholzanteil Altholzanteil Abfälle und Zusatz- Abruf Grünschnitt belastete Schrott Gesamt Biomüll- ohne leerungen auf (Holsystem) (Bringsystem) (Bringsystem) und und Restmüllsack (Rest- (Holsystem) (Bringsystem) Laubsack leistungen) Laubsack Kostenart -abholung "Weiße deckung) Ware") [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Verwendete Menge: [t] / [cbm] / [Stück] pro Jahr Gebühr (Kosten durch Menge) Umlage 1 Umlage 2 Umlage 3 Umlage 4 25,23 11,60 11,92 11,92 Abfallgebührenkalkulation Seite 44

46 Gebührenbereiche Gebührenbereiche Zeile Kostenart Kostenstelle Altholz A I - A III Altholz Selbstanlieferergebühren (Verwertung) Altholz A IV Altreifen [Die Kosten aus dem Leistungsbereich werden hier nach Tonnage in die einzelnen Bereiche aufgeteilt] Altreifen bis 18 Zoll Altreifen über 18 Zoll Straßenkehrricht hausmüllähnliche Gewerbeabfälle Selbstanlieferergebühren (Thermische Entsorgung) [Die Kosten aus dem Leistungsbereich werden hier nach Tonnage in die einzelnen Bereiche aufgeteilt] Rechengut Klärschlamm und Sandfang Dämmmaterial Baustellenabfälle Sortierreste Bauschutt DK 1 Selbstanlieferergebühren (nicht thermisch behandelbare Abfälle) Bauschutt DK 2 Gesamt Gebührenbereiche asbesthaltige Abfälle [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] ( ) Kassenwirksame Kosten zeitraumbezogen 1 Personalkosten Steuern Versicherungen Mieten und Pachten Unterhaltung und Bewirtschaftung Lfd. Betriebskosten Reparatur und Instandhaltung Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Verwendete Menge: [t] / [cbm] / [Stück] pro Jahr Gebühr (Kosten durch Menge) 67,12 98,36 2,60 14,86 159,66 159,66 159,66 159,66 159,66 159,66 73,93 237, ,51 107,68 Abfallgebührenkalkulation Seite 45

47 Gebührenbereiche Umlage 1: Verrechnung der Gesamtkosten Gebührenbereich: Gefäßgebühr Restmüll (H/G-Müll mit Zusatzleistungen) Zeile Größe Anzahl Faktor 1 Kosten pro Stück Gesamtkosten er Müllsack ,07 4, , er-eimer (Leerung alle 4 Wochen) ,50 34, , " ,64 43, , " ,75 51, , " ,90 61, , " ,70 116, , er-eimer (Leerung alle 2 Wochen) ,85 58, , " ,00 68, , " ,26 86, , " ,75 119, , " ,30 225, , er-container (Leerung alle 4 Wochen) 40 4,40 301, , er-container (Leerung alle 2 Wochen) 220 8,50 581, , er-container (Leerung 1x wöchentlich) , , , er-container (Leerung 2x wöchentlich) 0 34, ,28 0, ,1 er-container (Leerung alle 4 Wochen) 740 7,00 478, , ,1 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,00 889, , ,1 er-container (Leerung 1x wöchentlich) , , , ,1 er-container (Leerung 2x wöchentlich) 0 52, ,84 0, ,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) 0 15, ,51 0, ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) 0 28, ,97 0, ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) 0 57, ,94 0, ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) 0 114, ,88 0, ,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) 0 27, ,34 0, ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) 0 49, ,58 0, ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) 0 98, ,16 0, ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) 0 196, ,33 0,00 28 Gesamt ,42 29 Kosten aus Gebührenbereich: ,42 30 Differenz: 0, Kosten für Faktor 1,00: 68, Abfallgebührenkalkulation Seite 46

48 Gebührenbereiche Umlage 2: Verrechnung der Gesamtkosten Gebührenbereich: Gefäßgebühr Biotonne mit Biomüll- und Laubsack Gefäßgebühr Biotonne mit Biomüll und Laubsack Kostenart Kostenstelle Aufwand Gesamt Deckung Verrechnung durch Gefäßgebühr auf Biotonne und Gefäß-gebühr Biomüll-/ Restmüll Laubsäcke Kassenwirksame Kosten Gefäße Gebühr pro Gefäß Einnahmen zeitraumbezogen EUR gesamt in EUR 1 Personalkosten (2*3) 2 Steuern Einnahmen 3 Versicherungen er-biotonne , Mieten und Pachten er-biotonne , Unterhaltung und Bewirtschaftung er-biotonne , Lfd. Betriebskosten er Biomüllsack , Reparatur und Instandhaltung er Laubsack , Einsammlungskosten Gesamt Fremde Transportkosten Kompostierungskosten ,91% 11 Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Post- und Fernmeldekosten EDV-Kosten Öffentlichkeitsarbeit Reisekosten Aus- und Fortbildungskosten Sachverständigen- u.ä. Kosten Mitgliedsbeiträge und Umlagen Andere betriebliche Aufwendungen Sonstige bezogene Leistungen Kostenerstattung an den Landkreis Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 23 Mieten und Pachten Lfd. Betriebskosten Einsammlungskosten Fremde Transportkosten Kompostierungskosten Verwertungskosten Fremde Entsorgungskosten Sonstige bezogene Leistungen Andere betriebliche Aufwendungen Zuschüsse Summe mengenbezogene Kosten Summe kassenwirksame Kosten Kalkulatorische Kosten zeitraumbezogen 33 Abschreibungen Summe zeitraumbezogene Kosten mengenbezogen 34 Abschreibungen Nachsorgekosten lfd. Verfüllung Summe mengenbezogene Kosten Summe kalkulatorische Kosten Zusätzliche Verrechnungen 36 Kostenüberdeckungen Vorjahre kalkulatorische Zinsen kalkulatorische Zinsen Summe zusätzliche Verrechnungen Summe Kosten Kostenersätze 39 zeitraumbezogene Kostenersätze mengenbezogene Kostenersätze Summe Kostenersätze Auf Gebühren umzulegende Kosten Deckung durch Einnahmen Biotonne ,91% Verrechnung auf Gefäßgebühr Abfallgebührenkalkulation Seite 47

49 Gebührenbereiche Umlage 3: Verrechnung der Gesamtkosten Gebührenbereich: Gefäßgebühr Restmüll (Gewerbe - ohne Zusatzleistungen) Zeile Größe Anzahl Faktor Kosten pro Stück Gesamtkosten er-container (Leerung alle 4 Wochen) 300 0,78 283, , er-container (Leerung alle 2 Wochen) 360 1,56 566, , er-container (Leerung 1x wöchentlich) 120 3, , , er-container (Leerung 2x wöchentlich) 0 6, ,24 0,00 5 1,1 er-container (Leerung alle 4 Wochen) ,00 363, ,72 6 1,1 er-container (Leerung alle 2 Wochen) ,00 726, ,67 7 1,1 er-container (Leerung 1x wöchentlich) , , ,46 8 1,1 er-container (Leerung 2x wöchentlich) 180 8, , ,54 9 2,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) 0 2,27 825,05 0, ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) 20 4, , , ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) 60 9, , , ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) 0 18, ,36 0, ,5 er-container (Leerung alle 4 Wochen) 0 4, ,08 0, ,5 er-container (Leerung alle 2 Wochen) 20 8, , , ,5 er-container (Leerung 1x wöchentlich) 40 16, , , ,5 er-container (Leerung 2x wöchentlich) 0 32, ,65 0,00 17 Gesamt ,40 18 Kosten aus Gebührenbereich: ,40 19 Differenz: 0, Kosten für 1,1er-Container (Leerung alle 4 Wochen) 363, Abfallgebührenkalkulation Seite 48

50 Gebührenbereiche Umlage 4: Verrechnung der Gesamtkosten Gebührenbereich: Gefäßgebühr Leerung auf Abruf Zeile Größe Anzahl Faktor 1 Kosten pro Stück Gesamtkosten er bis 60er-Behälter 200 0,25 12, , er-behälter 320 0,35 16, , er-behälter 400 0,45 21, , er-container 80 0,85 41, ,75 5 1,1 er-container ,00 48, ,71 6 2,5 er-container 80 1,65 80, ,33 7 4,5 er-container 160 2,45 118, ,83 8 Gesamt ,44 9 Kosten aus Gebührenbereich: ,44 10 Differenz: 0, Kosten für 1,1er-Container 48, Abfallgebührenkalkulation Seite 49

51 Abfallgebührenkalkulation Ergebnisse der Gebührenkalkulation Abfallgebührenkalkulation Seite 50