Einwohnergemeinde Gelterkinden Budget 2015 Gemeindeversammlung vom 10. Dezember 2014 Inhaltsverzeichnis Seite Erläuterungen zur Rechnungslegung öffentliche Haushalte 1 Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget 2 Auflistung der Finanzkennzahlen 3 Ergebnisübersicht 4 Zusammenzug der nach Funktionen 5 Zusammenzug der nach Arten 6-8 Funktional gegliederte Detailerfolgsrechnung 9-23 Zusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 24 Zusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 25 Funktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung 26-27 Auflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen 28 Bericht der Rechnungsprüfungskommission fehlt Gemeindeversammlungsbeschluss fehlt
Erläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte Die folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. Die Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz ( 165 Abs. 2 des Gemeindegesetzes). Die entspricht im Wesentlichen der aus der Privatwirtschaft. Sie enthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand und Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). Bei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die Festlegung des Steuerfusses. Investitionsrechnung Der wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich geführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für Sachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können (Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von Verwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, Überträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. Anwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie unterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. Abschreibungen Mittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird eine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des Verwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte (kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt man fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden kann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, ausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen stellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null abgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 getätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive Abschreibungssätze. Allgemeiner Haushalt Dieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu deckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwandsund Ertragsposten in der machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem positiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. Spezialfinanzierungen Die Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche verursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). Von Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die Abwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere Spezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen (z.b. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen auszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. Um die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die entsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses neutralisiert, und ihr Saldo mit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind saldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts. Erläuterungen zur Rechnungslegung.docx 11.11.2014-1 -
Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget 2015 Allgemeine Bemerkungen Siehe Vorlage des Gemeinderates der Gemeindeversammlung vom 10. Dezember 2014 Bemerkungen zu den einzelnen Konten (*) 0220.3134.01 Die Sachversicherungsprämien werden gemäss HRM2 (Harmonisiertes Rechnungsmodell 2) auf die einzelnen Funktionen verteilt. 1110.3130.01 Gemäss neuem kantonalen Polizeigesetz ist ab dem Jahr 2015 die Gemeinde für die Bereiche Ruhe und Ordnung zuständig. Daher wurde ein zusätzlicher Betrag von CHF 24'000.00 budgetiert. 1401.3130.01 Kostenübernahmen der Gemeinde für bedürftige KESB-Klienten mit Wohnsitz Gelterkinden. 1402 / 1501 / 57 Diese Budgets werden durch die entsprechenden Delegiertenversammlungen, Behörden oder Verbände genehmigt. Da Gelterkinden jeweils die rechnungsführende Gemeinde ist, werden die Aufwände und Erträge im Budget abgebildet. 1620.3144.01 Sanierung von Wasserschäden und der Panzerschiebewand der Zivilschutzanlage in der Einstellhalle. Diese Kosten werden durch entnahme aus dem Fonds für Ersatzbeiträge Konto 4501.01 finanziert. 2120.3020.01 Siehe Erläuterung in den Vorlagen des Gemeinderates zur Gemeindeversammlung, Traktandum 2, Kapitel 2.2.1 "Personalaufwand". 2170.3101.01 2171.3101.01 Die Kosten für das Reinigungsmaterial werden gemäss HRM2 auf die einzelnen Funktionen verteilt. 2171.3111.01 Der Einbau eines Wärmezählers ist budgetiert (CHF12'000.00). Damit kann dem Kanton der effektive Verbrauch der Sekundarschule verrechnet werden. 2171.3120.01 Neu wird der Stromanteil der Liegenschaft über die Funktion 2171 budgetiert. 2171.4260.01 Der Stromverbrauch des Kantons wird in Rechnung gestellt. 3220.3636.01 3414.3636.01 3420.3636.01 Die Beiträge an private Organisationen werden neu auf die entsprechenden Funktionen aufgeteilt. 3411 Aufgrund der Schliessung des Hallenbades wird nur das Freibad budgetiert. 4120.3614.01 4120.3634.01 Die Kosten für die Entschädigungen der Kranken- und Pflegeheime werden sachgerecht im Konto 3614.01 budgetiert. 4310.3631.01 Gemeindeanteil für Massnahmen- und Drogentherapiekosten. 5220.3631.01 5320.3631.01 Gemäss Regierungsratvorlage tragen die Gemeinden die Ergänzungsleistungskosten im Bereich der Altersversorgung und der Kanton die Ergänzungsleistungskosten im Bereich der Invalidität. 572 Die Budgetierung in den einzelnen Konten werden neu sachgerecht auf die Funktionen aufgeteilt. 5720.3636.01 Gemäss neuem Sozialhilfegesetz sind ab dem Jahr 2015 für Sozialhilfeempfängerinnen und - empfänger Eingliederungsmassnahmen durchzuführen. Die Sozialhilfebehörde achtet auf eine pragmatische Umsetzung. 6150.3101.01 Die Budgetierung in den einzelnen Konten werden neu sachgerecht auf die Konten aufgeteilt. 6150.3130.01 6150.3141.01 8731.3120.01 Siehe Erläuterung 2171.3120.01. 8731.4250.01 Der Wärmeverbrauch wurde neu berechnet. 9300.4631.01 Siehe Erläuterung 5220 / 5320. Damit diese Massnahme für die Gemeinde kostenneutral ist, leistet der Kanton eine Kompensationszahlung. Siehe Erläuterung 2120.3020.01. Gemäss Landratsvorlage leistet der Kanton eine Kompensationszahlung für die Umsetzung von HarmoS (Harmonisierung der obligatorischen Schule, 6. Primarschuljahr). - 2 -
Statistisches Amt BL - Gemeindefinanzen Seite 1 von 1 Einwohnergemeinde Gelterkinden FINANZKENNZAHLEN Budget 2015 Budget 5 Budget 2015 Kennzahl 2014 Jahre Kantonale Richtwerte Wert Bewertung Wert Wert - Gesamthaushalt 17% - 15% - Der jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. Mittelfristig sollte der - Allgemeiner Selbstfinanzierungsgrad 10% - 16% - Haushalt gegen 100% betragen, Selbstfinanzierungsgrad wobei auch der Stand der aktuellen - Wasser N/V - 26% - Verschuldung und die Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur - Abwasser N/V - 8% - möglichst über 100%) eine Rolle spielt. <4%: Gut Zinsbelastungsanteil 1% Gut 0% - 4%-10%: Genügend > 10%: Schlecht <5%: Geringe Belastung Kapitaldienstanteil 4% Geringe Belastung 6% - 5%-15%: Tragbare Belastung > 15%: Hohe Belastung >20%: Gut Selbstfinanzierungsanteil 3% Schlecht 5% - 10%-20%: Mittel < 10%: Schlecht <10%: Schwache Investitionstätigkeit 10%-20%: Mittlere Investitionsanteil 33% Starke Investitionstätigkeit 41% - Investitionstätigkeit 20%-40%: Starke Investitionstätigkeit > 40%: Sehr starke Investitionstätigkeit NV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden. http://xaifstweb1.bl.ch:7780/hrm/fkz - 3-07.11.2014
ERGEBNISUEBERSICHT Bezeichnung Budget 2015 Budget 2014 ERFOLGSRECHNUNG 24'608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 22'808'292 22'872'806 Betriebliches Ergebnis Aufwandüberschuss 927'161 952'060 Ertragsüberschuss Ergebnis aus Finanzierung Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 687'260 703'750 Operatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung) Aufwandüberschuss 239'901 248'310 Ertragsüberschuss Ausserordentliches Ergebnis Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Gesamtergebnis (operativ & ausserordentlich) Aufwandüberschuss 239'901 248'310 Ertragsüberschuss INVESTITIONSRECHNUNG 7'631'501 3'850'000 8'581'000 1'950'000 2'823'010 1'233'218 Zunahme der Nettoinvestitionen 3'781'501 6'631'000 1'589'792 Abnahme der Nettoinvestitionen - 4 -
Nr. Zusammenzug Budget 2015 Budget 2014 FUNKTIONALE GLIEDERUNG 24'608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 Nettoergebnis 239'901 248'310 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'450'365 443'660 2'634'010 362'500 Nettoergebnis 2'006'705 2'271'510 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG, SICHERHEIT 2'927'860 2'382'930 2'339'020 1'824'660 Nettoergebnis 544'930 514'360 2 BILDUNG 6'669'101 646'550 6'125'390 540'200 Nettoergebnis 6'022'551 5'585'190 3 KULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE 914'030 120'510 941'750 152'100 Nettoergebnis 793'520 789'650 4 GESUNDHEIT 1'713'180 345'000 1'554'200 330'000 Nettoergebnis 1'368'180 1'224'200 5 SOZIALE SICHERHEIT 5'062'100 1'999'000 4'039'800 1'700'000 Nettoergebnis 3'063'100 2'339'800 6 VERKEHR 1'533'010 317'600 1'698'800 261'800 Nettoergebnis 1'215'410 1'437'000 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'349'970 2'099'015 2'328'000 2'034'600 Nettoergebnis 250'955 293'400 8 VOLKSWIRTSCHAFT 356'070 261'250 437'550 197'200 Nettoergebnis 94'820 240'350 9 FINANZEN UND STEUERN 632'660 15'752'930 581'050 15'028'200 Nettoergebnis 15'120'270 14'447'150-5 -
Nr. Artengliederung Budget 2015 Budget 2014 24'608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 3 Aufwand 24'608'346 22'679'570 30 Personalaufwand 9'470'600 9'056'540 300 Behörden und Kommissionen 230'460 218'110 3000 Behörden und Kommissionen 230'460 218'110 301 Löhne Verwaltungs- u. Betriebspersonal 3'803'610 3'659'730 3010 Löhne Verwaltungs- u. Betriebspersonal 3'803'610 3'659'730 302 Löhne der Lehrkräfte 3'892'500 3'537'000 3020 Löhne der Lehrkräfte 3'892'500 3'537'000 304 Zulagen 91'170 112'000 3040 Erziehungszulagen 86'420 108'000 3049 Übrige Zulagen 4'750 4'000 305 Arbeitgeberbeiträge 1'297'960 1'280'800 3050 AHV,IV,EO,ALV,Verwaltungskosten 492'220 472'200 3052 Pensionskassen 640'890 615'500 3053 Unfallversicherungen 51'400 69'900 3054 Familienausgleichskasse 101'330 105'400 3055 Krankentaggeldversicherungen 12'120 17'800 306 Arbeitgeberleistungen 60'000 165'000 3062 Teuerungszulagen auf Renten 60'000 85'000 3064 Überbrückungsrenten 80'000 309 Übriger Personalaufwand 94'900 83'900 3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 72'000 65'600 3091 Personalrekrutierung 9'300 5'300 3099 Sonstiger Personalaufwand 13'600 13'000 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'967'796 5'435'380 310 Material- und Warenaufwand 482'830 453'550 3100 Büromaterial 61'300 66'750 3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 166'380 142'200 3102 Drucksachen, Publikationen 39'000 37'700 3103 Fachliteratur, Zeitschriften 50'300 50'300 3104 Lehrmittel 104'650 97'500 3105 Lebensmittel 8'000 7'500 3109 Übriger Material- und Warenaufwand 53'200 51'600 311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 269'010 265'070 3110 Büromöbel und -geräte 20'300 18'920 3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge 104'050 130'300 3112 Dienstkleider 17'310 19'000 3113 Hardware 21'400 27'300 3118 Immateriellen Anlagen 105'950 69'550 312 Ver- und Entsorgung 499'800 441'900 3120 Ver- und Entsorgung 499'800 441'900 313 Dienstleistungen und Honorare 3'313'506 2'910'760 3130 Dienstleistungen Dritter 2'333'086 1'964'610 3131 Planungen und Projektierungen Dritter 35'500 45'500 3132 Honorare Berater, Gutachter, Fachexp. 746'150 678'500 3133 Informatik-Nutzungsaufwand 93'500 83'500 3134 Sachversicherungsprämien 95'970 129'450 3137 Steuern und Gebühren 8'600 9'200 3138 Kurse, Prüfungen und Beratungen 700 314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 789'550 799'950 3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 151'000 233'500 3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 255'100 213'900 3144 Unterhalt Hochbauten 352'450 319'250 3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 31'000 33'300 315 Unterhalt Mobilien und Anlagen 192'300 171'430 3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 6'000 5'000 3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Fahrzeuge 109'050 112'800 3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 4'000 4'000 3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 73'250 49'630-6 -
Nr. Artengliederung Budget 2015 Budget 2014 316 Mieten, Leasing, Benützungsgebühren 233'400 227'500 3160 Miete und Pacht Liegenschaften 171'200 165'700 3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 9'200 8'800 3162 Raten für operatives Leasing 53'000 53'000 317 Spesenentschädigungen 120'400 108'220 3170 Reisekosten und Spesen 87'400 69'050 3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 33'000 39'170 318 Wertberichtigungen auf Forderungen 52'000 42'000 3183 Forderungsverluste Steuern nat.pers. 50'000 40'000 3185 Forderungsverluste Steuern jur. Pers. 2'000 2'000 319 Verschiedener Betriebsaufwand 15'000 15'000 3199 Übriger Betriebsaufwand 15'000 15'000 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 850'800 1'253'100 330 Abschreibungen Sachanlagen 850'800 1'253'100 3300 Abschreibungen Sachanlagen 850'800 1'253'100 34 Finanzaufwand 231'900 201'850 340 Zinsaufwand 198'600 168'000 3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 96'100 68'000 3403 Vergütungszinsen / Skonti Steuern 102'500 100'000 343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 3'300 3'850 3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 3'000 3'000 3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 300 850 349 Verschiedener Finanzaufwand 30'000 30'000 3499 Übriger Finanzaufwand 30'000 30'000 35 Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierungen 216'190 123'500 351 Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierungen 216'190 123'500 3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 216'190 123'500 36 Transferaufwand 7'382'660 6'358'000 361 Entschädigungen an Gemeinwesen 2'029'000 1'274'000 3611 Entschädigungen an Kanton 603'000 603'000 3612 Entschädigung an Gemeinden/Zweckverbände 676'000 671'000 3614 Entschädigung an öff. Unternehmungen 750'000 362 Finanz- und Lastenausgleich 106'200 100'000 3623 Finanzierung Ausgleichsfonds 106'200 100'000 363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 5'247'460 4'984'000 3631 Beiträge an Kanton 1'724'000 1'210'000 3632 Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 611'620 748'250 3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 650'000 3636 Beiträge an private Organisationen 1'044'020 583'050 3637 Beiträge an private Haushalte 1'867'820 1'792'700 39 Interne Verrechnung 488'400 251'200 390 Material- und Warenbezüge 17'500 3900 Int.Verrechn.von Material- u.warenbez. 17'500 391 Dienstleistungen 397'900 178'000 3910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 397'900 178'000 394 Kalkulatorische Zinsen u.finanzaufwand 73'000 73'200 3940 Interne Verrechnung Zins- Finanzaufwand 73'000 73'200 4 Ertrag 24'368'445 22'431'260 40 Fiskalertrag 9'240'000 9'200'000 400 Steuern natürliche Personen 8'725'000 8'700'000 4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 7'805'000 7'700'000 4001 Vermögenssteuern nat. Personen 760'000 850'000 4002 Quellensteuern natürliche Personen 160'000 150'000 401 Steuern juristische Personen 515'000 500'000 4010 Ertragsteuern juristische Personen 330'000 310'000 4011 Kapitalsteuern juristische Person 185'000 190'000-7 -
Nr. Artengliederung Budget 2015 Budget 2014 41 Regalien und Konzession 32'250 28'200 410 Regalien 7'750 7'750 4100 Regalien 7'750 7'750 412 Konzessionen 24'500 20'450 4120 Konzessionen 24'500 20'450 42 Entgelte 4'478'575 3'937'160 420 Ersatzabgaben 145'000 145'000 4200 Ersatzabgaben 145'000 145'000 421 Gebühren für Amtshandlungen 451'800 208'600 4210 Gebühren für Amtshandlungen 451'800 208'600 424 Benützungsgebühren u.dienstleistungen 1'969'460 1'973'000 4240 Benützungsgebühren u. Dienstleistungen 1'969'460 1'973'000 425 Erlös aus Verkäufen 289'500 229'500 4250 Verkäufe 289'500 229'500 426 Rückererstattungen 1'620'715 1'378'500 4260 Rückerstattungen Dritter 1'620'715 1'378'500 427 Bussen 2'100 2'560 4270 Bussen 2'100 2'560 44 Finanzertrag 919'160 905'600 440 Zinsertrag 75'000 75'000 4400 Zinsen flüssige Mittel 5'000 5'000 4403 Verzugszinsen Steuern 70'000 70'000 443 Liegenschaftenertrag FV 613'900 561'300 4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 613'900 561'300 447 Liegenschaftenertrag VV 230'260 269'300 4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 230'260 269'300 45 Entnahmen aus Fonds/Spezialfinanzierungen 167'250 117'400 450 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital 76'550 79'000 4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten 76'550 79'000 451 Entnahmen aus Spezialfinanzierung 90'700 38'400 4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 90'700 38'400 46 Transferertrag 9'042'810 7'991'700 461 Entschädigungen von Gemeinwesen 1'645'600 1'308'000 4611 Entschädigungen vom Kanton 1'297'600 970'000 4612 Entsch.von Gemeinden/Zweckverbänden 348'000 338'000 462 Finanz- und Lastenausgleich 4'690'190 5'190'000 4621 Sonderlastenabgeltungen 231'190 170'000 4622 Horizontaler Finanzausgleich 4'459'000 5'020'000 463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 2'705'420 1'491'800 4631 Beiträge vom Kantonen 1'160'240 27'000 4632 Beiträge von Gemeinden/Zweckverbänden 1'536'680 1'456'300 4636 Beiträge von privaten Organisationen 8'500 8'500 469 Verschiedener Transferertrag 1'600 1'900 4699 Rückverteilungen 1'600 1'900 49 Interne Verrechnungen 488'400 251'200 490 Material- und Warenbezüge 17'500 4900 Int. Verr. von Material- u. Warenbezügen 17'500 491 Dienstleistungen 397'900 178'000 4910 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 397'900 178'000 494 Kalkulatorischer Zins- Finanzaufwand 73'000 73'200 4940 Interne Verrechnungen Zins- Finanzaufwand 73'000 73'200-8 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 FUNKTIONALE GLIEDERUNG 24'608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 Nettoergebnis 239'901 248'310 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'450'365 443'660 2'634'010 362'500 Nettoergebnis 2'006'705 2'271'510 01 Legislative und Exekutive 252'510 249'760 Nettoergebnis 252'510 249'760 011 Legislative 60'250 56'400 0110 Legislative 60'250 56'400 3000.01 Behörden und Kommissionen 30'000 28'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'400 1'500 3054.01 Familienausgleichskasse 350 500 3130.01 Dienstleistungen Dritter 16'000 16'000 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 12'500 10'000 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 400 012 Exekutive 192'260 193'360 0120 Exekutive 192'260 193'360 3000.01 Behörden und Kommissionen 134'410 134'410 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'050 9'000 3053.01 Unfallversicherung 300 3054.01 Familienausgleichskasse 1'700 2'000 3055.01 Krankentaggeldversicherung 400 3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500 3134.01 Sachversicherungsprämien 2'150 2'100 3170.01 Reisekosten und Spesen 45'050 45'050 02 Allgemeine Dienste 2'197'855 443'660 2'384'250 362'500 Nettoergebnis 1'754'195 2'021'750 022 Allgemeine Dienste 1'993'655 385'300 2'160'700 302'600 0220 Allgemeine Dienste 1'993'655 385'300 2'160'700 302'600 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'197'000 1'240'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 20'350 18'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 71'850 77'000 3052.01 Pensionskasse 108'350 120'000 3053.01 Unfallversicherung 8'400 15'000 3054.01 Familienausgleichskasse 15'000 17'000 3055.01 Krankentaggeldversicherung 3'600 6'000 3062.01 Teuerungszulagen auf Renten 60'000 85'000 3064.01 Überbrückungsrenten 80'000 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 19'800 13'500 3091.01 Personalwerbung 2'000 2'000 3099.01 Sonstiger Personalaufwand 9'000 8'800 3100.01 Büromaterial 30'000 30'000 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'500 1'500 3102.01 Drucksachen, Publikationen 25'500 25'500 3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1'500 3104.01 Lehrmittel 1'500 1'500 3110.01 Büromöbel und -geräte 3'000 3'000 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 2'000 2'000 3113.01 Hardware 15'500 20'700 3118.01 Immaterielle Anlagen 95'200 62'800 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'500 5'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 110'125 107'300 3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand 65'500 80'500 3134.01 Sachversicherungsprämien 4'210 55'000 3150.01 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 3153.01 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2'000 2'000 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 51'200 33'100 3162.01 Raten operatives Leasing 25'000 34'000 3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000 3'000 3199.01 Übriger Betriebsaufwand 8'000 8'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 70 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 30'000-9 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 4210.01 Gebühren für Amtshandlungen 78'600 78'600 4260.01 Rückerstattungen Dritter 28'000 55'000 4270.01 Bussen 1'500 2'000 4611.01 Entschädigungen vom Kanton 113'600 107'000 4612.01 Entschädigungen von Gemeinden/Zweckverb. 30'000 30'000 4900.01 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 17'500 4910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 116'100 30'000 029 Verwaltungsliegenschaften 204'200 58'360 223'550 59'900 0290 Verwaltungsliegenschaften 204'200 58'360 223'550 59'900 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'000 1'500 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 3'200 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 43'000 35'000 3134.01 Sachversicherungsprämien 6'000 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 35'500 59'550 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 1'000 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 109'000 127'500 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 500 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 22'900 25'800 4240.02 Benützungsgebühren o/mwst 3'360 2'000 4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 32'100 32'100 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG, SICHERHEIT 2'927'860 2'382'930 2'339'020 1'824'660 Nettoergebnis 544'930 514'360 11 Polizei 64'000 16'500 40'000 16'500 Nettoergebnis 47'500 23'500 111 Polizei 64'000 16'500 40'000 16'500 1110 Polizei 64'000 16'500 40'000 16'500 3130.01 Dienstleistungen Dritter 64'000 40'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 16'500 16'500 14 Rechts, Vormundschaftswesen 1'996'920 1'760'810 1'413'760 1'194'800 Nettoergebnis 236'110 218'960 140 Rechts-, Vormundschaftswesen 1'996'920 1'760'810 1'413'760 1'194'800 1400 Allgemeines Rechtswesen 67'110 18'000 61'960 18'000 3000.01 Behörden und Kommissionen 650 300 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 50 100 3054.01 Familienausgleichskasse 10 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500 3102.01 Drucksachen, Publikationen 900 900 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 3'000 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4'800 4'800 3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'100 4'960 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 52'400 47'400 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 3'000 3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 200 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 18'000 18'000 1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 187'000 175'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 60'000 3632.01 Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 127'000 175'000 1402 Verbund Kindes-und Erwachsenenschutz 1'742'810 1'742'810 1'176'800 1'176'800 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 963'000 772'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 5'000 20'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 64'000 55'000 3052.01 Pensionskasse 86'500 70'000 3053.01 Unfallversicherung 6'100 10'000 3054.01 Familienausgleichskasse 12'000 12'000 3055.01 Krankentaggeldversicherung 2'900 3'800 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 33'000 33'000 3091.01 Personalwerbung 2'000 2'000 3099.01 Sonstiger Personalaufwand 2'000 2'000 3100.01 Büromaterial 15'000 20'000 3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 6'000 3'000 3110.01 Büromöbel und -geräte 10'000 3113.01 Hardware 4'400 1'000-10 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 3118.01 Immaterielle Anlagen 10'000 3'000 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 500 3130.01 Dienstleistungen Dritter 189'000 44'000 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 100'000 40'000 3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand 28'000 3'000 3134.01 Sachversicherungsprämien 4'210 10'000 3138.01 Kurse, Prüfungen und Beratungen 700 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'500 3153.01 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2'000 2'000 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 12'000 9'000 3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 60'000 50'000 3162.01 Raten operatives Leasing 8'000 2'000 3170.01 Reisekosten und Spesen 28'000 10'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 1'000 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 84'000 4210.01 Gebühren für Amtshandlungen 343'200 100'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 228'800 4632.01 Beiträge von Gemeinden/Zweckverbänden 1'170'810 1'076'800 15 Feuerwehr 695'090 526'770 707'060 532'060 Nettoergebnis 168'320 175'000 150 Feuerwehr 695'090 526'770 707'060 532'060 1500 Feuerwehr 313'320 145'000 320'000 145'000 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 14'400 16'900 3632.01 Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 298'920 303'100 4200.01 Ersatzabgaben 145'000 145'000 1501 Feuerwehrverbund (Kopfgemeinde) 381'770 381'770 387'060 387'060 3000.01 Behörden und Kommissionen 9'000 9'000 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 206'710 204'330 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'000 2'000 3053.01 Unfallversicherung 200 200 3054.01 Familienausgleichskasse 100 100 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 300 300 3100.01 Büromaterial 2'900 2'400 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 17'300 16'000 3102.01 Drucksachen, Publikationen 3'500 3'500 3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 1'100 1'000 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 32'600 37'400 3112.01 Dienstkleider 12'310 14'000 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 10'100 4'800 3130.01 Dienstleistungen Dritter 17'000 14'600 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 3'450 1'800 3134.01 Sachversicherungsprämien 6'450 5'650 3137.01 Steuern und Abgaben 2'000 2'000 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 8'000 12'300 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 25'450 24'900 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'200 1'280 3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4'000 4'000 3170.01 Reisekosten und Spesen 7'900 7'700 3199.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 4'200 15'800 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 10'000 10'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 7'300 4270.01 Bussen 600 560 4631.01 Beiträge vom Kanton 28'000 27'000 4632.01 Beiträge von Gemeinden/Zweckverbänden 335'870 349'500 16 Militär und Bevölkerungsschutz 171'850 78'850 178'200 81'300 Nettoergebnis 93'000 96'900 161 Militär 5'450 500 6'600 500 1610 Militär 500 500 500 500 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 500 500 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 500 500-11 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 1611 Schiesswesen 4'950 6'100 3134.01 Sachversicherungsprämien 1'450 1'500 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 600 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 250 3636.01 Beiträge an private Organisationen 3'500 3'750 162 Bevölkerungsschutz 166'400 78'350 171'600 80'800 1620 Zivilschutz 160'020 78'350 161'700 80'800 3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'800 1'800 3134.01 Sachversicherungsprämien 1'500 1'400 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 71'150 1'000 3632.01 Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 85'570 157'500 4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1'800 1'800 4501.01 Entnahmen aus Fonds des FK 76'550 79'000 1621 Gemeindeführungsstab 6'380 9'900 3632.01 Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 6'380 9'900 2 BILDUNG 6'669'101 646'550 6'125'390 540'200 Nettoergebnis 6'022'551 5'585'190 21 Obligatorische Schule 6'666'901 646'550 6'125'190 540'200 Nettoergebnis 6'020'351 5'584'990 211 Kindergarten 678'510 770'300 2110 Kindergarten 678'510 770'300 3020.01 Löhne der Lehrkräfte 561'000 643'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 620 6'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 36'470 41'000 3052.01 Pensionskasse 50'490 46'000 3053.01 Unfallversicherung 900 1'000 3054.01 Familienausgleichskasse 7'580 9'000 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 800 800 3104.01 Lehrmittel 11'400 13'500 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 3'750 4'500 3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'300 2'600 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 300 300 3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 200 3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'700 2'600 212 Primarschule 4'151'601 328'800 3'614'270 318'800 2120 Primarschule 3'827'801 73'800 3'289'770 63'800 3020.01 Löhne der Lehrkräfte 3'062'000 2'625'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 33'700 27'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 199'050 176'000 3052.01 Pensionskasse 275'600 241'000 3053.01 Unfallversicherung 4'900 6'000 3054.01 Familienausgleichskasse 41'350 38'000 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'900 2'900 3091.01 Personalwerbung 300 300 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 300 300 3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 1'200 1'300 3104.01 Lehrmittel 86'750 76'600 3110.01 Büromöbel und -geräte 7'300 8'000 3113.01 Hardware 1'500 5'600 3118.01 Immaterielle Anlagen 750 750 3130.01 Dienstleistungen Dritter 17'201 8'900 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 800 800 3150.01 Unterhalt Büromöbel und -geräte 4'000 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 10'100 7'350 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 600 200 3162.01 Raten operatives Leasing 20'000 17'000 3170.01 Reisekosten und Spesen 200 200 3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 30'300 36'570 3612.01 Entschädigungen an Gemeinden/Zweckverb.. 10'000 10'000 3900.01 Int. Verr. Material- und Warenbezüge 17'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 800 800 4612.01 Entschädigungen von Gemeinden/Zweckverb. 73'000 63'000-12 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 2121 Kreisschule Logopädie (Kopfgemeinde) 323'800 255'000 324'500 255'000 3020.01 Löhne der Lehrkräfte 269'500 269'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 1'400 3'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'550 17'000 3052.01 Pensionskasse 24'250 23'000 3053.01 Unfallversicherung 450 1'000 3054.01 Familienausgleichskasse 3'650 4'000 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000 600 3104.01 Lehrmittel 5'000 5'900 3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'000 4611.01 Entschädigungen vom Kanton 10'000 10'000 4612.01 Entschädigungen von Gemeinden/Zweckverb. 245'000 245'000 214 Musikschulen 666'000 661'000 2140 Musikschule 666'000 661'000 3612.01 Entschädigungen an Gemeinden/Zweckverb.. 666'000 661'000 217 Schulliegenschaften 1'091'330 309'950 999'220 216'900 2170 Schulliegenschaften Kindergärten 114'460 79'570 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 10'000 3110.01 Büromöbel und -geräte 7'920 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'500 23'500 3134.01 Sachversicherungsprämien 6'110 2'300 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 35'000 38'850 3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 7'000 7'000 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 3'100 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 32'750 2171 Schulliegenschaften Hofmatt 868'110 181'250 797'650 88'200 3000.01 Behörden und Kommissionen 10'000 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 419'000 412'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 10'500 10'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27'250 26'500 3052.01 Pensionskasse 35'700 34'000 3053.01 Unfallversicherung 8'800 5'000 3054.01 Familienausgleichskasse 6'100 6'000 3055.01 Krankentaggeldversicherung 1'700 2'000 3099.01 Sonstiger Personalaufwand 1'000 1'000 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 23'000 35'000 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 23'000 6'500 3112.01 Dienstkleider 500 500 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 77'000 1'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000 14'000 3134.01 Sachversicherungsprämien 21'910 23'000 3137.01 Steuern und Abgaben 450 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 43'400 44'350 3144.02 Unterhalt Hochbauten MZH/ Sportplatz 79'400 52'000 3150.01 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'000 3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 11'500 11'500 3170.01 Reisekosten und Spesen 200 200 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 52'200 110'100 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5'500 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'000 1'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 43'000 3'000 4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 58'250 84'200 4910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 78'000 2172 Zeughausareal 108'760 128'700 122'000 128'700 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'400 2'400 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 150 100 3053.01 Unfallversicherung 50 100 3054.01 Familienausgleichskasse 50 100 3055.01 Krankentaggeldversicherung 10 100 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'000 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'000 20'000 3134.01 Sachversicherungsprämien 3'100 1'200 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 36'500 46'000 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 44'500 52'000 4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 110'400 110'400 4470.02 Liegenschaftsertrag Zeughaus Wohnung 18'300 18'300-13 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 218 Schulergänzende Tagesbetreuung 15'650 7'800 17'000 4'500 2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 15'650 7'800 17'000 4'500 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 7'000 7'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 450 500 3052.01 Pensionskasse 500 3053.01 Unfallversicherung 50 500 3054.01 Familienausgleichskasse 100 500 3055.01 Krankentaggeldversicherung 50 500 3105.01 Lebensmittel 8'000 7'500 4260.01 Rückerstattungen Dritter 7'800 4'500 219 Übrige Obligatorische Schule 63'810 63'400 2190 Schulleitung und Schulrat 63'810 63'400 3000.01 Behörden und Kommissionen 12'000 10'000 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 35'500 38'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'500 2'500 3052.01 Pensionskasse 4'850 5'000 3053.01 Unfallversicherung 250 500 3054.01 Familienausgleichskasse 550 1'000 3055.01 Krankentaggeldversicherung 150 500 3100.01 Büromaterial 3'500 3'400 3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'100 3134.01 Sachversicherungsprämien 910 3170.01 Reisekosten und Spesen 2'500 2'500 29 Übriges Bildungswesen 2'200 200 Nettoergebnis 2'200 200 299 Übrige Bildung 2'200 200 2990 Übrige Bildung 2'200 200 3636.01 Beiträge an private Organisationen 2'200 200 3 KULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE 914'030 120'510 941'750 152'100 Nettoergebnis 793'520 789'650 31 Kulturerbe 150 2'650 Nettoergebnis 150 2'650 312 Denkmalpflege und Heimatschutz 150 2'650 3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 150 2'650 3636.01 Beiträge an private Organisationen 150 2'650 32 Kultur allgemein 290'710 42'600 309'200 50'600 Nettoergebnis 248'110 258'600 321 Bibliotheken 262'710 42'500 269'200 50'500 3210 Bibliotheken 262'710 42'500 269'200 50'500 3000.01 Behörden und Kommissionen 3'000 3'000 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 121'000 136'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 3'650 3'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'250 8'000 3052.01 Pensionskasse 3'100 2'000 3053.01 Unfallversicherung 850 2'500 3054.01 Familienausgleichskasse 1'500 1'800 3055.01 Krankentaggeldversicherung 400 400 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 2'000 3099.01 Sonstiger Personalaufwand 500 3100.01 Büromaterial 5'000 5'000 3102.01 Drucksachen, Publikationen 800 800 3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 5'500 5'500 3103.02 Bibliothek Bücher; Sach Erwachsene 4'200 4'000 3103.03 Bibliothek Bücher; Bell Jugend 3'800 3'800 3103.04 Bibliothek Bücher; Sach Jugend 3'000 3'000 3103.05 Bibliothek Bücher; Bell Kinder 4'000 4'000 3103.06 Bibliothek Bücher; Sach Kinder 1'700 1'700 3103.07 Bibliothek Bücher; Grossdruck 500 500 3103.08 Bibliothek Taschenbücher Erwachsene 1'500 1'500 3103.09 Bibliothek Bücher; Comic 1'200 1'000 3103.10 Bibliothek Medien; DVD 2'700 2'500-14 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 3103.11 Bibliothek Medien; CD-ROM 1'400 2'000 3103.12 Bibliothek Medien; Hörbücher 2'000 2'000 3103.13 Bibliothek Zeitschriften 2'700 2'700 3103.14 Bibliothek Medien; TBl Engl./Franz. 800 800 3103.18 Bibliothek Medien Sekundarschule 5'000 8'000 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 1'000 1'000 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'700 1'700 3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'050 4'600 3134.01 Sachversicherungsprämien 3'510 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 3'900 6'400 3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 47'500 47'500 3636.01 Beiträge an private Organisationen 1'000 500 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'000 20'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 5'500 5'500 4611.01 Entschädigungen vom Kanton 15'000 23'000 4636.01 Beiträge von privaten Organisationen 2'000 2'000 322 Konzert und Theater 10'000 20'000 3220 Konzert und Theater 10'000 20'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 10'000 20'000 329 Kultur, sonstiges 18'000 100 20'000 100 3290 Kultur, sonstiges 18'000 100 20'000 100 3102.01 Drucksachen, Publikationen 1'000 1'000 3199.01 Übriger Betriebsaufwand 5'000 5'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 12'000 14'000 4250.01 Verkäufe 100 100 34 Sport und Freizeit 623'170 77'910 629'900 101'500 Nettoergebnis 545'260 528'400 341 Sport 461'810 69'910 482'900 93'000 3411 Hallen-Freibad 413'710 69'910 445'900 93'000 3000.01 Behörden und Kommissionen 15'000 13'000 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 215'000 215'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 8'000 3049.01 Übrige Zulagen 1'000 1'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'600 14'000 3052.01 Pensionskasse 9'500 24'000 3053.01 Unfallversicherung 1'600 3'000 3054.01 Familienausgleichskasse 3'250 3'500 3055.01 Krankentaggeldversicherung 900 1'000 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000 1'000 3091.01 Personalwerbung 5'000 1'000 3099.01 Sonstiger Personalaufwand 500 500 3100.01 Büromaterial 1'000 1'000 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 33'000 33'000 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 1'000 4'000 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 50'600 15'600 3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'800 5'800 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 600 600 3134.01 Sachversicherungsprämien 10'810 7'000 3137.01 Steuern und Abgaben 4'200 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 27'800 45'800 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 10'000 10'000 3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1'500 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 30'400 3636.01 Beiträge an private Organisationen 2'000 2'000 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2'750 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 60'000 70'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 500 4260.02 Rückerstattungen Dritter o/mwst 500 500 4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 9'410 22'000 3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen 48'100 37'000 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 23'100 27'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 25'000 10'000-15 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 342 Freizeit 161'360 8'000 147'000 8'500 3420 Freizeit 38'000 2'000 27'000 2'500 3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'000 4'000 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 5'000 5'000 3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 1'500 3636.01 Beiträge an private Organisationen 29'000 16'500 4260.01 Rückerstattungen Dritter 2'000 2'000 4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 500 3421 Jugendhaus 123'360 6'000 120'000 6'000 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 200 3053.01 Unfallversicherung 100 3054.01 Familienausgleichskasse 50 3055.01 Krankentaggeldversicherung 10 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 1'000 2'500 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 5'000 2'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'500 3'500 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 73'000 73'000 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 1'500 3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 36'000 39'000 4636.01 Beiträge von privaten Organisationen 6'000 6'000 4 GESUNDHEIT 1'713'180 345'000 1'554'200 330'000 Nettoergebnis 1'368'180 1'224'200 41 Kranken- und Pflegeheime 750'000 650'000 Nettoergebnis 750'000 650'000 412 Kranken- und Pflegeheime 750'000 650'000 4120 Kranken- und Pflegeheime 750'000 650'000 3614.01 Entschädigungen an öffentl. Unternehm. 750'000 3634.01 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 650'000 42 Ambulante Krankenpflege 533'630 486'600 Nettoergebnis 533'630 486'600 421 Ambulante Krankenpflege 533'630 486'600 4210 Ambulante Krankenpflege 533'630 486'600 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 7'500 7'500 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 450 500 3053.01 Unfallversicherung 100 3054.01 Familienausgleichskasse 100 100 3055.01 Krankentaggeldversicherung 50 3130.01 Dienstleistungen Dritter 700 700 3636.01 Beiträge an private Organisationen 519'630 473'500 3637.01 Beiträge an private Haushalte 5'200 4'200 43 Gesundheitsprävention 429'550 345'000 417'600 330'000 Nettoergebnis 84'550 87'600 431 Alkohol- und Drogenprävention 11'000 4310 Alkohol- und Drogenprävention 11'000 3631.01 Beiträge an Kanton 11'000 433 Schulgesundheitsdienst 418'450 345'000 417'500 330'000 4330 Schulgesundheitsdienst 3'000 3'000 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 3'000 3'000 4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 415'450 345'000 414'500 330'000 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 12'000 12'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 750 800 3053.01 Unfallversicherung 100 3054.01 Familienausgleichskasse 150 100 3055.01 Krankentaggeldversicherung 50 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 500 500 3100.01 Büromaterial 2'000 1'000 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 400'000 400'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 300'000 290'000 4611.01 Entschädigungen vom Kanton 45'000 40'000-16 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 434 Lebensmittelkontrolle 100 100 4340 Lebensmittelkontrolle 100 100 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 100 100 5 SOZIALE SICHERHEIT 5'062'100 1'999'000 4'039'800 1'700'000 Nettoergebnis 3'063'100 2'339'800 52 Invalidität 376'500 Nettoergebnis 376'500 522 Ergänzungsleistungen IV 376'500 5220 Ergänzungsleistungen IV 376'500 3631.01 Beiträge an Kanton 376'500 53 Alter und Hinterlassene 1'577'700 652'500 Nettoergebnis 1'577'700 652'500 531 Alters- u.hinterlassenenvers. AHV 10'000 10'000 5310 Alters- u.hinterlassenenvers. AHV 10'000 10'000 3637.01 Beiträge an private Haushalte 10'000 10'000 532 Ergänzungsleistungen AHV 1'551'700 625'500 5320 Ergänzungsleistungen AHV 1'551'700 625'500 3631.01 Beiträge an Kanton 1'551'700 625'500 535 Leistungen an Alter 16'000 17'000 5350 Leistungen an das Alter 16'000 17'000 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 1'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 16'000 16'000 54 Familie und Jugend 36'270 30'500 Nettoergebnis 36'270 30'500 544 Jugendschutz 36'270 30'500 5440 Jugendschutz, allgemein 2'650 3'000 3000.01 Behörden und Kommissionen 2'500 2'500 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100 300 3053.01 Unfallversicherung 100 3054.01 Familienausgleichskasse 50 100 5441 Kinder- und Jugendheime 33'620 27'500 3637.01 Beiträge an private Haushalte 33'620 27'500 56 Soziales Wohnungswesen 1'000 1'000 Nettoergebnis 1'000 1'000 560 Soziales Wohnungswesen 1'000 1'000 5600 Soziales Wohnungswesen 1'000 1'000 3637.01 Beiträge an private Haushalte 1'000 1'000 57 Sozialhilfe und Asylwesen 3'427'130 1'999'000 2'959'300 1'700'000 Nettoergebnis 1'428'130 1'259'300 572 Sozialhilfe 2'853'000 1'649'000 2'300'000 1'250'000 5720 Sozialhilfe 2'210'000 1'250'000 2'150'000 1'250'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 350'000 3631.01 Beiträge an Kanton 50'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 400'000 3637.01 Beiträge an private Haushalte 1'810'000 1'750'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 875'000 900'000 4611.01 Entschädigungen vom Kanton 375'000 350'000 5722 Sozialhilfe Asylbereich 643'000 399'000 150'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 643'000 150'000 4611.01 Entschädigungen vom Kanton 399'000 573 Asylwesen 358'000 350'000 450'000 450'000 5730 Asylwesen 358'000 350'000 450'000 450'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 350'000 450'000 3637.01 Beiträge an private Haushalte 8'000 4260.01 Rückerstattungen Dritter 10'000 10'000 4611.01 Entschädigungen vom Kanton 340'000 440'000-17 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 579 Übriges Sozialwesen 216'130 209'300 5790 Übriges Sozialwesen 216'130 209'300 3000.01 Behörden und Kommissionen 8'000 8'000 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 200 200 3053.01 Unfallversicherung 100 100 3054.01 Familienausgleichskasse 100 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 700 1'000 3100.01 Büromaterial 500 1'200 3130.01 Dienstleistungen Dritter 180'050 178'250 3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 5'000 5'000 3134.01 Sachversicherungsprämien 3'510 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'500 2'000 3636.01 Beiträge an private Organisationen 13'470 13'450 3900.01 Int. Verr. Material- und Warenbezüge 500 3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'600 59 Übrige Soziale Wohlfahrt 20'000 20'000 Nettoergebnis 20'000 20'000 592 Hilfsaktionen im Inland 20'000 20'000 5920 Hilfsaktionen im Inland 20'000 20'000 3632.01 Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 20'000 20'000 6 VERKEHR 1'533'010 317'600 1'698'800 261'800 Nettoergebnis 1'215'410 1'437'000 61 Strassenverkehr 1'479'510 257'200 1'647'000 201'400 Nettoergebnis 1'222'310 1'445'600 615 Gemeindestrassen/Werkhof 1'479'510 257'200 1'647'000 201'400 6150 Gemeindestrassen/Werkhof 1'479'510 257'200 1'647'000 201'400 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 505'000 502'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 5'050 8'000 3049.01 Übrige Zulagen 2'500 2'250 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 30'300 32'000 3052.01 Pensionskasse 34'450 40'000 3053.01 Unfallversicherung 17'700 19'500 3054.01 Familienausgleichskasse 6'300 7'500 3055.01 Krankentaggeldversicherung 1'550 2'500 3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'000 8'000 3099.01 Sonstiger Personalaufwand 500 600 3100.01 Büromaterial 1'000 1'850 3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 57'000 38'500 3102.01 Drucksachen, Publikationen 500 500 3111.01 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 7'000 5'000 3112.01 Dienstkleider 3'500 3'500 3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 55'600 55'000 3130.01 Dienstleistungen Dritter 110'500 33'500 3134.01 Sachversicherungsprämien 11'810 14'000 3137.01 Steuern und Abgaben 5'500 3'000 3141.01 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 151'000 233'500 3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'700 15'300 3151.01 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 25'000 34'400 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'500 1'500 3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3'300 3'300 3170.01 Reisekosten und Spesen 450 300 3300.01 Planmässige Abschreibungen VV 423'800 581'500 4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 33'200 33'200 4260.01 Rückerstattungen Dritter 20'200 20'200 4910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 203'800 148'000 62 Öffentlicher Verkehr 53'500 60'400 51'800 60'400 Nettoergebnis 6'900 8'600 629 Übriger öffentlicher Verkehr 53'500 60'400 51'800 60'400 6290 Übriger Öffentlicher Verkehr 53'500 60'400 51'800 60'400 3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 53'200 51'600 3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 300 200 4250.01 Verkäufe 60'400 60'400-18 -
Nr. Budget 2015 Budget 2014 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'349'970 2'099'015 2'328'000 2'034'600 Nettoergebnis 250'955 293'400 71 Wasserversorgung 678'500 678'500 670'000 670'000 710 Wasserversorgung 678'500 678'500 670'000 670'000 7101 Wasserversorgung (SF) 678'500 678'500 670'000 670'000 3000.01 Behörden und Kommissionen 800 3000.71 Behörden und Kommissionen 800 3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 101'000 3010.71 Löhne Wasserversorgung 99'000 3040.01 Familien- Erziehungszulage 6'150 3040.71 Familien- Erziehungszulage 5'000 3049.01 Übrige Zulagen 250 3049.71 Übrige Zulagen 250 3050.01 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'050 3050.71 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'500 3052.01 Pensionskasse 8'100 3052.71 Pensionskasse 10'000 3053.01 Unfallversicherung 700 3053.71 Unfallversicherung 4'000 3054.01 Familienausgleichskasse 1'250 3054.71 Familienausgleichskasse 1'500 3055.01 Krankentaggeldversicherung 300 3055.71 Krankentaggeldversicherung 500 3090.71 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 2'000 3099.71 Sonstiger Personalaufwand 100 100 3100.71 Büromaterial 300 100 3101.71 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'500 3'500 3111.71 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 27'000 59'000 3112.71 Dienstkleider 1'000 1'000 3118.71 Immaterielle Anlagen 3'000 3120.71 Ver- und Entsorgung 22'000 20'000 3130.71 Dienstleistungen Dritter 11'500 12'000 3131.71 Planungen und Projektierungen Dritter 3'500 33'500 3132.71 Honorare externe Berater, Gutachter 20'000 17'000 3134.71 Sachversicherungsprämien 5'710 3'500 3137.71 Steuern und Abgaben 650 3143.71 Unterhalt übrige Tiefbauten 190'000 135'000 3151.71 Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 20'000 20'000 3158.71 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'950 1'950 3160.71 Miete und Pacht Liegenschaften 9'200 9'200 3300.71 Planmässige Abschreibungen WV 91'600 108'900 3510.71 Einlagen in Spezialfinanzierung WV 127'590 96'700 3611.71 Entschädigungen an Kanton 3'000 3'000 3910.71 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 13'300 13'000 4210.71 Gebühren für Amtshandlungen 5'000 5'000 4240.71 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 597'500 594'000 4260.71 Rückerstattungen Wasserversorgung 75'000 70'000 4940.71 Verrechnungen Zins- Finanzaufwand 1'000 1'000 72 Abwasserbeseitigung 826'500 826'500 822'000 822'000 720 Abwasserbeseitigung 826'500 826'500 822'000 822'000 7201 Abwasserbeseitigung (SF) 826'500 826'500 822'000 822'000 3100.72 Büromaterial 100 500 3131.72 Planungen und Projektierungen Dritter 3'500 3'500 3132.72 Honorare externe Berater, Gutachter 45'000 40'000 3143.72 Unterhalt übrige Tiefbauten 58'000 65'000 3300.72 Planmässige Abschreibungen AbWB 21'300 76'200 3510.72 Einlagen in Spezialfinanzierung Abwasser 88'600 26'800 3611.72 Entschädigungen an Kanton 600'000 600'000 3910.72 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000 10'000 4210.72 Gebühren für Amtshandlungen 25'000 25'000 4240.72 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 730'500 726'000 4940.72 Verrechnungen Zins- Finanzaufwand 71'000 71'000-19 -