Pro Senectute Kanton Schaffhausen Bilanz per 31. Dezember 2016 2015 Anhang CHF CHF Flüssige Mittel 1'243'128.01 1'979'914.70 Wertschriften 1'025'598.54 - Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3 490'385.45 359'243.75 Übrige Forderungen 4 13'630.55 29'502.24 Nicht fakturierte Dienstleistungen 143'700.00 242'220.35 Aktive Rechnungsabgrenzung 43'027.00 50'106.25 Umlaufvermögen 2'959'469.55 2'660'987.29 Finanzanlagen 20'000.00 20'000.00 Mobile Sachanlagen 5 58'250.15 93'293.20 Anlagevermögen 78'250.15 113'293.20 Aktiven 3'037'719.70 2'774'280.49 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6 154'740.85 67'846.80 Andere kurzfristige Verbindlichkeiten 7 170'908.39 114'611.48 Passive Rechnungsabgrenzung 132'245.45 126'825.00 Kurzfristiges Fremdkapital 457'894.69 309'283.28 Langfristiges Fremdkapital - - Fremdkapital 457'894.69 309'283.28 Zweckgebundener Fonds "Mobil plus" 103'688.35 104'986.75 Fondskapital 1 103'688.35 104'986.75 Erarbeitetes freies Kapital 1'979'820.61 1'992'970.97 Erarbeitetes gebundenes Kapital 19 378'978.00 380'189.85 Wertschwankungsreserven 110'000.00 - Jahresergebnis 7'338.05-13'150.36 Organisationskapital 2'476'136.66 2'360'010.46 Passiven 3'037'719.70 2'774'280.49
Pro Senectute Kanton Schaffhausen Betriebsrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2016 2015 Anhang CHF CHF Benutzerbeitrag 1'631'987.10 1'590'292.80 Beiträge der AHV 813'454.00 795'409.80 gemäss Art. 101bis AHVG (Förderung der Altershilfe) 661'164.00 659'828.80 gemäss Art. 17 und 18 ELG (Individuelle Finanzhilfe) 152'290.00 135'581.00 Beiträge Kanton / Gemeinden 677'052.65 649'131.60 Beitrag Kanton Schaffhausen 307'477.00 298'093.00 Beitrag Stadt Schaffhausen 283'353.20 251'305.55 Beitrag Neuhausen 21'523.35 32'012.00 Beitrag Gemeinden Kanton Schaffhausen 36'877.20 36'445.50 Beitrag Gemeinden ausserhalb Kanton Schaffhausen 27'821.90 31'275.55 Übrige Beiträge 170'472.80 136'581.29 Total Dienstleistungsertrag 3'292'966.55 3'171'415.49 Spenden / Schenkungen / Zuwendungen 6'646.12 15'362.30 Ertrag aus Mittelbeschaffung 56'353.30 53'269.10 Übriger Ertrag 37'636.65 35'630.65 Total Ertrag 3'393'602.62 3'275'677.54 Personalaufwand 9 bis 14-2'129'108.79-2'119'899.85 Dienstleistungsaufwand 9-798'632.55-784'391.70 Raumaufwand 9 / 15-103'630.90-109'199.60 Unterhalt/Reparaturen/Ersatz/Informatikaufwand 9 / 15-90'275.15-94'416.70 Fahrzeug- u. Transportaufwand 9-7'674.90-7'970.10 Sachversicherungen/Abgaben/Gebühren 9-2'838.20-2'595.70 Energie- u. Entsorgungsaufwand 9-4'353.90-3'629.45 Büro- u. Verwaltungsaufwand 9-70'453.10-65'356.65 Werbeaufwand 9-34'337.76-32'819.40 Übriger Betriebsaufwand 9-1'057.10-1'174.20 Aufwand aus Mittelbeschaffung 9-21'801.50-20'280.00 Abschreibungen 9-42'914.25-42'050.45 Total Aufwand -3'307'078.10-3'283'783.80 Betriebsergebnis 86'524.52-8'106.26 Finanzertrag 30'722.84 3'467.90 Finanzaufwand -2'419.56-2'732.65 Total Finanzerfolg 28'303.28 735.25 Ergebnis vor Veränderung des Fondskapitals 114'827.80-7'371.01 (Zuweisung) Verwendung zweckgeb. Fonds "Mobil plus" 1'298.40-11'966.55 Jahresergebnis vor Zuweisung an Organisationskapital 116'126.20-19'337.56 (Zuweisung) Verwendung Wertschwankungsreserven -110'000.00 - (Zuweisung) Verwendung erarbeitetes gebundenes Kapital 19 1'211.85 6'187.20 Jahresergebnis 7'338.05-13'150.36
Pro Senectute Kanton Schaffhausen Geldflussrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2016 2015 CHF CHF Jahresergebnis vor Veränderung des Organisationskapitals 116'126.20-19'337.56 Veränderung des Fondskapitals -1'298.40 11'966.55 Abschreibungen 42'914.25 42'050.45 (Zunahme) Abnahme Wertschriften -1'025'598.54 - (Zunahme) Abnahme Forderungen aus L. und L. -131'141.70 73'424.10 (Zunahme) Abnahme übrige Forderungen 15'871.69-17'235.29 (Zunahme) Abnahme nicht fakturierte Dienstleistungen 98'520.35 13'024.70 (Zunahme) Abnahme aktive Rechnungsabgrenzung 7'079.25-8'299.10 Zunahme (Abnahme) Verbindlichkeiten aus L. und L. 86'894.05-4'641.80 Zunahme (Abnahme) andere kfr. Verbindlichkeiten 56'296.91-24'797.85 Zunahme (Abnahme) passive Rechnungsabgrenzung 5'420.45-24'173.35 Geldfluss aus Betriebstätigkeit -728'915.49 41'980.85 Investitionen in mobile Sachanlagen -7'871.20-6'755.65 Geldfluss aus Investitionstätigkeit -7'871.20-6'755.65 Zunahme (Abnahme) langfristiger Verbindlichkeiten - - Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit - - Veränderung Flüssige Mittel -736'786.69 35'225.20 Liquiditätsnachweis Flüssige Mittel per 1. Januar 1'979'914.70 1'944'689.50 Flüssige Mittel per 31. Dezember 1'243'128.01 1'979'914.70 Veränderung Flüssige Mittel -736'786.69 35'225.20
Pro Senectute Kanton Schaffhausen Rechnung über die Veränderung des Kapitals Bestand Zuweisung Verwendung Interner Bestand 01.01.2015 Transfer 31.12.2015 CHF CHF CHF CHF CHF Fonds "Mobil plus" 93'020.20 11'966.55 - - 104'986.75 Total Fondskapital 93'020.20 11'966.55 - - 104'986.75 Erarbeitetes freies Kapital 1'879'619.26 - - 113'351.71 1'992'970.97 Erarbeitetes gebundenes Kapital 386'377.05 - -6'187.20-380'189.85 Wertschwankungsreserven - - - - - Neubewertungsreseven 32'287.90 - - -32'287.90 - Jahresergebnis 81'063.81-13'150.36 - -81'063.81-13'150.36 Total Organisationskapital 2'379'348.02-13'150.36-6'187.20-2'360'010.46 Bestand Zuweisung Verwendung Interner Bestand 01.01.2016 Transfer 31.12.2016 CHF CHF CHF CHF CHF Fonds "Mobil plus" 104'986.75 - -1'298.40-103'688.35 Total Fondskapital 104'986.75 - -1'298.40-103'688.35 Erarbeitetes freies Kapital 1'992'970.97 - - -13'150.36 1'979'820.61 Erarbeitetes gebundenes Kapital 380'189.85 - -1'211.85-378'978.00 Wertschwankungsreserven - 110'000.00 - - 110'000.00 Jahresergebnis -13'150.36 7'338.05-13'150.36 7'338.05 Total Organisationskapital 2'360'010.46 117'338.05-1'211.85-2'476'136.66
Pro Senectute Kanton Schaffhausen Anhang zur Jahresrechnung 2016 1. Grundsätze der Buchführung und der Rechnungslegung Die Jahresrechnung 2016 der Pro Senectute Kanton Schaffhausen wurde in Übereinstimmung mit den Fachempfehlungen zur Rechnungslegung Swiss GAAP FER sowie gemäss den Vorschriften des Schweizerischen Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis Art. 962 OR) erstellt. Er vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von Pro Senectute Kanton Schaffhausen und entspricht dem schweizerischen Gesetz, dem Stiftungsstatut und den Richtlinien der Stiftung ZEWO (Fachstelle für gemeinnützige, spendensammelnde Organisationen). Das Fondskapital wird nach Swiss GAAP FER separat ausgewiesen. Wäre die Bilanz nur nach den Vorschriften des Obligationenrechts erstellt worden, würde das Fondskapital Bestandteil des Fremdkapitals sein. 2. Bewertungsgrundsätze Die Bewertung der Vermögenswerte wurde wie folgt vorgenommen: Vermögenswert Flüssige Mittel Wertschriften Forderungen aus Lieferungen + Leistungen Restliche Forderungen Finanzanlagen Mobile Sachanlagen Bewertung zu Marktwerten, Marchzinsen werden unter Aktive Rechnungsabgrenzung ausgewiesen zu Kurswerten per Bilanzstichtag zu Nominalwerten, abzüglich Wertberichtigung von 80% bei Verfall zwischen 90 und 360 Tagen 100% bei Verfall von mehr als 360 Tagen zu Nominalwerten zu Nominalwerten (die Genossenschaftsanteile Durachtal sind nicht kotiert) zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich betriebswirtschaftlich notwendiger Abschreibungen Die Abschreibungen erfolgen linear über die geschätzte Nutzungsdauer. Die geschätzte Nutzungsdauer pro Anlagekategorie beträgt: EDV (Hard- und Software) 4 Jahre Büromaschinen und Fahrzeuge 5 Jahre Maschinen/Apparate zur DL-Erbringung 5 Jahre Mobiliar und Einrichtungen 10 Jahre Die Aktivierungsgrenze liegt bei CHF 5'000.00.
3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 31.12.2016 31.12.2015 Total Forderungen aus L&L Öffentliche Hand/Gemeinwesen PS CH / Andere PSO Dritte 490'385.45 359'243.75 228'686.05 142'177.25 48.75-261'650.65 217'066.50 4. Übrige Forderungen 31.12.2016 31.12.2015 Total Übrige Forderungen Öffentliche Hand/Gemeinwesen PS CH / Andere PSO Dritte 13'630.55 29'502.24 3'262.55 2'680.25 9'691.00 6'616.84 677.00 20'205.15 5. Mobile Sachanlagen Masch./ Bürom./ 2015 Total Mobilien Fahrzeuge Apparate EDV Bestand per 01.01.2015 Anschaffungswerte 407'736 236'492 105'000 40'705 25'540 Kumulierte Abschreibungen -279'148-108'896-105'000-39'712-25'540 Netto-Buchwerte 128'588 127'596-992 - Veränderungen 1.1.-31.12.2015 Zugänge 6'756 6'756 - - - Abgänge - - - - - Abschreibungen -42'050-41'058 - -992 - Abschreibungen aus Abgängen - - - - - Bestand per 31.12.2015 Anschaffungswerte 414'492 243'248 105'000 40'705 25'540 Kumulierte Abschreibungen -321'199-149'954-105'000-40'705-25'540 Netto-Buchwerte 93'293 93'293 - - -
5. Mobile Sachanlagen (Fortsetzung) Masch./ Bürom./ 2016 Total Mobilien Fahrzeuge Apparate EDV Bestand per 01.01.2016 Anschaffungswerte 414'492 243'248 105'000 40'705 25'540 Kumulierte Abschreibungen -321'199-149'954-105'000-40'705-25'540 Netto-Buchwerte 93'293 93'293 - - - Veränderungen 1.1.-31.12.2016 Zugänge 7'871 7'871 - - - Abgänge -27'002-24'579 - -2'423 - Abschreibungen -42'914-42'914 - - - Abschreibungen aus Abgängen 27'002 24'579-2'423 - Bestand per 31.12.2016 Anschaffungswerte 395'362 226'540 105'000 38'282 25'540 Kumulierte Abschreibungen -337'112-168'290-105'000-38'282-25'540 Netto-Buchwerte 58'250 58'250 - - - 6. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 31.12.2016 31.12.2015 Total Öffentliche Hand/Gemeinwesen PS CH / Andere PSO Dritte 154'740.85 67'846.80 68'649.60 40'047.05 27'136.50-58'954.75 27'799.75 7. Andere kurzfristige Verbindlichkeiten 31.12.2016 31.12.2015 Total Andere kurzfristige Verbindlichkeiten Öffentliche Hand/Gemeinwesen PS CH / Andere PSO Vorsorgeeinrichtung Dritte 170'908.39 114'611.48 29'802.74 24'311.19 9'691.00 6'616.84 22'243.70-109'170.95 83'683.45 8. Kreditlimiten Wie im Vorjahr bestehen keine Kreditlimiten bei Banken.
9. Aufwand für die Dienstleistungen / Projekte und für die Administration Der Ausweis des Aufwands nach Dienstleistungen / Projekten und Administration erfolgt für die Personalkosten und für die Kosten Dienstleistungserbringung nach den effektiven Zahlen der Finanzbuchhaltung. Für die übrigen Kosten erfolgt die Splittung des Totals nach Dienstleistungen und Projekte nach den Zahlen der Betriebsbuchhaltung. In Anwendung der ZEWO-Methodik muss der Anteil am Gesamtaufwand für Dienstleistungen und Projekte mindestens 65% und für Fundraising und Werbung maximal 25% sein (gemäss den ZEWO-Standards vom April 2016). Die Ausgaben für Dienstleistungen und Projekte für Pro Senectute Kanton Schaffhausen liegen bei 82% (Vorjahr: 82%) und jene für Fundraising und Werbung bei 2% (Vorjahr: 2%). Total davon für davon für die 2015 Dienstleistungen Administration und Projekte Pro Senectute Kanton Schaffhausen - Personalaufwand - Dienstleistungsaufwand - Raumaufwand - Unterhalt, Reparaturen, Ersatz, EDV - Fahrzeug- und Transportaufwand - Sachversicherungen, Abgaben - Energie- + Entsorgungsaufwand - Büro- + Verwaltungsaufwand - Werbung / PR - Übriger Betriebsaufwand - Sammelkosten - Abschreibungen 3'283'783.80 2'698'282.50 585'501.30 2'119'899.85 1'759'122.65 360'777.20 784'391.70 784'391.70-109'199.60 98'068.40 11'131.20 94'416.70 11'384.75 83'031.95 7'970.10 3'430.80 4'539.30 2'595.70 1'662.55 933.15 3'629.45-3'629.45 65'356.65 14'862.60 50'494.05 32'819.40 25'359.05 7'460.35 1'174.20-1'174.20 20'280.00-20'280.00 42'050.45-42'050.45 Total davon für davon für die 2016 Dienstleistungen Administration und Projekte Pro Senectute Kanton Schaffhausen - Personalaufwand - Dienstleistungsaufwand - Raumaufwand - Unterhalt, Reparaturen, Ersatz, EDV - Fahrzeug- und Transportaufwand - Sachversicherungen, Abgaben - Energie- + Entsorgungsaufwand - Büro- + Verwaltungsaufwand - Werbung / PR - Übriger Betriebsaufwand - Sammelkosten - Abschreibungen 3'307'078.10 2'721'293.55 585'784.55 2'129'108.79 1'766'257.10 362'851.69 798'632.55 798'632.55-103'630.90 92'396.20 11'234.70 90'275.15 17'134.30 73'140.85 7'674.90 3'587.10 4'087.80 2'838.20 1'897.50 940.70 4'353.90-4'353.90 70'453.10 14'305.20 56'147.90 34'337.76 26'611.40 7'726.36 1'057.10 472.20 584.90 21'801.50-21'801.50 42'914.25-42'914.25
10. Entschädigung an die leitenden Organe Im Berichtsjahr haben die 7 Mitglieder des Stiftungsrates von Pro Senectute Kanton Schaffhausen eine pauschale Spesenentschädigung von Total CHF 9 500.00 (Vorjahr: CHF 9'500.00) erhalten (davon Anteil Stiftungsratspräsident: CHF 3'000.00, Vorjahr: CHF 3'000.00). Weitergehende Entschädigungen wurden nicht ausgerichtet. Der Stiftungsratspräsident sowie einzelne Mitglieder des Stiftungsrates haben wie im Vorjahr oft an Strategieund geschäftspolitischen Sitzungen teilgenommen und damit einen überdurchschnittlichen Einsatz geleistet. 11. Vergütungen an Geschäftsleitung Da nur eine Person in der Geschäftsleitung tätig ist, wird auf die Offenlegung der Vergütungen gemäss Swiss GAAP FER 21 Ziffer 45 verzichtet. 12. Pensionskasse Die Mitarbeitenden der Pro Senectute Kanton Schaffhausen sind in der Pensionskasse Schaffhausen versichert. Es handelt sich um eine Kasse nach dem Beitragsprimat. Da die revidierten Zahlen 2016 der Pensionskasse noch nicht vorliegen, werden die Deckungsgrade der Vorjahre angegeben. Der Deckungsgrad per 31.12.2015 betrug 103.97% und jener per 31.12.2014 105.81%. Der Aufwand von Pro Senectute Kanton Schaffhausen für die berufliche Vorsorge betrug 2016 CHF 157'328.20 (Vorjahr: CHF 158'206.45). 13. Unentgeltliche Leistungen Insgesamt wurden von ehrenamtlichen Leitungsorganen rund 800 Stunden (Vorjahr: 800 Stunden) und von ehrenamtlichen Mitarbeitenden rund 4'200 Stunden (Vorjahr: 4'000 Stunden) Freiwilligenarbeit erbracht. 14. Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt Die Anzahl Vollzeitstellen liegt im Jahresdurchschnitt wie im Vorjahr unter 50 Mitarbeitenden. 15. Langfristige Mietverträge Der Mietvertrag für die Büros an der Vorstadt 54 in Schaffhausen ist bis zum 31. März 2022 befristet. Die Mietkosten ab 1. Januar 2017 für die Restlaufzeit des Mietvertrags von 63 Monaten betragen CHF 531'751.50. Die Restlaufzeit des Mietvertrags für EDV-Geräte ab 1. Januar 2017 beträgt 24 Monate. Für diese Periode bis zum 31. Dezember 2018 betragen die Mietkosten CHF 13'282.45 (inkl. MWST). 16. Name, Rechtsform und Sitz der Unternehmung Stiftung Pro Senectute Kanton Schaffhausen - für das Alter, Schaffhausen
17. Direkte Steuern Mit Schreiben der Steuerverwaltung des Kantons Schaffhausen vom 6. Januar 1997 wurde die Steuerbefreiung der Stiftung im Sinne von Art. 62 Abs. 1 lit. f des Gesetzes über die direkten Steuern (StG) sowie von Art. 56 lit. g des Gesetzes über die direkte Bundessteuer (DBG) verfügt. Gemäss vorgenanntem Schreiben hat die Stiftung jeweils unaufgefordert die Jahresrechnung sowie den Jahresbericht an die Steuerverwaltung einzureichen. 18. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Der Stiftungsrat der Pro Senectute Kanton Schaffhausen hat die vorliegende Jahresrechnung am 9. März 2017 genehmigt 19. Abweichung vom Grundsatz der Stetigkeit Auf Empfehlung der Revisionsstelle von Pro Senectute Schweiz wird neu die Position "Freie Fonds" im Organisationskaptial nicht mehr separat, sondern im erarbeiteten gebundenen Kapital ausgewiesen. Neu wird die Geldflussrechnung mit der Position "Jahresergebnis vor Veränderung des Organisationskapitals" und nicht mit dem "Jahresergebnis ohne Fondsergebnis" gestartet. Die Darstellung der Rechnung über die Veränderung des Kapitals wurde überarbeitet. Die Vorjahreszahlen wurden wegen diesen Neugliederungen entsprechend angepasst.
Pro Senectute Kanton Schaffhausen Leistungsbericht zur Jahresrechnung 2016 Zur Leistungsfähigkeit der Organisation wird auf die ausführlichen Informationen im Jahresbericht verwiesen. Weitere Angaben: Name: Rechtsform: Statuten: Zweck: Stiftung Pro Senectute Kanton Schaffhausen - für das Alter Stiftung Genehmigt durch die Stiftungsversammlung vom 26.11.2009 sowie durch den Stiftungsrat der Pro Senectute Schweiz am 7.12.2009. Sie ersetzen das Stiftungsstatut vom 21.11.1996. Die Stiftung bezweckt, in ihrem Tätigkeitsgebiet die Selbständigkeit und das Selbstbewusstsein der älteren Menschen zu erhalten und zu stärken und sie im Rahmen des Möglichen zu befähigen, in allen Lebensfunktionen selbständig zu bleiben und ihnen die Kontinuität in den wichtigsten Lebensbereichen zu sichern. Die Stiftung kann auch zum Wohl weiterer Bevölkerungsgruppen beitragen. Die Stiftung arbeitet partnerschaftlich mit anderen privaten oder mit öffentlichen Institutionen zusammen. Organe: Es sind dies die Stiftungsversammlung (15 30 Mitglieder), der Stiftungsrat (7 Mitglieder), die Geschäftsstelle sowie die Revisionsstelle. Präsident des Stiftungsrates: Geschäftsleiter: Heinz Albicker Patrick Bucher Die Organe werden auf vier Jahre gewählt. Eine Wiederwahl ist möglich. Aufsichtsbehörde: Amt für Justiz und Gemeinden des Kantons Schaffhausen Die Aufsichtsbehörde hat mit Schreiben vom 31. Oktober 2016 die Jahresrechnung 2015 zur Kenntnis genommen. Sie hat keine Bemerkungen angebracht.