Geltungsbereich Ziel und Zweck Alle Einrichtungen und Projekte Aufrechterhaltung und Sicherung des Betriebes ProzesseignerInen GF und BH Beschreibung der Zuständigkeiten und Abläufe Eingabe Prozessschritte Ergebnis KundInnen / AuftraggeberInnen Jahresplanung Ordentl. Budget Abarbeiten d. Budgets Mieten/ ¼-jährl. Controlling Jahresabschluss Mit geltende Unterlagen Managementhandbuch 6.2 Finanzen QM/ThL Seite 1 von 9 Stand: August 2009
Budgeterstellung 1. Prozessschritt Bedarfsfeststellung Bedarfsmeldung Bedarfsfeststellung Festgestellter Bedarf GF GF VS PL PL MA PEL PEL VW Mit geltende Unterlagen Bedarfsmeldung (AF 04) Längerfristig planbare Bedarfsmeldungen erfolgen im Herbst (spätestens Oktober) eines jeden Kalenderjahres. QM/ThL Seite 2 von 9 Stand: August 2009
2. Prozessschritt Erstellung der Jahresplanung Festgestellter Bedarf Vorgabe d. KU/AG Vorjahresabschluss Erstellung der Jahresplanung Jahrespläne/ Teilbudgets GF GF VS PL PL MA PEL Mit geltende Unterlagen Bericht GF an GV Vorgaben der KU und AG Erfolgt im Reha- und bundesfinanzierten Bereich unabhängig von einander und muss nach den Richtlinien der KU vorläufig erstellt werden. QM/ThL Seite 3 von 9 Stand: August 2009
3. Prozessschritt Erstellung des Gesamtbudgets Jahrespläne / Teilbudgets Erstellung des Gesamtbudgets Vorläufiges Gesamtbudget GF GF VS PL PL PL PEL MA VW BH Bundesfinanzierter Bereich: PEL erstellen Gesamtbudget unter Einbeziehung von PL und VW Reha-Bereich: GF erstellt Budget unter (teilweiser) Einbeziehung von PL und BH QM/ThL Seite 4 von 9 Stand: August 2009
4. Prozessschritt Budgetverhandlungen mit KU u. Vorstandssitzungen Vorläufiges Gesamtbudget Budgetverhandlung mit KU; VSS Weitere Budgetaspekte VS GF MA GF PL VS PEL VW BH Mit geltende Unterlagen Vorläufiges Gesamtbudget Budgetverhandlung mit BSA: PEL + PL (ggf. + GF) Budgetverhandlung mit Land (Reha): GF + ggf. PL und BH QM/ThL Seite 5 von 9 Stand: August 2009
5. Prozessschritt Erstellung des endgültigen Budgets Aspekte und vorläufiges Budget Erstellung des endügltigen Budgets Budget VS GF VS PL PL PEL PEL BH MA Nach Abschluss der jeweiligen Verhandlungen erfolgt die endgültige Erstellung des Budgets. Bundesfinanzierter Bereich: Einhaltung der (sich immer wieder ändernden) Vorgaben des Ministeriums für Soziales und Generationen QM/ThL Seite 6 von 9 Stand: August 2009
Genehmigung Abarbeiten des Budgets ¼-jährliches Controlling 6. Prozessschritt Genehmigung Budget Genehmigung Freigegebenes Budget Vereinbarungen Mit KU VS VS Alle KU Förderverträge (BSA): Unterschreiben durch die zeichnungsberechtigten VS-Mitglieder. Tagsatz für die Reha-Einrichtungen: jährlich per Bescheid (Land Tirol) 7. Prozessschritt Abarbeitung und Controlling Freigegebenes Budget / Vereinbarungen Mit KU Abarbeitung / Controlling Jahresabschluss VS GF PL PL PEL PEL MA VW BH StB Controlling: ¼-jährlich StB prüft Jahresabschluss, Rechnungsprüferinnen stichprobenartig; sie schlagen Entlastung des VS vor. QM/ThL Seite 7 von 9 Stand: August 2009
8. Prozessschritt Generalversammlung Jahresabschluss Generalversammlung Entlastung VS GV Alle Die GV entlastet den VS. Die Bewertung erfolgt durch die Entlastung. QM/ThL Seite 8 von 9 Stand: August 2009
Mitgeltende Unterlagen QM/ThL Seite 9 von 9 Stand: August 2009