11. Geschäftsbericht 2015 bassersdorf x aktiv ag Grindelstrasse 20 8303 Bassersdorf
Inhalt 1. Jahresrechnung 1.1 Bilanz 1.2 Erfolgsrechnung 1.3 Anhang 2. Antrag Gewinnverwendung 3. Bericht der Revisionsstelle 04. April 2016 Seite 2/11
1. Jahresrechnung 1.1 Bilanz 1.1.1 Aktiven Aktiven Beträge in CHF Anhang 31.12.2015 31.12.2014 Umlaufvermögen Flüssige Mittel A 1'051'931.37 823'135.46 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen B 53'587.48 48'849.55 Übrige kurzfristige Forderungen 14'170.80 21'008.20 Vorräte C 64'108.45 66'569.40 Aktive Rechnungsabgrenzungen 41'312.65 32'033.04 Total Umlaufvermögen 1'225'110.75 991'595.65 Anlagevermögen D Sachanlagen 139'487.80 215'392.80 Total Anlagevermögen 139'487.80 215'392.80 Total Aktiven 1'364'598.55 1'206'988.45 04. April 2016 Seite 3/11
1.1 Bilanz 1.1.2 Passiven Passiven Beträge in CHF Anhang 31.12.2015 31.12.2014 Kurzfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen E 167'241.65 168'493.99 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 42'003.44 33'384.62 Passive Rechnungsabgrenzungen F 306'670.75 266'244.90 Kurzfristige Rückstellungen G 66'706.33 58'640.18 Total Kurzfristiges Fremdkapital 582'622.17 526'763.69 Langfristiges Fremdkapital Übrige langfristige Verbindlichkeiten 67'650.00 65'500.00 Total Langfristiges Fremdkapital 67'650.00 65'500.00 Eigenkapital Aktienkapital H 426'000.00 426'000.00 Gesetzliche Gewinnreserve 9'850.00 6'550.00 Freiwillige Gewinnreserven Freie Gewinnreserve 27'200.00 20'400.00 Gewinnvortrag 159'174.76 103'462.47 Jahresgewinn 99'601.62 65'612.29 Eigene Aktien I -7'500.00-7'300.00 Total Eigenkapital 714'326.38 614'724.76 Total Passiven 1'364'598.55 1'206'988.45 04. April 2016 Seite 4/11
1.2 Erfolgsrechnung Beträge in CHF Anhang 2015 2014 Nettoerlöse aus Lieferungen und Leistungen J 2'856'797.02 2'766'203.50 Subventionen Bäder 433'600.00 433'600.00 Materialaufwand -318'749.49-312'886.01 Personalaufwand -1'481'903.15-1'471'743.90 Übriger betrieblicher Aufwand K -1'271'090.45-1'263'026.93 Abschreibungen -91'349.55-91'289.65 Betriebliches Ergebnis vor Zinsen und Steuern 127'304.38 60'857.01 Finanzaufwand und Finanzertrag -796.76-369.37 Betriebliches Ergebnis vor Steuern 126'507.62 60'487.64 Ausserordentlicher / einmaliger Aufwand und Ertrag - 22'939.65 Jahresergebnis vor Steuern 126'507.62 83'427.29 Direkte Steuern -26'906.00-17'815.00 Jahresgewinn 99'601.62 65'612.29 04. April 2016 Seite 5/11
1.3 Anhang 1.3.1 Allgemeines Die bassersdorf x aktiv ag ist eine Aktiengesellschaft mit Sitz in Bassersdorf. Sie wurde am 21. Oktober 2004 gegründet. Die bassersdorf x aktiv ag ist eine Betriebsgesellschaft, die keine eigenen Immobilien besitzt. 1.3.2 Grundsätze der Rechnungslegung Die vorliegende Jahresrechnung wurde in Übereinstimmung mit den Bestimmungen über die kaufmännische Buchführung des Schweizerischen Obligationenrechts (Art. 957 ff. OR, gültig ab 1. Januar 2013) erstellt. Ausweis und Gliederung der Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst. 1.3.3 Anmerkungen zur Jahresrechnung A Flüssige Mittel Flüssige Mittel CHF 2015 2014 Raiffeisenbank Kontokorrente und Kasse 938'241.47 754'734.65 Postfinance Kontokorrent 113'689.90 68'400.81 Total Flüssige Mittel 1'051'931.37 823'135.46 B Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Der Anteil der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Gemeinde Bassersdorf betrug am 31. Dezember 2015 CHF 24 921.30 und am 31. Dezember 2014 CHF 17 361.85. 04. April 2016 Seite 6/11
C Vorräte Der Heizölvorrat in der bxa-sportanlage wird nach der Methode des gewichteten Durchschnitts ermittelt. Auf den Vorräten der Gastronomiebetriebe wird pauschal eine Wertberichtigung von 10% vorgenommen. Vorräte CHF 31.12.2015 31.12.2014 Heizöl 35'053.05 38'113.00 Vorräte Restaurant und Freibadkiosk 29'055.40 28'456.40 Total Vorräte 64'108.45 66'569.40 D Anlagevermögen Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten oder zu Herstellungskosten abzüglich der betriebswirtschaftlich notwendigen Abschreibungen bilanziert. Die planmässigen Abschreibungen basieren auf folgenden Abschreibungsmethoden: Sachanlagen Mobiliar, Einrichtungen, Maschinen, Fahrzeuge EDV-Anlagen Methode 12.5% linear 50.0% linear Es können zusätzliche Abschreibungen vorgenommen werden, die zur Bildung von stillen Reserven führen. E Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Der Anteil der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Gemeinde Bassersdorf betrug am 31. Dezember 2015 CHF 91 595.00 und am 31. Dezember 2014 CHF 96 180.00. F Passive Rechnungsabgrenzungen Passive Rechungsabgrenzungen CHF 31.12.2015 31.12.2014 Abgabe Bäder an Gemeinde Bassersdorf 60'000.00 14'140.00 Salärabwicklung 55'948.80 52'000.90 Vorausbezahlte Abonnemente 167'891.30 181'472.00 Diverse passive Rechungsabgrenzungen 22'830.65 18'632.00 Total passive Rechnungsabgrenzungen 306'670.75 266'244.90 04. April 2016 Seite 7/11
G Kurzfristige Rückstellungen Rückstellung CHF 31.12.2015 31.12.2014 Erneuerungsfonds Bäder 15'315.58 40'825.18 Steuern 26'890.75 17'815.00 Diverse 24'500.00 - Total kurzfristige Rückstellungen 66'706.33 58'640.18 Es können Rückstellungen gebildet werden, die zur Bildung stiller Reserven führen. H Aktienkapital Aktien der Gemeinde Bassersdorf Anzahl, Nennwert CHF 2015 CHF 2014 10 000 Namenaktien à 10.00 (Stimmrechtsaktien) 100 000.00 100 000.00 1 500 Namenaktien à 100.00 150 000.00 150 000.00 Die Gemeinde Bassersdorf verfügt über einen Anteil von 58.69% am Aktienkapital bzw. 86.73% am Stimmrecht. Aktien Dritter Anzahl, Nennwert CHF 2015 CHF 2014 1 760 Namenaktien à 100.00 176 000.00 176 000.00 I Eigene Aktien Eigene Aktien der bassersdorf x aktiv ag (Namenaktien à CHF 100.00) 01.01. 31.12. Anzahl 2015 CHF 2015 Anzahl 2014 CHF 2014 73 7 300.00 76 7 600.00 75 7 500.00 73 7 300.00 Transaktionen erfolgen zum Nennwert. J Nettoerlöse aus Lieferungen und Leistungen Geschäftsbereich CHF 2015 2014 Sportanlage 1'010'807.02 992'380.82 Restaurant 803'059.60 843'647.94 Fitness 253'687.60 279'065.45 Hallenbad 327'013.44 320'484.62 Freibad 199'445.66 133'010.37 Freibadkiosk 177'000.10 101'086.00 Schwimmschule 52'706.00 60'738.55 Aquafitness 33'077.60 35'789.75 Total Nettoerlöse 2'856'797.02 2'766'203.50 04. April 2016 Seite 8/11
K Übriger betrieblicher Aufwand Aufwand nach Arten CHF 2015 2014 Mietaufwand 333'167.00 338'812.00 Baulicher Unterhalt 178'563.10 163'274.45 Unterhalt und Reparaturen Maschinen und Geräte 87'890.25 96'904.59 Energie und Wasser 291'836.40 294'851.69 Betriebskosten und Verbrauchsmaterial 147'566.20 155'544.46 Werbung und PR 35'395.80 37'566.95 Diverser übriger betrieblicher Aufwand 196'671.70 176'072.79 Total übriger betrieblicher Aufwand 1'271'090.45 1'263'026.93 1.3.4 Weitere Anmerkungen Auf Angaben bei Nichtzutreffen von Sachverhalten (sog. Negativaussagen) wird verzichtet. Vollzeitstellen Die Anzahl Vollzeitstellen liegt im Jahresdurchschnitt nicht über 50. Mietverpflichtungen Die bassersdorf x aktiv ag hat einen Mietvertrag für die bxa-sportanlage abgeschlossen, der bis zum 31. Dezember 2018 dauert. Daraus bestehende Mietverpflichtungen (CHF): bis 1 Jahr 228 500.00 1 bis 3 Jahre (Ablauf Vertragsdauer) 457 000.00 Total 685 500.00 Präsident des Verwaltungsrates bxa-geschäftsleiter Josef Feierabend Roland Wittmann 04. April 2016 Seite 9/11
2. Antrag des Verwaltungsrates über die Verwendung des Bilanzgewinns Beträge in CHF 2015 2014 Vortrag des Vorjahres 159'174.76 103'462.47 Jahresgewinn 99'601.62 65'612.29 Bilanzgewinn 258'776.38 169'074.76 Zuweisung an gesetzliche Gewinnreserve -5'000.00-3'300.00 Zuweisung an freie Gewinnreserve -10'000.00-6'600.00 Vortrag auf neue Rechnung 243'776.38 159'174.76 04. April 2016 Seite 10/11
3. Bericht der Revisionsstelle 04. April 2016 Seite 11/11