Controllingreport Mustermann GmbH November 2006

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1 November 26 Trend kumuliert Nov 26 kumuliert Nov 25 Erfolg Gesamtleistung , ,79 Wareneinsatz , ,6 Rohertrag , ,19 Gesamtkosten , ,92 Betriebsergebnis , ,27 Anteil Wareneinsatz an Gesamtleistung 38,81% 33,99% Anteil Gesamtkosten an Gesamtleistung 49,21% 58,11% Umsatzrentabilität (bezogen auf Gesamtleistung) 11,98% 7,9% Monatliche Entwicklung Gesamtleistung (Fläche) / Gesamtkosten + Wareneinsatz (Linie) Jan 4 Jan 5 Liquidität am Beginn der Periode , ,58 Kassenbestand + betriebliche Bankkonten Cashflow lfd. Geschäftstätigkeit , ,69 Mittelveränderung aus erwirtschafteter Liquidität Cashflow Finanzierung , ,77 Mittelveränderung aus dem Finanzierungsbereich Cashflow Investition -2.16, ,14 Mittelveränderung aus dem Investitionsbereich am Ende der Periode 3.466, ,8 Kassenbestand + betriebliche Bankkonten Privatbereich/Kapital Einzahlungen Unternehmer,, Kapitalveränderungen durch Einlagen Auszahlungen Unternehmer,, Kapitalveränderungen durch Entnahmen Forderungen und Verbindlichkeiten Monatliche Entwicklung Gesamtleistung (Fläche) / Forderungen aus L.u.L. (Linie) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,1 16. / Gesamtumsatz (Umsatz + sonst. Erlöse) , , * Anzahl der Tage im Auswertungszeitraum = Zielgewährung an Kunden in Tagen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,72 6. Prozentanteil der Kunden, mit denen 8% der 4. Kundenumsätze erreicht werden 19,5% 3,43% 2. Prozentanteil der Lieferanten, von denen 8% der Jan 4 Jan 5 Lieferungen / Leistungen erbracht werden 28,13% 33,33%

2 Bezeichnung Controllingreport Mustermann GmbH Erfolg November 26 kumuliert Nov 26 kumuliert Nov 25 Abweichung Abweichung prozentual Umsatzerlöse , , ,94 1,44% Best.Verdg. FE/UE 5.723,63-9.7, 6.423,63 622,92% Gesamtleistung , , ,57 24,68% Mat./Wareneinkauf , , ,5 42,37% Rohertrag , , ,52 15,58% Betriebl. Rohertrag , , ,52 15,58% Kostenarten: Personalkosten , , ,68-14,9% Raumkosten 28.28, , ,31 174,6% Betriebl. Steuern 1.89,82 965,4 844,42 87,47% Versich./Beiträge 8.766, , ,49-11,32% Besondere Kosten 5.87, , ,47 59,9% Kfz-Kosten (o. St.) , , ,72-7,9% Werbe-/Reisekosten 6.2, , ,63-29,98% Kosten Warenabgabe, 862, -862, -1,% Abschreibungen 3.178, , ,61-31,1% Reparatur/Instandh ,77 41, , ,41% Sonstige Kosten , , ,25 58,9% Gesamtkosten , , ,46 5,59% Betriebsergebnis , , ,6 89,6% Zinsaufwand , , ,15-8,6% Sonst. neutr. Aufw -25,57 4.9, -5.15,57-14,2% Neutraler Aufwand , , ,72-28,19% Sonst. neutr. Ertr 1.48, ,89-994,17-4,17% Verr. kalk. Kosten,,, Neutraler Ertrag 1.48, ,89-994,17-4,17% Ergebnis vor Steuern , , ,61 285,57% Vorläufiges Ergebnis , , ,61 285,57% Erfolg Gesamtleistung Betriebl. Rohertrag Betriebsergebnis Vorläufiges Ergebnis kumuliert Nov 26 kumuliert Nov 25 Wesentlichkeitsanalyse der Kostenarten Mat./Warenei nkauf Personalkost en Sonstige Kosten Kfz-Kosten (o. St.) Raumkosten Versich./Beitr äge kumuliert Nov , , , , , ,72 kumuliert Nov , , , , , ,21

3 Liquidität November 26 Bezeichnung kumuliert Nov 26 kumuliert Nov 25 Abweichung am Beginn der Periode , , ,95 Einzahlungen von Kunden , , ,24 - Auszahlungen an Lieferanten , , ,61 - Auszahlungen an Beschäftigte , , ,13 + sonstige Einzahlungen , , ,29 - sonstige Auszahlungen , , ,1 Cashflow lfd. Geschäftstätigkeit , , ,8 - Auszahlungen aus Kredittilgung 9.131, , ,17 Cashflow Finanzierung , , ,17 - Auszahlungen für Invest. Sachanlagen 6.16, , ,38 - Auszahlungen für Invest. immat. Gegenst., 3.74, -3.74, + Einzahlungen aus Verk. v. Finanzanlagen 4.,, 4., Cashflow aus Investition -2.16, ,14 3.5,62 Zahlungswirksame Veränderungen 18.46,37 36, ,59 am Ende der Periode 3.466, , ,64 Monatliche Liquiditätsentwicklung Jan 4 Jan 5 + Forderungen aus L.u.L. - Verbindlichkeiten aus L.u.L. + Forderungen aus L.u.L. + Forderungen aus L.u.L , , ,38 + Forderungen aus L.u.L. - Verbindlichkeiten aus L.u.L. 56.8, , , Monatl. Entwicklung Cashflow / Betriebsergebnis Jan 4 Jan 5 Cashflow lfd.gesch. Betriebsergebnis

4 Controlling Mustermann GmbH Privatbereich Kapital November 26 kumuliert Nov 26 kumuliert Nov 25 Unternehmensbereich Ergebnis der Geschäftstätigkeit Vorläufiges Ergebnis , ,47 Cashflow lfd. Geschäftstätigkeit , ,69 Mittelbestand am Ende der Periode 3.466, ,8 Privat-/Gesellschafterbereich Monatliche Entwicklung / Privat- /Gesellschaftsbereich Einzahlungen Unternehmer * Auszahlungen an Unternehmer * Saldo Privat-/Gesellschafter,,,,,, ohne Privatbereich 3.466, ,8 * ggf. Gesellschafter Jan 4 Jan 5 Saldo Privat-/Gesellschaftsbereich / Kapital

5 Top Kunden November 26 kumuliert Nov 26 kumuliert Nov 25 Bruttowerte 1 Musterheinz , ,84 2 Fritz , ,88 3 Karl , ,3 4 Manfred , ,88 5 Heinze , ,49 6 Hans 2.55, ,62 7 Anton ,61 389,99 8 Moritz 8.775, ,86 9 Josef 7.63, ,19 1 Kunz 6.634, , Kundenkonzentration Prozentanteil der Kunden, mit denen 8% der Kundenumsätze erreicht werden Anteil Umsatz 1% 19,5% 3,43% Anteil Umsatz 1% kumuliert Nov 25 kumuliert Nov 26 8% 8% 6% 6% 4% 4% 2% 2% % % 25% 5% 75% 1% Anteil Kunden % % 25% 5% 75% 1% Anteil Kunden Die getroffenen Einstellungen zur ABC-Analyse sowie das Buchungsverhalten wirken sich auf die Ergebnisse der Auswertung Top-Kunden aus.

6 Top Lieferanten November 26 kumuliert Nov 26 kumuliert Nov 25 Bruttowerte 1 Musterheinz 19.12, ,67 2 Fritz 39.82, ,52 3 Karl , ,36 4 Manfred , ,45 5 Heinze ,6, 6 Hans , ,72 7 Anton , ,62 8 Moritz , ,57 9 Josef 1.772,17 796,13 1 Kunz 9.166, , Lieferantenkonzentration Prozentanteil der Lieferanten, von denen 8% der Lieferungen und Leistungen erbracht werden 28,13% 33,33% kumuliert Nov 25 kumuliert Nov 26 Anteil L.u.L. 1% 8% 6% 4% 2% % % 25% 5% 75% 1% Anteil Lieferanten Anteil L.u.L. 1% 8% 6% 4% 2% % % 25% 5% 75% 1% Anteil Lieferanten Die getroffenen Einstellungen zur ABC-Analyse sowie das Buchungsverhalten wirken sich auf die Ergebnisse der Auswertung Top-Kunden aus.