JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER der. Hibernia Delta Beteiligungsgesellschaft mbh Frankfurt am Main

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1 JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2002 der Hibernia Delta Beteiligungsgesellschaft mbh Frankfurt am Main

2 - 2 - I. Grundlagen der Gesellschaft 1. Rechtliche VerhŠltnisse Die Gesellschaft ist am 9. November 1994 gegrÿndet worden. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Nummer HRBÊ39157 eingetragen. Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom Sitz der Gesellschaft ist Frankfurt am Main. Das GeschŠftsjahr ist das Kalenderjahr. Gegenstand der Unternehmung ist der Erwerb, die Verwaltung und VerŠu erung von Beteiligungen aller Art. Das Stammkapital betršgt nominal Ê25.564,59. Alleinige Gesellschafterin ist die Commerzbank Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main. Die GeschŠftsfŸhrung wurde im GeschŠftsjahr 2002 von Herrn Dipl.-Kfm. Dieter Firmenich, Griesheim, und Herrn Dipl.-Kfm. Jochen Liese, Kšnigstein i. Ts., wahrgenommen. Mit Gesellschafterbeschluss vom wurde der Jahresabschluss zum genehmigt und festgestellt. Den GeschŠftsfŸhrern wurde fÿr das GeschŠftsjahr 2001 Entlastung erteilt. Der JahresŸberschuss 2001 in Hšhe von 299,24 wurde auf neue Rechnung vorgetragen. Die Hinterlegung des Jahresabschlusses 2001 beim Amtsgericht Frankfurt am Main und die Veršffentlichung der Hinterlegung erfolgten im Juni bzw. Juli Mit Gesellschafterbeschluss vom wurde die Hibernia Delta Beteiligungsgesellschaft mbh umfirmiert in "Service-Center Inkasso GmbH DŸsseldorf", der Sitz der Gesellschaft nach DŸsseldorf verlegt, das Stammkapital von nominal Ê25.564,59 im Wege der Barkapitalerhšhung um nominal Ê99.435,41 auf nominal Ê ,00 erhšht und die Satzung insgesamt neu gefasst. Gegenstand des Unternehmens in Firma ãservice-center Inkasso GmbH DŸsseldorfÒ ist der au ergerichtliche Einzug von Forderungen fÿr Dritte. DarŸber hinaus wurden die Herren Andreas Kšrner, Nettetal, und Gerhard Walter Mertz, DŸsseldorf, zu neuen GeschŠftsfŸhrern der Gesellschaft bestellt. Die Herren Dieter Firmenich und Jochen Liese sind nicht mehr GeschŠftsfŸhrer. Des Weiteren wurde mit Gesellschafterbeschluss vom dem zwischen der Hibernia Delta Beteiligungsgesellschaft mbh und der Commerzbank Aktiengesellschaft als Muttergesellschaft am geschlossenen ErgebnisabfŸhrungsvertrag zugestimmt.

3 Steuerliche VerhŠltnisse Die Gesellschaft ist unbeschršnkt steuerpflichtig und wird beim Finanzamt Frankfurt am MainÊIII gefÿhrt. FŸr das Kalenderjahr 2001 wurden die SteuererklŠrungen erstellt und beim Finanzamt zur Veranlagung eingereicht. Die Bescheide sind im Januar 2003 ergangen. 3. Rechnungswesen Die GeschŠftsvorfŠlle werden mittels eines Personalcomputers und des Buchhalterprogramms ãdatev Kanzelei-Rechnungswesen, Version 4.01Ò, unter dem Betriebssystem MS-Windows im Zentralen Stab Bilanz und Steuern der Commerzbank AG, Frankfurt am Main, verbucht.

4 - 4 - JAHRESABSCHLUSS ZUM POSTEN DER BILANZ - AKTIVA Die Bilanz zum ist diesem Bericht beigefÿgt. A. UMLAUFVERM GEN I. Forderungen und Sonstige VermšgensgegenstŠnde Forderungen gegenÿber Finanzbehšrden 349,22 147,68 349,22 147,68 Der Betrag in Hšhe von 349,22 stellt eine KšrperschaftsteuerrŸckforderung aus 2001 und 2002 dar. Commerzbank AG, lfd. Konto , ,71 Commerzbank AG, Festgeld 0,00 0, , ,71 Die Guthaben bei den Kreditinstituten sind durch StichtagsauszŸge nachgewiesen.

5 - 5 - ERL UTERUNGEN ZUM POSTEN DER BILANZ - PASSIVA A. EIGENKAPITAL I. Gezeichnetes Kapital Stammkapital , , , ,59 II. Verlustvortrag 3.135, ,41 III. JahresŸberschuss 298,47 299,24 B. R CKSTELLUNGEN I. SteuerrŸckstellungen GewerbesteuerrŸckstellungen 228,97 179,97

6 - 6 - POSTEN DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG F R DIE ZEIT VOM 1. JANUAR BIS 31. DEZEMBER Sonstige betriebliche ErtrŠge 0,00 0,03 2. Sonstige betriebliche Aufwendungen Zusammensetzung: Rechts- und Beratungskosten 74,53 93,69 BeitrŠge 214,74 214,74 Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,00 0,00 289,27 308,43 3. Sonstige Zinsen und Šhnliche ErtrŠge Die Position beinhaltet die Zinsen aus Termingeldern. 636,74 805,25 4. Steuern vom Einkommen und Ertrag Zusammensetzung: Kapitalertragsteuer und anr. SolZ auf KESt 0,00 107,11 Gewerbesteuer 49,00 90,50 49,00 197,61 5. JahresŸberschuss 298,47 299,24

7 - 7 - Anlagen

8 HIBERNIA DELTA BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT MBH Frankfurt am Main Jahresabschluss zum Bilanz Aktiva Passiva A. Umlaufvermšgen A. Eigenkapital I. Forderungen und 349,22 147,68 I. Gezeichnetes Eigenkapital , ,59 sonst. VermšgensgegenstŠnde II. Guthaben bei Kreditinstituten , ,71 II. Verlustvortrag 3.135, ,41 III. JahresŸberschuss 298,47 299, , , , ,42 B. RŸckstellungen I. SteuerrŸckstellungen 228,97 179, , , , ,39

9 HIBERNIA DELTA BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT MBH Frankfurt am Main Gewinn- und Verlustrechnung fÿr die Zeit vom 01. Januar bis zum 31. Dezember Sonstige betriebliche ErtrŠge 0,00 0,03 2. Sonstige betriebliche Aufwendungen 289,27 308,43 3. Sonstige Zinsen und Šhnliche ErtrŠge 636,74 805,25 4. Ergebnis der gewšhnlichen GeschŠftstŠtigkeit 347,47 496,85 5. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 49,00 197,61 6. JahresŸberschuss 298,47 299,24

10 HIBERNIA DELTA BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT MBH Frankfurt am Main JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2002 ANHANG Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. BewertungsgrundsŠtze Forderungen und sonstige VermšgensgegenstŠnde beinhalten AnsprŸche auf Erstattung von Kapitalertragsteuer und SolidaritŠtszuschlag. Sonstige Pflichtangaben Die GeschŠftsfŸhrer der Gesellschaft sind: Herr Dieter Firmenich, Griesheim (bis ), Herr Gerhard Walter Mertz, DŸsseldorf (ab ), Herr Andreas Kšrner, Nettetal (ab ), und Herr Jochen Liese, Kšnigstein i. Ts. (bis ). Mit Gesellschafterbeschluss vom 4.ÊMŠrzÊ2003 wurde die Hibernia Delta Beteiligungsgesellschaft mbh umfirmiert in "Service-Center Inkasso GmbH DŸsseldorf", der Sitz der Gesellschaft nach DŸsseldorf verlegt, das Stammkapital von nominal Ê25.564,59 im Wege der Barkapitalerhšhung um nominal Ê99.435,41 auf nominal Ê ,00 erhšht und die Satzung insgesamt neu gefasst. Gegenstand des Unternehmens in Firma ãservice-center Inkasso GmbH DŸsseldorfÒ ist der au ergerichtliche Einzug von Forderungen fÿr Dritte. DarŸber hinaus wurden die Herren Andreas Kšrner, Nettetal, und Gerhard Walter Mertz, DŸsseldorf, zu neuen GeschŠftsfŸhrern der Gesellschaft bestellt. Die Herren Dieter Firmenich und Jochen Liese sind nicht mehr GeschŠftsfŸhrer. Des Weiteren wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 4.ÊMŠrzÊ2003 dem zwischen der Hibernia Delta Beteiligungsgesellschaft mbh und der Commerzbank Aktiengesellschaft als Muttergesellschaft am 24.ÊFebruarÊ2003 geschlossenen ErgebnisabfŸhrungsvertrag zugestimmt. Frankfurt am Main, 11. MŠrz 2003 Andreas Kšrner Gerhard Walter Mertz