Einwohnergemeinde Erstfeld. Voranschlag mit integriertem Antrag Festlegung Steuerfuss der Einwohnergemeinde

Einwohnergemeinde Erstfeld Voranschlag 2012 mit integriertem Antrag Festlegung Steuerfuss der Einwohnergemeinde

Inhaltsverzeichnis Seite VERWALTUNGSRECHNUNG Bericht zum Voranschlag Laufende Rechnung 3-6 Auflistung grösserer Differenzen 7-10 Investitionsrechnung 11 Finanzplanung 12 Erfolgsrechnung Gesamtergebnisse 13 3-stufige Erfolgsrechnung 14 Zusammenzug 15 Details 16-39 Investitionsrechnung Zusammenzug 40 Details 41-43 Artengliederung Zusammenzug 44 Details 45-53 Bericht der Rechnungsprüfungskommission 54 INTEGRIERTER ANTRAG Festlegung Steuerfuss der Einwohnergemeinde 55 2

Bericht zum Voranschlag 2012 Geschätzte Erstfelderinnen und Erstfelder Die vorliegende Broschüre gibt Ihnen einen umfassenden Einblick in den Voranschlag der Einwohnergemeinde für das Jahr 2012. LAUFENDE RECHNUNG Für das Jahr 2012 kann Ihnen der Einwohnergemeinderat Erstfeld einen positiven Voranschlag unterbreiten. Die Laufende Rechnung schliesst mit einem Aufwand von SFr. 11 684 435 und einem Ertrag von SFr. 11 689 150 mit einem Ertragsüberschuss von SFr. 4 715 ab. Der Regierungsrat hat am 9. März 2010 das Reglement über das Rechnungswesen der Einwohnergemeinden beschlossen. Das Reglement tritt am 1. Januar 2012 in Kraft. Damit werden die Einwohnergemeinden verpflichtet, für den Voranschlag 2012 den neuen Kontenrahmen nach dem Harmonisierten Rechnungsmodell 2 (HRM 2) zu verwenden. Die Vorjahreszahlen des Voranschlages 2011 sowie der mussten ebenfalls auf den neuen Kontenrahmen umgestellt werden. Der Vergleich mit den Vorjahren ist bei einigen Konti kaum oder nur beschränkt möglich. Bei der Auflistung zu den grösseren Differenzen finden Sie die entsprechenden Begründungen. Der Teuerungsausgleich von 1.0 Prozent für die Löhne des Verwaltungs- und Lehrpersonals wurde gemäss den Vorgaben des Regierungsrats für den Voranschlag 2012 übernommen. Die Mehrkosten von rund SFr. 65 000 bei den Amtsentschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder wurden entsprechend der neu ausgearbeiteten Verordnung budgetiert. Die Verordnung über die Entschädigungen für Gemeindebehörden, Parteien und Funktionäre im Nebenamt sowie Stundenlöhne wird unter einem separaten Traktandum behandelt. Für den Voranschlag 2012 ist keine Änderung des Steuerfusses vorgesehen. Der finanzielle Handlungsspielraum lässt für das Jahr 2012 keine Senkung des Steuerfusses zu. Dieser beträgt unverändert 117 Prozent. Der Kapitalsteuersatz beträgt ebenfalls unverändert 0.01 Promille. Der Unsicherheitsfaktor Steuern jur. Personen ist weiterhin aktuell. Die Steuern der jur. Personen sind in den letzten zwei Jahren markant angestiegen (siehe Grafik Seite 6). Der Mehrertrag ist vor allem auf die hohen Steuererträge im Zusammenhang mit der AlpTransit/NEAT Baustelle ansässigen Firmen zurückzuführen. Zum heutigen Zeitpunkt sind keine verlässlichen Prognosen für das Jahr 2012 möglich! Aufgrund des stark angestiegenen Steuerertrags bei den jur. Personen ist im Jahr 2012 mit keinem Ressourcenausgleichs aus dem kantonalen Finanz- und Lastenausgleich (FILAG) zu rechnen. Je nach Entwicklung des Steuerertrages kann diese Position stark schwanken. 3

Nettoaufwand nach Funktionen Aufwand nach Kostenarten Gesundheit Soziale Sicherheit Verkehr Umweltschutz und Raumordnung Allgemeine Verwaltung 31 Sach-, Betriebsaufwand 33 Abschreibungen VV 34 Finanzaufwand 35 Einlagen in Fonds, Spezialfinanzierungen 36 Transferaufwand Kultur und Freizeit Rechtsschutz und Sicherheit 30 Personalaufwand Bildung Funktion Nettoaufwand in % 0 Allgemeine Verwaltung SFr. 1'055'195 14.20% 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit SFr. 168'050 2.30% 2 Bildung SFr. 4'087'600 55.20% 3 Kultur, Sport und Freizeit SFr. 110'720 1.50% 4 Gesundheit SFr. 796'170 10.70% 5 Soziale Sicherheit SFr. 644'100 8.70% 6 Verkehr SFr. 456'000 6.20% 7 Umweltschutz und Raumordnung SFr. 88'700 1.20% Die Abschreibungen und Zinsaufwendungen werden zur Steigerung der Kostenwahrheit den entsprechenden Sachbereichen durch interne Verrechnungen belastet. Die Aufteilung des Aufwandes nach Kostenarten zeigt auf, dass rund 57 Prozent Personalkosten betreffen. Die zweitgrösste Position ist der Transferaufwand mit einem Anteil von 23.7 Prozent. Der Transferaufwand enthält Entschädigungen an andere Gemeinwesen (z. B. Pflegefinanzierung). Auf der Aufwandseite kann kurzfristig vor allem die Grösse des Sach- und Betriebsaufwandes beeinflusst werden. Der Sach- und Betriebsaufwand macht aber gerade mal 12.5 Prozent des gesamten Aufwandes aus. Details zu den Zahlen können der Artengliederung ab Seite 45 entnommen werden. 4

Ertrag nach Kostenarten Zinsen und ordentliche Abschreibungen 44 Finanzertrag 45 Entnahmen Fonds, Spezialfinanzierungen 42 Entgelte 46 Transferertrag 3'000'000 2'500'000 2'000'000 1'500'000 1'000'000 500'000 40 Fiskalertrag 0 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 B B 2011 2012 Zinsen Ordentliche Abschreibungen Die Aufteilung des Ertrages nach Kostenarten zeigt auf, dass 63.1 Prozent Fiskalerträge (Steuern) sind. Die zweitgrösste Position ist der Transferertrag mit einem Anteil von 25.7 Prozent. Der Transferertrag enthält Entschädigungen von anderen Gemeinwesen (z. B. Schülerpauschalen). Der Fiskalertrag kann vor allem mittels Festlegung des Steuerfusses gesteuert werden. 1 Prozent des Steuerfusses entsprechen aktuell in etwa SFr. 50 000 auf der Ertragsseite. Details zu den Zahlen können der Artengliederung ab Seite 45 entnommen werden. Die massive Abnahme der ordentlichen Abschreibungen ist auf den rigorosen Sparkurs der letzten Jahre zurückzuführen. Der Bilanzfehlbetrag konnte von rund 2.25 Mio. Franken im Jahr 2001 auf null Franken im Jahr 2008 reduziert werden. Per Anfang 2011 kann ein Eigenkapital von SFr. 1 737 630.59 ausgewiesen werden. Mit den anstehenden Investitionen werden die Abschreibungen in Zukunft leicht ansteigen. Gleiches gilt für die Zinsen, diese sind zusätzlich von der zukünftigen Zinsentwicklung abhängig. 5

Steuern nat. Personen (exkl. Quellensteuern) Steuern jur. Personen und Quellensteuern 7'000'000 3'000'000 6'000'000 5'000'000 4'000'000 3'000'000 2'000'000 1'000'000 2'500'000 2'000'000 1'500'000 1'000'000 500'000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 P 2011 B 2012 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 P 2011 B 2012 nat. Personen Steuern jur. Personen Quellensteuern Die Steuern der nat. Personen (exkl. Quellensteuern) sind in den letzten zehn Jahren konstant geblieben. Wir gehen in Zukunft von einer konstanten Entwicklung aus. Aus dieser Grafik ist ersichtlich, dass die Steuern der jur. Personen (Gesellschaften) und Quellensteuern (AusländerInnen ohne Niederlassungsbewilligung C) seit dem Jahr 2008 stark ansteigen. Ein einmaliger Spitzenwert von knapp 3 Mio. Franken wurde im Jahre 2010 erreicht. Die Mehrerträge stehen in unmittelbarem Zusammenhang mit der Baustelle AlpTransit/NEAT. Für die Quellensteuern gehen wir für das Jahr 2012 von ähnlichen Erträgen wie im Jahre 2011 aus. In Zukunft werden diese tendenziell eher rückläufig sein. (Siehe hiezu auch Kommentare Seite 3) 6

AUFLISTUNG GRÖSSERER DIFFERENZEN Mit der nachfolgenden Aufstellung geben wir Ihnen einen Überblick über die Positionen, welche im Vergleich zum Voranschlag 2011 grössere Differenzen aufweisen. Generelle Vorbemerkungen Abschreibungen Interne Verrechnungen Steuererträge Die Berechnung der Abschreibungen hat mit Einführung von HRM2 Änderungen erfahren. So ist neu jeweils der Bilanzwert per Ende des laufenden Jahres für die Berechnung massgebend (bisher Bilanzwert des Vorjahres). Das hat zur Folge, dass Investitionen direkten Einfluss auf die Abschreibungen und somit die Erfolgsrechnung des betreffenden Jahres haben. Somit ergeben sich bei den Abschreibungen im Vergleich zum Vorjahr grössere Abweichungen. Die internen Verrechnungen wurden mit Einführung von HRM2 neu geregelt. Die einzelnen Abweichungen werden nachfolgend nicht begründet, da diese keinen Einfluss auf das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung haben. Die Abweichungen bei den Steuererträgen werden im Detail nicht begründet, da sich der Ausweis der Steuererträge infolge Einführung von HRM2 massiv verändert hat. Die Vorjahreszahlen können rückwirkend nicht mehr (mit einem vernünftigen Aufwand) aufgeteilt werden. Es fehlen somit die Vergleichszahlen aus den Vorjahren. Kontonummer Kontobezeichnung (+) (-) Mehrertrag/Minderaufwand Mehraufwand/Minderertrag Begründung 011 Gemeindeversammlungen, Abstimmungen RPK 011.3132.10 Externe Revisionsstelle + 11 000 Im Jahr 2012 ist keine externe Revision vorgesehen. 012 Gemeinderat, Kommissionen 012.3000.10 Tag- und Sitzungsgelder - 31 000 Anpassung Sitzungs- und Taggelder per 01.01.2012 (sep. Traktandum). 012.3199.10 Öffentlichkeitsarbeit - 10 000 Überarbeitung Internetauftritt www.erstfeld.ch. 022 Gemeindeverwaltung 022.3010.00 Löhne + 18 600 Die Kinderzulagen sind gemäss HRM2 nicht mehr im Lohnkonto verbucht. 022.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri + 11 500 Einsparungen infolge Neueinstellungen (jüngere MitarbeiterInnen). 7

Kontonummer Kontobezeichnung (+) (-) Mehrertrag/Minderaufwand Mehraufwand/Minderertrag Begründung 022.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse - 11 400 Bisher in 531.3633.10 ausgewiesen. Gemäss HRM2 werden die Beiträge direkt auf den entsprechenden Kostenstellen verbucht. 140 Allgemeines Rechtswesen 140.3612.10 Kostenanteil Amtsvormundschaft Uri - 14 000 Der Stellenpool wurde um 180 Prozent aufgestockt. 150 Feuerwehr 150.4260.00 Rückerstattungen Dritter - 14 000 Weniger Aufwendungen für Dritte (ATG usw.). 161 Militär, Einquartierungen, Schiesswesen 161.4472.00 Unterkunftsentschädigungen der Truppe + 10 000 Voraussichtlich höhere Truppenbelegung. 162 Zivilschutz 162.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge - 11 500 Kostenanteil für Ersatz Alarmierungssystem Mikado. Kosten können dem Fonds Schutzraumbauten belastet werden (siehe 162.4500.00). 211 Kindergarten 211.3020.00 Löhne - 41 700 Mehr Lektionen für integrative Sonderschulung vom Kanton bewilligt (siehe auch Rückerstattung 211.4611.10). 211.4611.10 Rückerstattungen integrative + 47 400 Kostenübernahme durch Kanton (siehe 211.3020.00). Sonderschulung 211.4631.00 Schülerpauschale + 81 600 Erstmals Schülerzahlen 2-Jahres-Kindergarten für Berechnung massgebend. Erhöhung Schülerpauschalen seitens Kanton. 212 Primarstufe 212.3020.00 Löhne + 73 000 Die Kinderzulagen sind gemäss HRM2 nicht mehr im Lohnkonto verbucht. Neuanstellungen von jüngeren Lehrpersonen. 212.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri + 22 000 Neuanstellungen von jüngeren Lehrpersonen. 212.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse - 31 000 Bisher in 531.3633.10 ausgewiesen. Gemäss HRM2 werden die Beiträge direkt auf den entsprechenden Kostenstellen verbucht. 212.3064.00 Überbrückungsrenten - 29 600 Fällige Beiträge infolge Frühpensionierungen. 212.4611.10 Rückerstattungen integrative + 16 000 Mehr Lektionen für integrative Sonderschulung vom Kanton bewilligt. Sonderschulung 212.4631.00 Schülerpauschale + 64 000 Erhöhung Schülerpauschalen seitens Kanton. 8

Kontonummer Kontobezeichnung (+) (-) Mehrertrag/Minderaufwand Mehraufwand/Minderertrag Begründung 213 Oberstufe 213.3020.00 Löhne + 34 000 Die Kinderzulagen sind gemäss HRM2 nicht mehr im Lohnkonto verbucht. 213.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse - 23 000 Bisher in 531.3633.10 ausgewiesen. Gemäss HRM2 werden die Beiträge direkt auf den entsprechenden Kostenstellen verbucht. 213.3064.00 Überbrückungsrenten + 13 500 Keine frühpensionierten Personen per Budgetierungszeitpunkt. 213.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, - 54 000 Ersatz Werkzeuge für Werkraum Oberstufe. Fahrzeuge, Werkzeuge 213.4612.00 Entschädigungen von anderen Gemeinden - 28 100 Rückläufige Schülerzahlen bei der Werkschule von auswärtigen SchülerInnen. 217 Schulliegenschaften 217.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung - 18 400 Generell höhere Energiepreise (Strom, Schnitzelheizung usw.). 217.3144.40 Baulicher Unterhalt Schulhausanlage Jagdmatt - 19 200 Erhöhter Reparaturbedarf. 219 Obligatorische Schule, Übriges 219.3000.20 Tag- und Sitzungsgelder Schulrat - 12 000 Anpassung Sitzungs- und Taggelder per 01.01.2012 (sep. Traktandum). 219.3010.00 Löhne - 13 150 Erhöhung Pensum Schulleitung um 10 Prozent. 220 Sonderschulen 220.3631.10 Beitrag an Sprachheilschulen - 50 000 Neue/r SchülerIn. 220.3631.20 Beitrag an Sonderschulen + 12 500 Wegfall SonderschülerIn. 341 Sport 341.3636.10 Beitrag an Eisenbahner Sport-Club + 10 000 Wegfall einmaliger Beitrag an Platzsanierung aus dem Jahr 2011. 412 Kranken- und Pflegeheime 412.3634.00 Beiträge an Urner Pflegeheime / Pflegeleistungen - 150 000 Es ist von steigenden Kosten auszugehen (allgemeine Entwicklung im Gesundheitsbereich). 412.4631.00 Kantonsbeiträge + 45 000 Kantonsanteil von 30 Prozent steigt entsprechend den Aufwendungen. 531 Alters- und Hinterlassenenversicherung 531.3633.10 Beiträge an Familienausgleichskasse + 106 000 Gemäss HRM2 werden die Beiträge direkt auf den entsprechenden Kostenstellen verbucht. 9

Kontonummer Kontobezeichnung (+) (-) Mehrertrag/Minderaufwand Mehraufwand/Minderertrag Begründung 531.4260.10 Rückerstattungen Kinderzulagen - 80 000 Gemäss HRM2 werden die Rückerstattungen der Kinderzulagen via Kontokorrent verbucht und in der Erfolgsrechnung nicht mehr ausgewiesen. 543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 543.3637.00 Alimentenbevorschussungen + 10 000 Eher rückläufige Anzahl Bevorschussungen. 559 Arbeitslosigkeit 559.3631.10 Beiträge an Integrationsprojekt Sprungbrett + 39 200 Die Kosten sind rückerstattungspflichtig und werden via Sozialdienst weiterbelastet. 572 Wirtschaftliche Sozialhilfe Generell + 30 000 Eher rückläufige Anzahl SozialhilfebezügerInnen. 615 Gemeindestrassen 615.3010.00 Löhne - 11 300 Dienstaltersgeschenk. 910 Steuern Generell + 20 400 Die Abweichungen bei den Steuererträgen werden im Detail nicht begründet, da sich der Ausweis der Steuererträge infolge Einführung von HRM2 massiv verändert hat. Die Vorjahreszahlen können rückwirkend nicht mehr (mit einem vernünftigen Aufwand) aufgeteilt werden. Es fehlen somit die Vergleichszahlen aus den Vorjahren. 930 Finanz- und Lastenausgleich 930.4621.20 Finanzausgleichsbeiträge aus Bevölkerungslastenausgleich 961 Zinsen 961.3406.00 Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten + 29 000 Anpassung aufgrund Berechnung FILAG 2011. + 92 000 Abnahme Finanzverbindlichkeiten. Tiefes Zinsniveau. 10

INVESTITIONSRECHNUNG In der Investitionsrechnung sind sämtliche Ausgaben und Einnahmen enthalten, die mit der Schaffung von zusätzlichem Verwaltungsvermögen der Einwohnergemeinde zusammenhängen. Für den Voranschlag 2012 weist die Investitionsrechnung bei Ausgaben von SFr. 1 240 000 und Einnahmen von SFr. 0 eine Nettoinvestitionszunahme von SFr. 1 240'000 aus. Beschlossene Projekt (Kredit eingeholt) Sanierung Wilerstrasse, 2. Etappe SFr. 190 000 Sanierung Stegmattschulhaus, 3. Etappe SFr. 100 000 Offene Projekte (vorbehältlich Kreditgenehmigung) Entwicklung der Nettoinvestition 3'000'000 2'500'000 2'000'000 1'500'000 1'000'000 500'000 0-500'000 Brücke Steinbruch SFr. 100 000 Sanierung Reussstrasse SFr. 700 000-1'000'000 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 P 2011 B 2012 Beitrag an Sanierung Waldstrasse Erstfeldertal SFr. 50 000 Nettoinvestition Teilrevision Orts- und Zonenplanung (1. Teilzahlung) SFr. 100 000 11

Sehr geehrte Stimmbürgerinnen Sehr geehrte Stimmbürger Der Einwohnergemeinderat ersucht Sie, den vorliegenden Voranschlag 2012 aufmerksam zu studieren und freut sich, Ihnen anlässlich der Einwohnergemeindeversammlung vom 23. November 2011 detailliert Auskunft zu geben. Finanzplanung 2013 bis 2015 Gemäss Artikel 58 der Kantonsverfassung sind die Gemeinden verpflichtet, Finanzplanungen zu erstellen. Die Finanzplanung für die Jahre 2013 bis 2015 liegt vor. Der Finanzplan ist im Gegensatz zum Voranschlag nicht verbindlich und muss dem Einwohnergemeinderat die Möglichkeit lassen, veränderten Gegebenheiten oder Beurteilungen mit entsprechenden Anpassungen zu begegnen. Er soll aber gewisse Hinweise auf die künftige Entwicklung der Finanzlage der Einwohnergemeinde geben. Aus diesem Grunde enthält der Finanzplan auch Ausgaben und Einnahmen, bzw. Investitionen, die von den StimmbürgerInnen noch nicht beschlossen sind. An der nächsten Einwohnergemeindeversammlung werden Sie über die Aussichten der nächsten drei Planjahre im Detail informiert. Erstfeld, im Oktober 2011 chs EINWOHNERGEMEINDERAT ERSTFELD 12

Laufende Rechnung Voranschlag 2012 Voranschlag 2011 Konto Erfolgsrechnung (gestaffelt nach HRM2) Aufwand Aufwand Aufwand Erfolgsrechnung 3 Total Aufwand 11'684'435 11'402'870 12'234'367.52 4 Total Ertrag 11'689'150 11'412'700 13'797'146.51 (+) Ertrags- / (-) Aufwandüberschuss 4'715 9'830 1'562'778.99 Investitionsrechnung 5 Total aktivierte Ausgaben 1'240'000 1'390'000 617'652.60 6 Total passivierte Einnahmen - 40'000 147'804.00 (+) Nettoinvestitionszunahme / (-) -abnahme 1'240'000 1'350'000 469'848.60 Finanzierung Übernahme Nettoinvestition -1'240'000-1'350'000-469'848.60 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 529'000 386'600 539'700.00 383 Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen - - 1'417'570.00 (+) Ertrags- / (-) Aufwandüberschuss 4'715 9'830 1'562'778.99 (+) Finanzierungsüberschuss / (-) -fehlbetrag -706'285-953'570 3'050'200.39 Kapitalveränderung (+) Finanzierungsüberschuss / (-) -fehlbetrag -706'285-953'570 3'050'200.39 Passivierungen Investitionen - -40'000-147'804.00 Passivierungen Abschreibungen -529'000-386'600-1'957'270.00 Aktivierungen Investitionen 1'240'000 1'390'000 617'652.60 (+) Zunahme / (-) Abnahme des Kapitals 4'715 9'830 1'562'778.99 13

Laufende Rechnung Voranschlag 2012 Voranschlag 2011 Konto Erfolgsrechnung (gestaffelt nach HRM2) Aufwand Aufwand Aufwand Betrieblicher Aufwand 11'117'935 10'720'620 9'885'778.47 30 Personalaufwand 6'483'650 6'395'750 6'214'824.50 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'419'550 1'312'825 1'325'644.10 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 529'000 386'600 539'700.00 35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 10'000 10'000 35'865.04 36 Transferaufwand 2'675'735 2'615'445 1'769'744.83 37 Durchlaufende Beiträge - - Betrieblicher Ertrag 10'989'500 10'686'800 13'030'530.90 40 Fiskalertrag 7'131'400 7'111'000 9'032'756.15 41 Regalien und Konzessionen - - - 42 Entgelte 892'500 915'900 1'105'126.95 43 Verschiedene Erträge - - 45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 59'650 33'800 31'892.10 46 Transferertrag 2'905'950 2'626'100 2'860'755.70 47 Durchlaufende Beiträge - - - Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -128'435-33'820 3'144'752.43 34 Finanzaufwand 180'000 272'000 475'761.00 44 Finanzertrag 313'150 315'650 355'468.66 Ergebnis aus Finanzierung 133'150 43'650-120'292.34 Operatives Ergebnis 4'715 9'830 3'024'460.09 38 Ausserordentlicher Aufwand - - 1'465'289.90 48 Ausserordentlicher Ertrag - - 3'608.80 Ausserordentlicher Ergebnis - - -1'461'681.10 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 4'715 9'830 1'562'778.99 14

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'404'295 349'100 1'438'270 318'400 1'722'805.30 326'714.22 Netto Aufwand 1'055'195 1'119'870 1'396'091.08 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 472'900 304'850 421'100 277'050 461'802.16 327'270.35 Netto Aufwand 168'050 144'050 134'531.81 BILDUNG 6'044'500 1'956'900 5'872'600 1'753'400 6'252'253.47 1'804'105.25 Netto Aufwand 4'087'600 4'119'200 4'448'148.22 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 137'520 26'800 121'850 24'250 131'998.57 28'914.05 Netto Aufwand 110'720 97'600 103'084.52 GESUNDHEIT 1'126'170 330'000 968'300 285'000 17'657.75 Netto Aufwand 796'170 683'300 17'657.75 SOZIALE SICHERHEIT 1'451'800 807'700 1'676'150 818'800 2'438'326.23 998'748.28 Netto Aufwand 644'100 857'350 1'439'577.95 VERKEHR 556'000 100'000 351'100 84'400 413'264.29 84'144.15 Netto Aufwand 456'000 266'700 329'120.14 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 133'900 45'200 86'150 50'100 94'541.60 62'965.40 Netto Aufwand 88'700 36'050 31'576.20 VOLKSWIRTSCHAFT 50'750 76'200 46'550 76'400 98'942.95 77'977.20 Netto Aufwand 20'965.75 Netto Ertrag 25'450 29'850 FINANZEN UND STEUERN 306'600 7'692'400 420'800 7'724'900 602'775.20 10'086'307.61 Netto Ertrag 7'385'800 7'304'100 9'483'532.41 Total Netto Ertrag Gesamttotal 11'684'435 11'689'150 11'402'870 11'412'700 12'234'367.52 13'797'146.51 4'715 9'830 1'562'778.99 11'689'150 11'689'150 11'412'700 11'412'700 13'797'146.51 13'797'146.51 15

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'404'295 349'100 1'438'270 318'400 1'722'805.30 326'714.22 Netto Aufwand 1'055'195 1'119'870 1'396'091.08 011 Gemeindeversammlungen, Abstimmungen, RPK 27'100 10'400 38'000 7'600 31'498.15 9'253.30 011.3000.00 Amtsentschädigungen 1'200 6'000 5'941.40 011.3000.10 Tag- und Sitzungsgelder 6'900 2'000 3'360.00 011.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 600 400 306.30 011.3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'800 6'500 8'246.55 011.3130.10 Porti 7'900 8'100 9'157.45 011.3132.10 Externe Revisionsstelle 11'000 011.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3'700 4'000 4'486.45 011.4611.00 Entschädigungen vom Kanton 10'400 7'600 9'253.30 012 Gemeinderat, Kommissionen 165'645 118'545 129'205.62 012.3000.00 Amtsentschädigungen 47'300 49'700 47'682.80 012.3000.10 Tag- und Sitzungsgelder 63'000 32'000 33'590.00 012.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 9'100 3'100 3'003.90 012.3130.10 Anlässe und Empfänge 8'000 7'500 9'415.40 012.3132.00 Gutachten und Rechtskosten 2'500 2'500 10'167.00 012.3160.10 Gemeindeführungsstab Lokalmitbenützung SAC Sektion Gotthard 400 400 400.00 012.3170.00 Spesenentschädigungen 4'500 4'500 4'420.15 012.3199.10 Öffentlichkeitsarbeit 11'300 1'300 2'994.67 012.3632.10 Beitrag an Urner Gemeindeverband 6'200 6'200 6'186.70 012.3632.20 Beitrag an die Energiestadtkommission Erstfeld 10'000 10'000 10'000.00 012.3636.10 Beitrag an Gotthard-Komitee 720 720 720.00 012.3636.20 Beitrag an die Schweizerische ARGE für die Berggebiete (SAB) 625 625 625.00 012.3636.40 Parteienentschädigung 2'000 022 Gemeindeverwaltung 978'750 235'600 1'009'275 216'300 935'682.93 219'535.92 022.3010.00 Löhne 673'000 691'600 652'156.45 022.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 43'000 42'700 39'116.30 022.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 63'000 74'500 64'553.60 022.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'000 7'100 7'212.30 022.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'400 16

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 022.3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'700 3'700 404.20 022.3090.00 Aus- und Weiterbildung 6'500 7'000 3'692.00 022.3099.00 Übriger Personalaufwand 3'000 2'800 3'402.75 022.3100.00 Büromaterial 7'500 7'600 6'954.05 022.3102.00 Drucksachen, Publikationen 17'000 17'800 19'466.00 022.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 725 628.65 022.3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 3'000 1'000 1'577.01 022.3113.00 Anschaffung Hardware 600 022.3130.10 Porti, Telefon 19'200 21'000 18'059.39 022.3130.20 Inkasso- und Betreibungskosten 20'000 20'000 20'269.20 022.3130.30 Betriebskostenanteil Daten Lisag 21'200 21'200 21'140.00 022.3130.40 Postcheckgebühren, Bankspesen 6'600 7'200 6'544.53 022.3132.00 Gutachten und Rechtskosten 500 500 022.3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 14'000 15'800 14'055.35 022.3134.00 Versicherungsprämien 12'800 14'800 15'642.75 022.3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 11'000 12'300 9'808.40 022.3158.00 Unterhalt Software, Servicevertrag 21'000 20'200 12'740.25 022.3170.00 Spesenentschädigungen 850 850 1'028.50 022.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'200 1'300 2'538.50 022.3611.10 Inkassoprovision Steuern juristische Personen 1'700 1'600 1'732.75 022.3611.20 Anteil Liegenschaftsschätzungskosten 10'000 15'000 11'960.00 022.3940.00 Interne Verrechnung von Zinsen 1'000 1'000.00 022.4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 28'000 24'500 26'249.12 022.4260.00 Rückerstattungen Dritter 3'837.00 022.4260.20 Rückerstattungen Inkasso- und Betreibungskosten 16'000 17'000 15'371.75 022.4260.30 Rückerstattungen Betriebskostenanteile Daten Lisag 10'500 13'300 10'256.50 022.4611.10 Inkassoprovision Einzug Kantonssteuern 48'200 46'500 48'852.00 022.4612.10 Inkassoprovision Einzug Kirchensteuern 30'000 30'000 31'769.55 022.4910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 82'400 71'200 69'400.00 022.4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 20'500 13'800 13'800.00 029 Verwaltungsliegenschaften, Übriges 232'800 103'100 272'450 94'500 626'418.60 97'925.00 029.3010.00 Löhne 97'000 93'000 93'067.30 029.3010.90 Erwerbsausfallentschädigungen und Rückerstattungen -700-700 -811.05 029.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'300 5'900 5'861.05 17

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 029.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 13'600 13'000 12'850.80 029.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'550 1'700 1'798.85 029.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'650 029.3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 500 500 66.40 029.3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000 3'400 4'635.95 029.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 500 960.15 029.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 13'000 13'000 16'932.00 029.3130.10 Telefon 450 450 325.20 029.3134.00 Versicherungsprämien 6'050 5'800 6'015.15 029.3144.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften 5'000 2'500 11'749.80 029.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'200 10'400 10'920.00 029.3170.00 Spesenentschädigungen 300 300 247.00 029.3300.40 Planmässige Abschreibungen Liegenschaften 54'000 83'700 120'800.00 029.3830.40 Zusätzliche Abschreibungen Liegenschaften 302'100.00 029.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 10'600 10'200 10'100.00 029.3940.00 Interne Verrechnung von Zinsen 7'300 28'800 28'800.00 029.4470.00 Mieterträge 33'000 33'000 33'000.00 029.4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften 5'000 6'000 4'725.00 029.4910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 65'100 55'500 60'200.00 18

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 472'900 304'850 421'100 277'050 461'802.16 327'270.35 Netto Aufwand 168'050 144'050 134'531.81 140 Allgemeines Rechtswesen 121'600 4'500 95'200 3'500 90'467.60 5'694.90 140.3010.00 Löhne 1'200 1'600 1'525.40 140.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 100 100 3.80 140.3130.10 Externes Betreibungsamt 10'500 10'800 10'379.30 140.3130.20 Entschädigungen vormundschaftliche Mandatsführungen 3'600 2'500 140.3612.10 Kostenanteil Amtsvormundschaft Uri 41'000 27'000 25'359.10 140.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 56'300 45'600 45'600.00 140.3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 8'900 7'600 7'600.00 140.4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 4'500 3'500 5'694.90 150 Feuerwehr 199'300 199'300 197'700 197'700 182'258.65 182'258.65 150.3000.00 Amtsentschädigungen 12'300 17'400 16'953.40 150.3000.10 Tag- und Sitzungsgelder 8'000 4'000 2'453.20 150.3010.00 Löhne 4'500 4'000 4'692.00 150.3010.20 Sold, Übungen 38'000 35'000 40'311.80 150.3010.30 Sold, Ernstfalleinsätze 10'000 10'000 13'380.00 150.3010.40 Lohnausfallentschädigungen für Kurse 16'000 16'000 19'155.00 150.3049.00 Pikettentschädigungen 6'800 6'400 6'595.00 150.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 4'500 4'200 4'353.30 150.3099.00 Übriger Personalaufwand 6'000 6'000 2'971.25 150.3100.00 Büromaterial 1'000 1'000 80.50 150.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'000 6'000 7'290.85 150.3102.00 Drucksachen, Publikationen 800 800 504.00 150.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1'500 1'848.00 150.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 17'500 25'000 11'737.10 150.3112.00 Anschaffung Uniformen, Schutzbekleidung 4'000 4'000 2'059.80 150.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 1'000 1'000 1'248.70 150.3130.10 Porti, Telefon, Kommunikation 11'000 9'700 8'460.85 150.3134.00 Versicherungsprämien 5'800 5'800 5'810.70 150.3144.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften 7'500 15'000 8'370.50 150.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 14'500 15'000 10'202.65 19

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 150.3181.00 Abschreibungen und Erlasse von Feuerwehrpflichtersatz 1'000 1'000 929.80 150.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 5'650.25 150.3300.40 Planmässige Abschreibungen Liegenschaften 13'000 1'600 1'900.00 150.3612.00 Beitrag an Feuerwehrverein 1'000 1'000 1'000.00 150.3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'800 3'800 3'800.00 150.3940.00 Interne Verrechnung von Zinsen 1'800 500 500.00 150.4200.00 Feuerwehrpflichtersatz 100'000 100'000 98'186.70 150.4240.10 Benützungsgebühren und Dienstleistungen für SBB 10'500 10'500 10'360.00 150.4260.00 Rückerstattungen Dritter 23'000 37'000 23'196.85 150.4511.00 Entnahme aus Spezialfinanzierungen EK 22'400 9'300 5'855.90 150.4631.00 Beiträge aus Feuerlöschfonds 43'400 40'900 44'659.20 161 Militär, Einquartierungen, Schiesswesen 64'800 59'800 51'800 46'800 87'284.50 80'284.50 161.3000.00 Amtsentschädigungen 2'500 2'500 2'500.00 161.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 200 200 151.25 161.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'000 2'000 4'124.50 161.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000 1'247.00 161.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 5'000 5'000 5'076.80 161.3130.10 Telefon 300 300 325.16 161.3144.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften 4'000 4'000 6'542.70 161.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500 1'500 974.40 161.3160.00 Miete Materialmagazine und Parkplätze 7'500 7'500 5'000.00 161.3169.00 Unterkunftsentschädigungen an Dritte 15'000 10'000 29'038.00 161.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2'500 2'500 1'549.65 161.3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierung EK 7'655.04 161.3632.10 Beitrag an ausserdienstliches Schiesswesen 5'000 5'000 7'000.00 161.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 17'300 10'300 16'100.00 161.4472.00 Unterkunftsentschädigungen der Truppe 50'000 40'000 80'284.50 161.4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK 9'800 6'800 162 Zivilschutz 87'200 41'250 76'400 29'050 101'791.41 59'032.30 162.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 300 300 1'246.00 162.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 4'000 5'400 3'217.85 162.3130.10 Telefon 3'200 1'200 1'755.01 162.3134.00 Versicherungsprämien 3'400 3'400 3'383.50 20

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 162.3144.00 Baulicher Liegenschaftsunterhalt 1'000 1'000 11'818.05 162.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'500 1'000 162.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 250.00 162.3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen FK 10'000 10'000 28'210.00 162.3611.10 Gemeindeanteil ZSO Uri 36'000 38'000 36'411.00 162.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 16'800 16'100 15'500.00 162.4200.00 Ersatzabgaben 10'000 10'000 28'210.00 162.4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften 1'450 1'450 1'450.00 162.4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen FK 21'900 9'700 21'472.30 162.4630.00 Bundesbeiträge 7'900 7'900 7'900.00 21

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2 BILDUNG 6'044'500 1'956'900 5'872'600 1'753'400 6'252'253.47 1'804'105.25 Netto Aufwand 4'087'600 4'119'200 4'448'148.22 211 Kindergarten 522'150 301'000 465'280 172'000 363'085.60 113'103.00 211.3020.00 Löhne 433'000 391'300 321'133.25 211.3020.90 Erwerbsausfallentschädigungen und Rückerstattungen -17'107.80 211.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28'000 24'700 20'250.80 211.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 46'000 38'800 29'660.85 211.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'300 3'600 3'085.30 211.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'300 211.3104.00 Lehrmittel 850 1'000 1'810.60 211.3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 4'400 4'080 2'779.55 211.3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 813.05 211.3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 300 1'800 660.00 211.4611.10 Rückerstattungen integrative Sonderschulung 66'000 18'600 3'324.00 211.4631.00 Schülerpauschale 235'000 153'400 109'779.00 212 Primarstufe 2'324'500 922'000 2'365'210 842'000 2'389'272.86 874'878.00 212.3020.00 Löhne 1'850'000 1'923'000 1'944'545.05 212.3020.90 Erwerbsausfallentschädigungen und Rückerstattungen -5'000-5'000-8'475.25 212.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 120'000 119'000 119'117.95 212.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 212'000 234'000 244'522.65 212.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10'000 17'000 18'608.10 212.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 31'000 212.3064.00 Überbrückungsrenten 29'600 7'756.70 212.3104.00 Lehrmittel 21'900 24'900 25'776.66 212.3104.10 Lehrmittel Deutschunterricht für fremdsprachige Kinder 3'950 3'750 4'198.65 212.3104.20 Lehrmittel IF Unterricht 4'250 3'250 2'796.35 212.3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 27'800 28'310 10'377.95 212.3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 1'000 4'500 5'327.60 212.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'500 212.3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 4'500 4'800 3'647.60 212.3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 8'000 7'700 11'072.85 212.4611.10 Rückerstattungen integrative Sonderschulung 63'000 47'000 55'986.00 22

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 212.4631.00 Schülerpauschale 859'000 795'000 818'892.00 213 Oberstufe 1'763'000 624'500 1'735'760 645'900 1'671'378.63 716'971.20 213.3020.00 Löhne 1'366'000 1'400'000 1'386'007.90 213.3020.90 Erwerbsausfallentschädigungen und Rückerstattungen -5'000-3'000-49'888.70 213.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 88'000 86'000 85'670.20 213.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 157'000 153'000 146'579.05 213.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'000 12'500 12'777.85 213.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 23'000 213.3064.00 Überbrückungsrenten 13'500 20'251.50 213.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'500 213.3104.00 Lehrmittel 20'500 24'900 18'668.50 213.3105.00 Lebensmittel (Hauswirtschaft) 1'200 1'440 1'536.00 213.3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 23'500 19'700 24'038.28 213.3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 5'000 3'400 4'694.10 213.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 54'000 213.3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 1'300 2'600 1'664.95 213.3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 9'300 9'120 6'004.00 213.3611.00 Entschädigungen an Kanton für Mittelschüler 8'700 12'600 13'375.00 213.4612.00 Entschädigungen von anderen Gemeinden 52'500 80'600 85'951.20 213.4631.00 Schülerpauschale 572'000 565'300 631'020.00 217 Schulliegenschaften 818'200 52'900 773'350 39'800 1'285'101.58 41'213.05 217.3010.00 Löhne 246'000 241'300 233'300.20 217.3010.90 Erwerbsausfallentschädigungen und Rückerstattungen -500-913.75 217.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'000 14'700 14'081.50 217.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 21'500 21'300 21'010.20 217.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 900 1'500 1'688.75 217.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'000 217.3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'000 1'000 1'116.85 217.3090.00 Aus- und Weiterbildung 1'000 217.3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 21'400 20'200 17'363.40 217.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 26'100 34'400 33'205.70 217.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 154'400 136'000 117'583.90 217.3130.10 Telefon 7'500 7'500 7'750.38 23

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 217.3134.00 Versicherungsprämien 27'700 27'500 28'012.60 217.3144.10 Baulicher Unterhalt Kirchmattschulhaus 6'200 7'300 4'079.85 217.3144.20 Baulicher Unterhalt Stegmattschulhaus 1'500 3'150 8'597.55 217.3144.30 Baulicher Unterhalt Wytheidschulhaus 6'550 2'200 12'511.95 217.3144.40 Baulicher Unterhalt Schulhausanlage Jagdmatt 93'000 73'800 90'793.75 217.3144.41 Baulicher Unterhalt Kindergarten-Pavillon 120.00 217.3144.50 Baulicher Unterhalt ev.-ref. Kindergarten 3'000 217.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'400 6'400 9'284.85 217.3170.00 Spesenentschädigungen 450 350 509.40 217.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 940.50 217.3300.40 Planmässige Abschreibungen Liegenschaften 136'000 114'600 169'800.00 217.3830.40 Zusätzliche Abschreibungen Liegenschaften 455'099.00 217.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 11'650 11'000 11'050.00 217.3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 8'150 7'750 8'715.00 217.3940.00 Interne Verrechnung von Zinsen 18'300 39'400 39'400.00 217.4470.00 Mieterträge 10'800 10'800 10'800.00 217.4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften 29'000 27'000 29'056.05 217.4631.00 Beiträge vom Kanton und von Konkordaten 2'000 2'000 1'357.00 217.4910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 10'600 217.4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 500 218 Tagesbetreuung 31'200 13'900 30'300 11'600 23'080.10 11'785.00 218.3010.00 Löhne (Mittagstisch) 18'500 17'900 15'977.90 218.3020.00 Löhne (Betreuungslektionen) 2'000 218.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 1'700 1'400 1'222.00 218.3105.00 Lebensmittel (Mittagstisch) 8'000 10'300 5'815.60 218.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 600 400 64.60 218.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 400 300 218.4260.10 Elternbeiträge 13'900 11'600 11'785.00 219 Obligatorische Schule, Übriges 407'450 362'200 360'064.70 219.3000.10 Amtsentschädigungen Schulrat 15'900 16'800 15'949.95 219.3000.20 Tag- und Sitzungsgelder Schulrat 24'000 12'000 12'281.25 219.3000.30 Entschädigung Schulstufenleitungen 5'400 5'600 5'560.40 219.3010.00 Löhne 198'000 184'850 187'750.30 24

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 219.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'700 12'100 12'236.35 219.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 19'300 18'400 18'243.00 219.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'000 1'550 1'784.55 219.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'100 219.3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'100 300 39.40 219.3090.00 Aus- und Weiterbildung 1'350 1'350 1'472.50 219.3091.00 Personalwerbung 3'000 3'000 1'809.35 219.3099.00 Übriger Personalaufwand 5'000 4'200 4'623.15 219.3100.00 Büromaterial 1'300 1'500 1'204.60 219.3102.00 Drucksachen, Publikationen 3'900 1'500 1'092.75 219.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200 200 219.3103.10 Schulbibliothek 3'850 3'200 2'190.30 219.3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 1'000 700 1'723.40 219.3113.00 Anschaffung Hardware 12'600 14'000 2'258.50 219.3130.10 Porti 1'400 1'400 1'100.00 219.3130.20 Transport Schülerinnen und Schüler 9'100 11'900 13'078.50 219.3130.90 Kontrollgänge Schulareal durch Sicherheitsfirma 2'000 2'000 3'352.60 219.3132.00 Honorare externe Berater, Referenten, Fachexperten 1'400 1'400 6'025.60 219.3134.00 Versicherungsprämien 2'500 3'200 3'706.75 219.3150.10 Unterhalt Kopiergeräte 21'200 23'300 20'849.50 219.3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1'200 700 8'492.40 219.3158.00 Unterhalt Software, Serviceverträge 3'800 4'800 5'371.05 219.3170.00 Spesenentschädigungen 2'000 2'500 3'212.85 219.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'750 350 791.70 219.3636.10 Beitrag an Didaktisches Zentrum Uri 5'300 4'900 219.3636.20 Schulnetz Uri 11'800 9'500 10'664.00 219.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 25'500 15'000 13'200.00 219.3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 1'800 220 Sonderschulen 178'000 42'600 140'500 42'100 160'270.00 46'155.00 220.3631.10 Beitrag an Sprachheilschulen 50'000 19'928.00 220.3631.20 Beitrag an Sonderschulen 128'000 140'500 140'342.00 220.4631.00 Schülerpauschale 42'600 42'100 46'155.00 25

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 137'520 26'800 121'850 24'250 131'998.57 28'914.05 Netto Aufwand 110'720 97'600 103'084.52 311 Museen und bildende Kunst 270 311.3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 270 321 Bibliotheken 1'100 800 800.00 321.3636.10 Beitrag an Erwachsenenbibliothek 800 800 800.00 321.3636.99 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 300 322 Konzert und Theater 8'000 8'800 8'800.00 322.3636.10 Beitrag an Musikgesellschaft 5'000 5'000 5'000.00 322.3636.20 Beitrag an Jungmusik 2'000 2'000 2'000.00 322.3636.30 Beitrag an Orchester 1'000 1'000 1'000.00 322.3636.40 Beitrag an Männerchor 800 800.00 329 Kultur, Übriges 13'550 13'950 15'729.60 329.3130.10 Jungbürgerfeier 2'500 2'500 2'192.60 329.3634.10 Betriebskostenbeitrag an Pfarreizentrum 10'000 10'000 10'000.00 329.3636.10 Beitrag an Klausbescherung 200 200 200.00 329.3636.20 Beitrag an Katzenmusikgesellschaft 250 250 250.00 329.3636.99 Beiträge an übrige private Organisationen ohne Erwerbszweck 600 1'000 3'087.00 341 Sport 65'100 20'800 70'500 19'750 64'492.12 20'760.00 341.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'500 2'500 1'951.85 341.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000 202.95 341.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 17'300 15'500 17'887.70 341.3130.10 Telefon 400 400 318.42 341.3134.00 Versicherungsprämien 1'100 1'100 1'127.85 341.3144.10 Baulicher Unterhalt Gemeindeturnhalle 11'500 10'500 13'624.05 341.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500 1'000 779.30 341.3636.10 Beitrag an Eisenbahner Sport-Club 4'000 14'000 4'000.00 341.3636.20 Beitrag an Invalidensportgruppe Uri 300 300 300.00 341.3636.30 Beitrag an Turnverein für den Sportplatz Krump 2'200 2'200 2'200.00 26

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 341.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 23'300 22'000 22'100.00 341.4240.00 Gebühren für Benützungen und Dienstleistungen 1'000 1'000 995.00 341.4910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 11'650 11'000 11'050.00 341.4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 8'150 7'750 8'715.00 342 Freizeit 49'500 6'000 27'800 4'500 42'176.85 8'154.05 342.3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2'000 5'414.45 342.3140.10 Baulicher Unterhalt Spielplatz Jagdmatt 1'500 1'000 342.3141.10 Baulicher Unterhalt an Wanderwegen 17'500 14'000 22'781.45 342.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500 500 380.95 342.3300.00 Planmässige Abschreibungen Liegenschaften 6'000 342.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 20'400 12'300 13'600.00 342.3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 500 342.3940.00 Interne Verrechnung von Zinsen 1'100 342.4631.00 Kantonsbeiträge 6'000 4'500 8'154.05 27

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4 GESUNDHEIT 1'126'170 330'000 968'300 285'000 17'657.75 Netto Aufwand 796'170 683'300 17'657.75 412 Kranken- und Pflegeheime 1'100'000 330'000 950'000 285'000 412.3634.00 Beiträge an Urner Pflegeheime / Pflegeleistungen 1'100'000 950'000 412.4631.00 Kantonsbeiträge 330'000 285'000 421 Ambulante Krankenpflege 550 550 550.00 421.3636.10 Beitrag an Samariterverein Erstfeld 350 350 350.00 421.3636.20 Beitrag an Spitex Uri 200 200 200.00 432 Krankheitsbekämpfung, übrige 120 150 120.00 432.3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 120 150 120.00 433 Schulgesundheitsdienst 21'200 13'300 12'641.65 433.3010.00 Löhne 1'900 2'000 1'856.05 433.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 200 200 116.95 433.3130.10 Schulärztlicher Dienst 6'000 5'500 5'352.20 433.3130.20 Schulzahnärztlicher Dienst 13'000 5'500 5'286.45 433.3170.00 Spesenentschädigungen 100 100 30.00 434 Lebensmittelkontrolle 4'300 4'300 4'346.10 434.3631.10 Kostenanteil Lebensmittelkontrolle 4'300 4'300 4'346.10 28

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 5 SOZIALE SICHERHEIT 1'451'800 807'700 1'676'150 818'800 2'438'326.23 998'748.28 Netto Aufwand 644'100 857'350 1'439'577.95 524 Leistungen an Invalide 50 100 35.00 524.3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 50 100 35.00 531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 5'800 2'900 111'800 82'900 106'697.70 88'850.00 531.3633.10 Beiträge an Familienausgleichskasse 106'000 100'897.70 531.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 5'800 5'800 5'800.00 531.4260.10 Rückerstattungen Kinderzulagen 80'000 85'950.00 531.4631.10 Beiträge vom Kanton für die AHV-Zweigstelle 2'900 2'900 2'900.00 534 Altersheime, Alterswohnungen 186'150 138'200 298'500 137'700 963'787.30 137'740.00 534.3010.00 Löhne 6'100 6'100 5'091.50 534.3050.10 Sozialversicherungsbeiträge 50 100 122.15 534.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500 500 534.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 10'000 11'000 9'572.60 534.3130.10 Porti, Telefon 300 300 303.00 534.3134.00 Versicherungsprämien 3'300 3'300 3'273.50 534.3144.10 Baulicher Unterhalt Wohnen im Alter 1'000 7'500 2'245.70 534.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'100 5'700 6'378.85 534.3160.00 Baurechtszins 9'000 9'000 9'000.00 534.3170.00 Spesenentschädigungen 100 200 534.3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 128'000 185'700 245'300.00 534.3830.40 Zusätzliche Abschreibungen Hochbauten VV 613'200.00 534.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 4'800 4'800 4'800.00 534.3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 500 500 500.00 534.3940.00 Interne Verrechnung von Zinsen 17'400 63'800 64'000.00 534.4470.00 Mieterträge 138'200 137'700 137'740.00 543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 65'000 20'000 75'000 20'000 64'687.25 43'050.23 543.3637.00 Alimentenbevorschussungen 65'000 75'000 64'687.25 543.4260.00 Rückerstattungen Alimentenbevorschussungen 20'000 20'000 43'050.23 29

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 544 Jugendschutz 24'600 19'000 11'971.95 544.3000.10 Tag- und Sitzungsgelder 3'000 544.3010.00 Löhne 1'200 544.3612.10 Entschädigung Projekt TIP 7'500 7'500 544.3632.10 Beitrag an Jugendraum und Jugendförderung 2'000 1'500 1'471.95 544.3636.10 Beiträge an Sportvereine für Jugendförderung 8'000 8'000 544.3636.20 Beitrag an Pfadi 1'000 1'000 10'500.00 544.3636.30 Beitrag an Ferienpass/Sportpass 1'500 1'000 545 Leistungen an Familien 20'000 20'000 37'608.30 545.3636.10 Beiträge an familienexterne Kinderbetreuung 20'000 20'000 37'608.30 559 Arbeitslosigkeit 7'900 47'100 41'699.50 559.3631.10 Beiträge an Integrationsprojekt Sprungbrett 7'900 47'100 41'699.50 572 Wirtschaftliche Hilfe 960'000 570'000 930'000 510'000 1'029'798.38 657'081.90 572.3637.00 Beiträge an private Haushalte 960'000 930'000 1'029'798.38 572.4260.00 Rückerstattungen Dritter 570'000 510'000 657'081.90 579 Sozialdienste, Übriges 182'300 76'600 174'650 68'200 182'040.85 72'026.15 579.3000.00 Amtsentschädigungen 3'500 8'100 8'027.20 579.3000.10 Tag- und Sitzungsgelder 5'400 3'000 2'640.00 579.3010.00 Löhne 111'800 109'400 122'843.20 579.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'800 7'400 7'427.05 579.3052.00 AG-Beiträge an Pensionskasse Uri 8'300 7'800 6'684.55 579.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 600 1'000 1'325.70 579.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'000 579.3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 700 600 92.85 579.3090.00 Aus- und Weiterbildung 3'000 3'000 1'726.35 579.3100.00 Büromaterial 1'000 1'000 858.60 579.3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'600 1'600 7'143.40 579.3130.10 Porti 800 800 800.00 579.3132.00 Gutachten und Rechtskosten 8'000 8'000 579.3158.00 Unterhalt Software, Servicevertrag 6'000 6'000 4'565.50 579.3160.00 Miete 12'000 12'000 12'000.00 30

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 579.3170.00 Spesenentschädigungen 2'000 2'000 1'048.60 579.3199.00 Übriger Betriebsaufwand 300 579.3636.99 Beiträge an übrige private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'400 850 3'040.00 579.3637.10 Verbilligungsaktionen -100-100 -82.15 579.3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 5'500 1'900 1'900.00 579.4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 66'600 68'200 72'026.15 579.4910.00 Interne Verrechnung von Personaufwand 10'000 31

Konto Funktionale Gliederung Erfolgsrechnung HRM2 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 6 VERKEHR 556'000 100'000 351'100 84'400 413'264.29 84'144.15 Netto Aufwand 456'000 266'700 329'120.14 615 Gemeindestrassen 457'100 65'500 260'400 53'100 322'145.29 48'439.35 615.3010.00 Löhne 109'000 97'700 94'716.50 615.3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'000 5'900 5'788.25 615.3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 9'600 9'200 9'054.30 615.3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'900 1'700 1'812.35 615.3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'800 615.3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 600 500 70.10 615.3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7'700 7'000 8'145.80 615.3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 2'000 2'000 18.00 615.3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 500 1'246.40 615.3120.00 Energie, Wasser und Entsorgung 2'300 2'000 2'092.20 615.3130.00 Dienstleistungen Dritter 13'900 13'900 16'017.95 615.3130.10 Telefon 400 400 373.64 615.3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 5'000 7'368.25 615.3134.00 Sachversicherungen 2'500 2'700 2'518.85 615.3137.00 Steuern und Abgaben 1'200 1'200 1'196.00 615.3141.00 Baulicher Unterhalt Strassen / Verkehrswege 50'000 45'000 55'488.55 615.3141.10 Winterdienst 34'000 34'000 40'039.75 615.3143.10 Verkehrssicherheits- und Beruhigungsmassnahmen 3'000 3'000 8'339.60 615.3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 11'500 10'000 8'936.80 615.3160.10 Mieten Magazin, Parkplätze 15'300 15'400 15'350.00 615.3170.00 Spesenentschädigungen 200 200 615.3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege 142'000 615.3830.60 Zusätzliche Abschreibungen Mobilien 36'872.00 615.3910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 7'100 7'900 6'500.00 615.3940.00 Interne Verrechnung von Zinsen 27'100 200 200.00 615.4240.10 Parkplatzgebühren 10'500 6'500 6'819.05 615.4240.20 Strassenbenützungsgebühren 10'200 10'300 10'178.00 615.4260.10 Rückerstattungen für Strassenunterhalt Bocki, Talstrasse 5'500 5'500 2'342.30 615.4910.00 Interne Verrechnung von Personalaufwand 38'800 30'800 29'100.00 615.4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 500 32