Zwischenbericht zum 31. März 2013

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1 Zwischenbericht zum 31. März : Fielmann steigert Absatz, Umsatz und Gewinn Fielmann erhöht Dividende auf 2,70 je Aktie 1. Quartal 2013: Fielmann stärkt Marktposition

2 Fielmann Aktiengesellschaft Konzernzwischenbericht zum 31. März 2013 Sehr geehrte Aktionäre und Freunde des Unternehmens, unsere Erwartungen an das erste Quartal des Geschäftsjahres 2013 haben sich erfüllt. Konzern-Zwischenlagebericht Die führenden Forschungsinstitute haben ihre Prognose für das Wachstum in 2013 in Deutschland auf 0,3 Prozent gesenkt. Der lange Winter bis in den März hat Auswirkungen auf den stationären Einzelhandel, das Bau- und Transportgewerbe. Für die Euro-Zone wurden die Erwartungen an das Wachstum des Bruttoinlandsproduktes auf 0,1 Prozent reduziert. Zum 31. März 2013 betrug die Zahl der Arbeitslosen in Deutschland 3,1 Millionen, die Arbeitslosenquote lag bei 7,3 Prozent. Absatz und Umsatz Ergebnis und Investitionen Bericht zur Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage Die ersten Monate des Jahres waren geprägt durch drei Verkaufstage weniger sowie einen langen Winter. Während die übrige augenoptische Branche im Vergleich zur Vorjahresperiode einen Stückzahlrückgang von mehr als 5 Prozent zu verkraften hat, gab Fielmann wieder 1,7 Millionen Brillen ab, weitete seine Marktanteile aus. Der Außenumsatz erhöhte sich auf 327,7 Millionen (Vorjahr: 322,3 Millionen ), der Konzernumsatz auf 277,8 Millionen (Vorjahr: 271,5 Millionen ). Der Gewinn vor Steuern betrug 47,1 Millionen (Vorjahr: 46,9 Millionen ), der Quartalsüberschuss 33,7 Millionen (Vorjahr: 33,7 Millionen ). Die vollständig aus dem Cashflow beglichenen Investitionen beliefen sich nach drei Monaten auf 3,9 Millionen (Vorjahr: 5,7 Millionen ). Zum 31. März 2013 betrieb Fielmann 671 Niederlassungen (Vorjahr: 665). Wir expandieren weiter, werden in diesem Jahr zusätzliche Geschäfte eröffnen. 2 Erstes Quartal 2013

3 Das Ergebnis je Aktie weisen wir mit unverändert 0,78 aus. Sachverhalte, die zu einer Verwässerung des Ergebnisses je Aktie geführt haben könnten, sind weder im Betrachtungszeitraum noch in den Vergleichszeiträumen eingetreten. Ergebnis je Aktie Überschuss Anderen Gesellschaftern zustehende Ergebnisse Periodenergebnis Ergebnis je Aktie in 0,78 0,78 3,01 Die Aktienmärkte sind mit einer guten Kursentwicklung in das Geschäftsjahr 2013 gestartet. Grund hierfür ist die attraktive Bewertung vieler Aktien bei gleichzeitig niedrigem Zinsniveau für festverzinsliche Anlagealternativen. Seit 2008, dem Beginn der Finanz- und Wirtschaftskrise, konnte der DAX erstmals wieder sein Ausgangsniveau erreichen. Der Kurs der Fielmann-Aktie stieg im gleichen Zeitraum um 60 Prozent, notiert am 28. März bei 72,00. Aktie Performancevergleich Fielmann-Aktie, DAX, MDAX, SDAX und TecDAX 180 % 160 % 140 % 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % 1. Januar 2008 Fielmann DAX MDAX SDAX TecDAX 28. März 2013 Erstes Quartal

4 Dividende Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Aufsichtsrat und Vorstand der Fielmann AG empfehlen der Hauptversammlung am 11. Juli 2013 die Ausschüttung einer Dividende in Höhe von 2,70 je Aktie, eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 8,0 Prozent. Die Gesamtausschüttung beträgt 113,4 Millionen (Vorjahr: 105,0 Millionen ). Fielmann ist größter Arbeitgeber und Ausbilder der augenoptischen Branche, beschäftigte zum 31. März Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (Vorjahr: ), davon Auszubildende (Vorjahr: 2.620). Jahr für Jahr investiert Fielmann mehr als 17 Millionen in die Ausund Weiterbildung. Unsere Ausbildung ist gut: das belegen bundesweite Auszeichnungen stellte Fielmann im Leistungswettbewerb des deutschen Augenoptikerhandwerks bei den Gesellenprüfungen alle Bundessieger und alle Landessieger. Im Schnitt der letzten fünf Jahre stellten wir 93 Prozent der Bundessieger und 87 Prozent der Landessieger, das mit fünf Prozent der Optik-Geschäfte. Prognose-, Chancen- und Risikobericht Dem Unternehmen liegen keine Erkenntnisse vor, die eine Änderung der im letzten Konzernlagebericht abgegebenen wesentlichen Prognosen und sonstigen Aussagen über die Entwicklung des Konzerns für das Geschäftsjahr zur Folge haben. Die im Geschäftsbericht 2012 getätigten Aussagen zu Chancen und Risiken des Geschäftsmodells bleiben unverändert. Ausblick Fielmann ist zuversichtlich, seine Marktposition auszubauen. Der Verbraucher kauft bei Unternehmen, die ihm hohe Qualität mit bestem Service zu günstigen Preisen garantieren: in der Augenoptik ist das Fielmann. Hamburg, im April 2013 Fielmann Aktiengesellschaft Der Vorstand 4 Erstes Quartal 2013

5 Anhang Dem Zwischenbericht zum 31. März 2013 liegen dieselben Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie dem Konzern-Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 zugrunde, der nach International Financial Reporting Standards (IFRS einschließlich IAS) erstellt wurde. Das Ergebnis der Vergleichsperiode berücksichtigt die Ist-Steuerquote des Geschäftsjahres Periodenüberschuss direkt im Eigenkapital erfasstes Ergebnis aus Währungsumrechnung Gesamtergebnis davon anderen Gesellschaftern zuzurechnen davon Anteilseignern des Mutterunternehmens zuzurechnen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Gesamtergebnisrechnung Der Finanzmittelfonds in Höhe von Tsd (Vorjahr: Tsd ) entspricht zum Stichtag der in der Bilanz ausgewiesenen Position Zahlungsmittel und Äquivalente. Er umfasst die liquiden Mittel sowie Kapitalanlagen, sofern sie bei Erwerb eine Restlaufzeit von bis zu drei Monaten haben. Die finanziellen Vermögenswerte, die darüber hinaus zum Finanzvermögen gerechnet werden, sind nach den üblichen Fristigkeiten gemäß IAS 1 unterteilt. Die Zusammensetzung des Finanzvermögens von Tsd (Vorjahr: Tsd ) wird in einer gesonderten Tabelle auf Seite 7 dargestellt. Erläuternde Angaben zur Kapitalflussrechnung Erstes Quartal

6 Erläuternde Angaben zum Finanzergebnis per 31. März 2013 Aufwendungen Erträge Summe Ergebnis aus Ausleihungen und Wertpapieren Ergebnis aus bilanziellen und sonstigen nicht mit Finanzanlagen im Zusammenhang stehenden Vorgängen Zinsergebnis Zu- und Abschreibungen auf Finanzanlagen und ähnliches Finanzergebnis Erläuternde Angaben zum Segmentbericht Angaben über Beziehungen zu nahe stehenden Personen und Unternehmen (IAS 24) Wesentliche Ereignisse nach dem 31. März 2013 Sonstige Angaben Entsprechend der regional gegliederten internen Berichtsstruktur wurde die Segmentierung nach geografischen Regionen vorgenommen, in denen die Produkte und Dienstleistungen des Konzerns angeboten und erbracht werden. Die im Geschäftsbericht 2012 erläuterten vertraglichen Beziehungen zu nahe stehenden Personen und Gesellschaften bestehen in nahezu unverändertem Umfang fort. Sie werden zu marktüblichen Preisen und Konditionen ausgeführt und sind für die Fielmann Aktiengesellschaft von untergeordneter Bedeutung. Nach drei Monaten belaufen sich die Erlöse auf Tsd. 204 (Vorjahr: Tsd. 180) und die Aufwendungen auf Tsd. 912 (Vorjahr: Tsd. 904). Die Salden sind zum Stichtag ausgeglichen. Wesentliche Ereignisse nach Ende des ersten Quartals mit Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Fielmann Aktiengesellschaft und des Fielmann-Konzerns sind dem Unternehmen bis zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Berichts nicht bekannt. Von der Position Wertpapiere wurde der Bestand von Stück eigener Aktien abgesetzt. Der Buchwert zum 31. März 2013 beträgt Tsd Die ausgewiesenen Fielmann-Aktien wurden im Sinne des 71 Abs. 1 Nr. 2 AktG erworben, um sie den Mitarbeitern der Fielmann Aktiengesellschaft oder verbundener Unternehmen als Belegschaftsaktien anbieten zu können. 6 Erstes Quartal 2013

7 Eigenkapitalspiegel März 2013 Eigenkapitalspiegel März Ausgeschüttete Dividenden und anderen Gesellschaftern zugeordnete Ergebnisanteile 2 Vorjahreszahlen geändert, weitere Angaben siehe Geschäftsbericht 2012 Abschnitt Anpassung Vorjahreszahlen unter Anwendung von neuen und geänderten Standards und Anpassung von Vorjahreszahlen Stand Zusammensetzung des Finanzvermögens Dividenden/ Ergebnisanteile Liquide Mittel Kapitalanlagen mit fester Endfälligkeit bis drei Monate Finanzmittelfonds Finanzanlagen Sonstige langfristige finanzielle Vermögenswerte Kapitalanlagen mit fester Endfälligkeit über drei Monate Finanzvermögen Gesamtergebnis der Periode übrige Veränderungen Stand Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage erwirtschaftetes Konzerneigenkapital Währungsausgleichsposten eigene Anteile anteilsbasierte Vergütung Bewertungsrücklage IAS Nicht beherrschende Anteile Konzerneigenkapital Stand Dividenden/ Ergebnisanteile 1 Gesamtergebnis der Periode übrige Veränderungen Stand Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage erwirtschaftetes Konzerneigenkapital Währungsausgleichsposten eigene Anteile anteilsbasierte Vergütung Bewertungsrücklage IAS Nicht beherrschende Anteile Konzerneigenkapital Erstes Quartal

8 Kapitalflussrechnung Kapitalflussrechnung nach IAS 7 für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. März Veränderung Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) / Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens Gezahlte Ertragsteuern / Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge / Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ohne Rückstellungen für Ertragsteuern /+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens /+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind /+ Zunahme/Abnahme der Finanziellen Vermögenswerte, die zu Handelszwecken oder bis zur Endfälligkeit gehalten werden / Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Gezahlte Zinsen Vereinnahmte Zinsen = Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens = Cashflow aus der Investitionstätigkeit Auszahlungen an Unternehmenseigner und nicht beherrschende Anteilseigner Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz ) Krediten = Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds / Wechselkursbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode = Finanzmittelfonds am Ende der Periode Erstes Quartal 2013

9 Segmentbericht bis Die Vorjahreszahlen sind jeweils in Klammern angegeben. in Mio. Deutschland Schweiz Österreich Übrige Konsolidierung Konzernwert Umsatzerlöse im Segment 231,2 (224,8) 32,8 (34,5) 16,9 (14,8) 7,2 (6,8) 10,3 ( 9,4) 277,8 (271,5) Umsatzerlöse mit anderen Segmenten 10,2 (9,3) 0,1 (0,1) Umsatzerlöse extern 221,0(215,5) 32,8 (34,5) 16,9 (14,8) 7,1 (6,7) 277,8(271,5) Materialaufwand 51,2 (53,6) 9,3 (9,8) 5,1 (4,7) 2,7 (2,4) 10,2 ( 9,1) 58,1 (61,4) Personalaufwand 94,3 (89,0) 12,5 (12,4) 5,6 (5,5) 2,4 (2,3) 114,8 (109,2) Planmäßige Abschreibungen 6,8 (7,1) 0,8 (0,9) 0,4 (0,4) 0,3 (0,3) 8,3 (8,7) Aufwendungen im Finanzergebnis 0,5 (0,6) 0,2 ( 0,2) 0,3 (0,4) Erträge im Finanzergebnis 0,3 (0,8) 0,3 (0,2) 0,2 ( 0,2) 0,4 (0,8) Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1 35,6 (35,2) 7,4 (8,4) 4,1 (3,2) 0,1 (0,2) 0,1 ( 0,1) 47,1 (46,9) Steuern von Einkommen und Ertrag 10,8 (10,3) 1,8 (2,2) 0,9 (0,8) 0,1 ( 0,1) 13,4 (13,2) Periodenüberschuss 24,8 (24,9) 5,6 (6,2) 3,2 (2,4) 0,1 (0,2) 33,7 (33,7) Segmentvermögen ohne Steuern 700,8 (681,1) 49,3 (40,5) 17,1 (13,9) 18,1 (16,4) 785,3 (751,9) Investitionen 3,3 (5,3) 0,5 (0,4) 0,1 (0,0) 3,9 (5,7) Aktive latente Steuern 11,5 (14,3) 0,3 (0,3) 0,3 (0,1) 12,1 (14,7) 1 In den Segmenten ohne Beteiligungserträge Finanzkalender 2013 Hauptversammlung 11. Juli 2013 Dividendenauszahlung 12. Juli 2013 Halbjahresbericht 29. August 2013 Analystenkonferenz 30. August 2013 Quartalsbericht 7. November 2013 Vorläufige Zahlen 2013 Februar 2014 Bloombergkürzel FIE Reuterskürzel FIEG.DE ISIN DE Weitere Informationen: Fielmann AG Investor Relations Ulrich Brockmann Weidestraße 118 a Hamburg Telefon: + 49 (0) 40 / Telefax: + 49 (0) 40 / investorrelations@fielmann.com Internet: Erstes Quartal

10 Konzernbilanz Aktiva A. Langfristige Vermögenswerte Stand am 31. März 2013 Stand am 31. Dezember 2012 I. Immaterielle Vermögenswerte II. Firmenwerte III. Sachanlagen IV. Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien V. Finanzanlagen VI. Aktive latente Steuern VII. Ertragsteueransprüche VIII. Sonstige finanzielle Vermögenswerte B. Kurzfristige Vermögenswerte I. Vorräte II. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen III. Sonstige finanzielle Vermögenswerte IV. Nichtfinanzielle Vermögenswerte V. Ertragsteueransprüche VI. Finanzanlagen VII. Zahlungsmittel und Äquivalente Erstes Quartal 2013

11 Passiva A. Eigenkapital Stand am 31. März 2013 Stand am 31. Dezember 2012 I. Gezeichnetes Kapital II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Konzernergebnisvortrag V. Periodenergebnis VI. Nicht beherrschende Anteile B. Langfristige Schulden I. Rückstellungen II. Finanzverbindlichkeiten III. Passive latente Steuern C. Kurzfristige Schulden I. Rückstellungen II. Finanzverbindlichkeiten III. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen IV. Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten V. Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten VI. Ertragsteuerschulden Erstes Quartal

12 Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung Für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. März Veränderung 1. Konzernumsatz ,3 % 2. Bestandsveränderung ,8 % Konzerngesamtleistung ,6 % 3. Sonstige betriebliche Erträge ,5 % 4. Materialaufwand ,3 % 5. Personalaufwand ,2 % 6. Abschreibungen ,7 % 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen ,4 % 8. Aufwendungen im Finanzergebnis ,7 % 9. Erträge im Finanzergebnis ,5 % 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ,5 % 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag ,4 % 12. Periodenüberschuss ,1 % 13. Anderen Gesellschaftern zustehende Ergebnisse ,9 % 14. Periodenergebnis ,4 % Ergebnis je Aktie in 0,78 0,78 12 Erstes Quartal 2013