Die Energiewirtschaft im Wandel Treffen Sie die richtigen Entscheidungen und machen Sie Ihr Unternehmen zukunftsfähig Fokus: Schweiz
Energiepreisniveau Marktregulierung Herausforderungen in der Schweiz Kundenanforderungen Marktliberalisierung 2018 Energiestrategie 2050 B Die Energiewirtschaft im Wandel
Fünf Trends fünf Herausforderungen fünf Lösungsansätze Der Schweizer Energiesektor befindet sich im Umbruch. Veränderungen im europäischen Marktumfeld und nationale Massnahmen haben den Sektor nachhaltig beeinflusst und werden dies auch künftig tun. Um ihre Marktposition zu festigen und ihre Zukunftsfähigkeit zu sichern, sollten Schweizer Marktteilnehmer die aktuellen Entwicklungen sowie ihre Einflüsse auf die aktuelle und künftige Unternehmenssituation analysieren und notwendige Schritte daraus ableiten. In dieser Broschüre benennen wir einige Herausforderungen für Schweizer Energieversorgungsunternehmen, die einen nachhaltigen Einfluss auf das Unternehmen an sich, das Geschäftsmodell und letztlich die Überlebensfähigkeit haben können. Zudem führen wir auf, in welcher Form EY die Marktteilnehmer bei der Bewältigung der Herausforderungen unterstützen kann. Das niedrige Energiepreisniveau an Grosshandelsmärkten erschwert den wirtschaftlichen Betrieb zahlreicher Erzeugungstechnologien. Dies erhöht den Druck, Kosten zu reduzieren und geschäftsfremde Aktivitäten zu veräussern. Die anstehende Marktliberalisierung beeinflusst vor allem die Vertriebsstrategie und erfordert eine Überprüfung bzw. Anpassung aktueller Stossrichtungen. Die vom Bund formulierte Energiestrategie 2050 spiegelt das politische Zielbild der nationalen Energieentwicklung wider und zeigt den politisch gewollten Handlungsrahmen auf. Diverse Verordnungen der Europäischen Union zur Intensivierung der Marktregulierung müssen auch von einigen Schweizer Marktteilnehmern eingehalten werden. Kundenanforderungen haben sich in den letzten Jahren weiterentwickelt und erfordern eine Überprüfung und ggf. Anpassung der Produkt- und Dienstleistungsportfolios. Die Energiewirtschaft im Wandel 3
Energiepreisniveau Entwicklungen Die Energiegrosshandelspreise bewegen sich auf niedrigem Niveau. Die Mehrheit der Kraftwerke ist nicht «im Geld». Der Kostendruck steigt. Das klassische Geschäftsmodell wird infrage gestellt. Wesentliche Herausforderungen Welche Geschäftsaktivitäten sind kompetitiv? Welche sind nicht nachhaltig? Wie sehen die «neuen» Geschäftsmodelle aus? Wie kann eine Operational Excellence hergestellt werden? In welchen Bereichen stehen Ihre Geschäftsdimensionierungen über vergleichbaren Dimensionierungen im Markt? Welche Investitionen sind vor dem Hintergrund der aktuellen Marktsituation sinnvoll? Wie EY Sie unterstützen kann Analyse Ihrer Kosten und Durchführung eines Benchmarkings Ihrer Geschäftsaktivitäten Kritische Analyse Ihres Geschäftsmodells im Vergleich mit anderen Geschäftsmodellen und Trends Darstellung der notwendigen Kompetenzen je Geschäftsmodell, inklusive Analyse der organisatorischen Auswirkungen und des strategischen «Fit» Identifizierung Ihrer Prozess- und Kostenoptimierungspotenziale entlang der Wertschöpfungskette Redimensionierung von Abteilungen, Geschäftsbereichen oder ganzen Unternehmen Begleitung beim Verkauf von «kerngeschäftsfremden» Aktivitäten und von Kraftwerkskapazitäten Verifizierung Ihrer geplanten Investitionen/Desinvestitionen durch energiewirtschaftliche Modellierung und durchführungsszenariobasierte Finanzbewertungen von Erzeugungsportfolios/ganzen Firmen Wirtschaftliche, juristische, steuerliche und technische Begleitung von strategischen Kauf- bzw. Verkaufsaktivitäten 4 Die Energiewirtschaft im Wandel
Marktliberalisierung Entwicklungen Ab 2018 werden alle Endverbraucher die Möglichkeit haben, ihr Energieversorgungsunternehmen frei zu wählen. Wesentliche Herausforderungen Welche Eigenleistungstiefe sollte angestrebt werden? Sollten Endkundenprodukte schweizweit angeboten werden? Welche Vertriebskanäle sind in Zukunft wichtig? Wie kann ein schweizweites Produktangebot abgewickelt werden? Welche Kundensegmente sollten im Fokus stehen? Welche Kundenbindungsmassnahmen sollten noch vor 2018 umgesetzt werden? Welche «Lessons Learned» gibt es hinsichtlich Kundenwechselraten, Produkten und Produktkomponenten, Bepreisung und Wettbewerbsentwicklung aus anderen Märkten? Wieso wechseln Endkunden? Wie EY Sie unterstützen kann Analyse und Ausarbeitung der strategischen und finanziellen Auswirkungen unterschiedlicher Eigenleistungstiefen basierend auf Marktszenarien Erarbeitung von szenariobasierten Business Cases für Produktangebote auf lokaler, regionaler und nationaler Ebene Beurteilung der relevanten Vertriebskanäle, inklusive Potenzial für Kooperationen Durchführung einer strategischen und finanziellen Bewertung von Kundensegmenten Erarbeitung von Kundenbindungsmassnahmen Durchführung von Workshops zum Thema «Lessons Learned aus vergleichbaren Märkten» bezüglich Kundenwechselraten, Produkten und Produktkomponenten, Bepreisung und Wettbewerbsentwicklung; Anwendung der Ergebnisse auf Ihr Portfolio Die Energiewirtschaft im Wandel 5
Energiestrategie 2050 Entwicklungen Die nationale Förderung erneuerbarer Energien wird fortgesetzt. Grosse Energieversorgungsunternehmen müssen Effizienzmassnahmen ergreifen. Der Stromerzeugungsmix wird sich aufgrund der Förderung erneuerbarer Energien und der (bisher avisierten) Nichterneuerung von Kernkraftkapazitäten ändern. Aufgrund eines attraktiveren Investitions- und Förderumfeldes im Ausland investieren zahlreiche nationale Energieversorger vermehrt international zulasten der Schweizer Zielerreichung, vor allem bei Wind. Wie EY Sie unterstützen kann Durchführung einer Auswirkungsanalyse der Schweizer Ziele auf Ihre Unternehmensstrategie Ableitung strategischer Massnahmen Identifizierung von Investitionsmöglichkeiten Unterstützung bei Investitions-/Desinvestitionsprozessen (finanziell, rechtlich, steuerlich) Identifizierung von Kostensenkungsmassnahmen bei nationalen und internationalen Projekten im Bereich Photovoltaik und Windenergie Wesentliche Herausforderungen Welche Ziele verfolgen die nationalen Behörden? Was bedeuten diese Ziele für die eigene strategische Ausrichtung? Welche Massnahmen (z. B. Investitionen bzw. Desinvestitionen) sollten aufgrund dieser Ziele durchgeführt werden? 6 Die Energiewirtschaft im Wandel
Marktregulierung Entwicklungen Sowohl auf nationaler als auch auf internationaler Ebene werden den Marktteilnehmern neue Anforderungen auferlegt. Die Anforderungen aus den Marktregulierungen EMIR und REMIT der EU müssen auch von einigen Schweizer Marktteilnehmern umgesetzt werden. Wesentliche Herausforderungen Welche Regulierungen sind für welches Unternehmen relevant? Welche Anforderungen müssen bis zu welchem Zeitpunkt umgesetzt werden? Wie EY Sie unterstützen kann Durchführung von Workshops und Schulungen zu relevanten Regulierungen Juristische Unterstützung bei der Interpretation von kritischen und/oder unklaren Formulierungen Analyse der Auswirkungen der regulatorischen Anforderungen auf Ihr Geschäft und Ihre juristischen Einheiten, inklusive der Darstellung möglicher Konsequenzen einer Nichteinhaltung der Vorgaben Begleitung der Implementierung der notwendigen Massnahmen (Richtlinien, Prozesse, Tools, IT-Infrastruktur) Welche Konsequenzen ergeben sich aus einer Nichteinhaltung? Welche Optionen gibt es, um nicht in den Regelungsbereich der Verordnungen zu fallen? Die Energiewirtschaft im Wandel 7
Kundenanforderungen Entwicklungen Die Anforderungen von Kunden verändern sich. Verbrauchstransparenz und Steuerungsmöglichkeiten gewinnen an Bedeutung. Zum Wunsch nach einer sicheren, günstigen, nachhaltigen und eventuell regionalen Energieversorgung tritt der Wunsch nach ganzheitlichen Energiedienstleistungen. Die Energielieferung an sich stellt für Energieunternehmen kein Alleinstellungs- bzw. Differenzierungsmerkmal dar. Wie EY Sie unterstützen kann Durchführung eines Workshops zu Kundenanforderungen Analyse Ihres Serviceportfolios und Ihrer vorhandenen Kompetenzen; Identifizierung von Handlungsfeldern Entwicklung von Produkten und Dienstleistungen Überarbeitung Ihres Vertriebsportfolios und Ausgestaltung der einzuleitenden Massnahmen Die dezentrale Erzeugung gewinnt weiter an Bedeutung. Wesentliche Herausforderungen Welche Anforderungen stellen Endkunden an Energieversorgungsunternehmen und ihre Produkte? Welche Auswirkungen haben diese neuen Anforderungen auf das eigene Produkt- und Dienstleistungsportfolio? Wie könnten «smarte» Produkte aussehen? Welche davon sind zukunftsfähig? Wie könnte ein neues Vertriebsportfolio aussehen? Welche Kompetenzen sind hierfür erforderlich? 8 Die Energiewirtschaft im Wandel
Ihre Energiekontakte bei EY in der Schweiz Roger Müller Partner Ernst & Young AG, Zürich Telefon +41 58 286 3396 roger.mueller@ch.ey.com Chris Tattersall Partner Ernst & Young AG, Zürich Telefon +41 58 286 3068 chris.tattersall@ch.ey.com Dr. Jvo Grundler Partner Ernst & Young AG, Zürich Telefon +41 58 286 4402 jvo.grundler@ch.ey.com Benjamin Teufel Senior Manager Ernst & Young AG, Zürich Telefon +41 58 286 4446 benjamin.teufel@ch.ey.com 10 Die Energiewirtschaft im Wandel
EY Assurance Tax Transactions Advisory Die globale EY-Organisation im Überblick Die globale EY-Organisation ist eine Marktführerin in der Wirtschaftsprüfung, Steuerberatung, Transaktionsberatung und Managementberatung. Wir fördern mit unserer Erfahrung, unserem Wissen und unseren Dienstleistungen weltweit die Zuversicht und die Vertrauensbildung in die Finanzmärkte und die Volkswirtschaften. Für diese Herausforderung sind wir dank gut ausgebildeter Mitarbeitender, starker Teams sowie ausgezeichneter Services und Kundenbeziehungen bestens gerüstet. «Building a better working world»: Unser globales Versprechen ist es, gewinnbringend den Fortschritt voranzutreiben für unsere Mitarbeitenden, unsere Kunden und die Gesellschaft. Die globale EY-Organisation besteht aus den Mitgliedsunternehmen von Ernst & Young Global Limited (EYG). Jedes EYG-Mitgliedsunternehmen ist rechtlich selbstständig und unabhängig und haftet nicht für das Handeln und Unterlassen der jeweils anderen Mitgliedsunternehmen. Ernst & Young Global Limited ist eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung nach englischem Recht und erbringt keine Leistungen für Kunden. Weitere Informationen finden Sie auf unserer Website: www.ey.com. Die EY-Organisation ist in der Schweiz durch die Ernst & Young AG, Basel, an zehn Standorten sowie in Liechtenstein durch die Ernst & Young AG, Vaduz, vertreten. «EY» und «wir» beziehen sich in dieser Publikation auf die Ernst & Young AG, Basel, ein Mitgliedsunternehmen von Ernst & Young Global Limited. 2015 Ernst & Young AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KKL 1507-162 ED None Diese Publikation ist lediglich als allgemeine, unverbindliche Information gedacht. Obwohl sie mit grösstmöglicher Sorgfalt erstellt wurde, kann sie nicht als Ersatz für eine detaillierte Recherche oder eine fachkundige Beratung oder Auskunft dienen. Es besteht kein Anspruch auf sachliche Richtigkeit, Vollständigkeit und/oder Aktualität. Es liegt am Leser zu bestimmen, ob und inwiefern die zur Verfügung gestellte Information im konkreten Fall relevant ist. Jegliche Haftung seitens der Ernst & Young AG und/ oder anderer Mitgliedsunternehmen der globalen EY-Organisation wird ausgeschlossen. Bei jedem spezifischen Anliegen empfehlen wir den Beizug eines geeigneten Beraters. www.ey.com/ch