JAHRESABSCHLUSS. zum 31. Dezember Tantalus Rare Earths AG Investitionen im Rohstoffbereich. Kronstadter Str Münich

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1 JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2017 Tantalus Rare Earths AG Investitionen im Rohstoffbereich Kronstadter Str Münich Finanzamt: München-Abt. Körperschaften Steuer-Nr: 143/101/72406

2 Tantalus Rare Earths AG Gewinn- und Verlustrechnung vom bis Sonstige betriebliche Erträge , ,09 2. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,00 3. Sonstige betriebliche Aufwendungen , ,44 4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 5. Abschreibungen auf Finanzanlagen 0,00 0,00 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ,58-42,24 7. Jahresfehlbetrag , ,59

3 Anlage 1 Tantalus Rare Earths AG Bilanz zum 31. Dezember Aktiva Passiva A. Anlagevermögen A. Eigenkapital B. C. -. Sachanlagen 600, ,00 I. Gezeichnetes Kapital , ,00 II. Kapitalrücklage , ,40 III. Verlustvortrag , ,53 Umlaufvermögen IV. Jahresfehlbetrag , , , ,28 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände , ,78 -- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr B. Rückstellungen , ,30 0,00 (i. Vj 0,00) II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten , , , ,26 C. Verbindlichkeiten , ,77 Rechnungsabgrenzungsposten 7 379, ,09 -- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr ,27 (i. Vj ,77) , , , ,35

4 KAPITALFLUSSRECHNUNG für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 Tantaus Rare Earths AG bis bis Jahresergebnis Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens Abschreibungen auf Gegenstände des Umlaufvermögens Abnahme der Rückstellungen Abnahme (i. Vj.Zunahme) der Sonstigen Vermögensgegenstände sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Abnahme (i. Vj. Zunahme) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens Cash Flow aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus der Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten ä Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelbestand am Anfang der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode Zusammensetzung des Finanzmittelfonds Guthaben bei Kreditinstituten

5 - 1 - Tantalus Rare Earths AG Anhang für das Geschäftsjahr 2017 I. Wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Allgemeine Angaben Die Firma der Gesellschaft lautet Tantalus Rare Earths AG. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Grünwald bei München. Die Adresse der Geschäftsleitung lautet: Kronradter Straße München Der Jahresabschluss der Tantalus Rare Earths AG zum 31. Dezember 2017 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie ergänzender Vorschriften des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft gem. 267a Abs. 1 HGB auf. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen im eingeschränktem Umfang Gebrauch gemacht. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Ansatz und Bewertung Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung des beweglichen Sachanlagevermögens erfolgt nach den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear. Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nennwerten, vermindert um erforderliche Wertberichtigungen, bilanziert. Liquide Mittel wurden zum Nominalwert bewertet. Als Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt betreffen. Das Gezeichnete Kapital (Grundkapital) ist zum Nennbetrag angesetzt.

6 - 2 - Die Rückstellungen sind so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung tragen. Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert. Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden mit dem historischen Wert zum Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst. Bilanzposten werden zum Stichtag wie folgt bewertet: Langfristige Fremdwährungsforderungen werden zum Devisenbriefkurs bei Entstehung der Forderung oder zum niedrigeren beizulegenden Wert unter Zugrundelegung des Devisenkassamittelkurses am Bilanzstichtag umgerechnet. Langfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten werden zum Devisengeldkurs bei Entstehung der Verbindlichkeit oder zum höheren Stichtagskurswert unter Zugrundelegung des Devisenkassamittelkurses am Abschlussstichtag bewertet (Imparitätsprinzip). Kurzfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten (Restlaufzeit von einem Jahr und weniger) werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. II. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung a) Bilanz Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Anteile an der Tantalum Holding (Mauritius) Ltd. In Höhe von Die Tantalus Rare Earths AG und die Apphia Minerals SOF PTE. Ltd. haben am 8. Dezember 2015 einen Anteilskaufvertrag über 60 % der Anteile an der Tantalum Holding (Mauritius) Ltd. zu einem Kaufpreis von geschlossen. In Erfüllung dieses Anteilskaufvertrags wurden am 11. Juli Ordinary Shares (= 60 % der gesamten Anteile) an die Reo Magnetic Pte. Ltd. (ehemals Apphia Minerals SOF PTE. Ltd.) übertragen. Mit Anteilskaufvertrag vom 2. März 2016 hat die Tantalus Rare Earths AG die verbleibenden 40 % der Anteile ebenfalls an die Apphia Minerals SOF PTE. Ltd. zum Kaufpreis von veräußert. Die Übertragung der Anteile war an aufschiebenden Bedingungen geknüpft. Die Durchführung des Vertrages war bis zum gesetzten Long Stop Date 15. September 2017 nicht erfolgt. Damit gilt der Vertrag als beendet. Somit besitzt die Tantalus Rare Earths AG am Bilanzstichtag noch 40 % der Anteile an der Tantalum Holding (Mauritius) Ltd., die aufgrund der weiterhin bestehenden Verkaufsabsicht in den Sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen werden.

7 - 3 - Die ursprünglich zu fortgeschriebenen Anschaffungskosten bewerteten Anteile wurden zunächst auf den vereinbarten Kaufpreis von abgewertet. Nachdem der Verkauf der verbliebenen 40 % der Anteile nicht zustande kam, wurde im Geschäftsjahr eine weitere Abschreibung von ,67 auf den beizulegenden Wert von ,00 vorgenommen. Sämtliche im Einzelnen ausgewiesene Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind binnen Jahresfrist fällig. Gezeichnetes Kapital Das Gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember (Vorjahr ) und ist eingeteilt in auf den Namen lautenden Stückaktien mit einem rechnerischen Nennbetrag pro Aktie von 1,00. Genehmigtes Kapital Das Genehmigte Kapital 2014 beträgt nach der Erhöhung des Grundkapitals von 2014 noch ,00. Die Ermächtigung gilt noch bis zum 26. Juni Bedingtes Kapital Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 9. Oktober 2012 wurde das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu bedingt erhöht. Das bedingte Kapital dient zur Gewährung von Aktien an die Inhaber von Schuldverschreibungen, die von der Gesellschaft begeben werden. Nach Ausgabe der Bezugsaktien aus den Wandelschuldverschreibungen im Jahr 2013 betrug das Bedingte Kapital noch ,00. Die Ermächtigung zur Ausgabe von Wandelschuldverschreibungen war bis zum 8. Oktober 2017 befristet. Da bis zu diesem Zeitpunkt keine Wandelschuldverschreibungen ausgegeben wurde, ist das Bedingte Kapital 2012 erloschen. Rückstellungen Die Rückstellungen beinhalten ausstehende Eingangsrechnungen in Höhe von 1.737, Aufsichtsratsvergütungen von und Aufwendungen für Jahresabschlussprüfung und -erstellung von

8 - 4 - Verbindlichkeiten und Anleihen Die Verbindlichkeiten enthalten ein Darlehen von der ISR Global Pte. Ltd. in Höhe von ,84, das mit der Verpfändung von Anteilen an der Tantalum Holding (Mauritius) Ltd. in Höhe von 8 % des Anteilskapitals besichert ist. Das Darlehen hat eine fest vereinbarte Laufzeit bis zum 31. Dezember Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. b) Gewinn- und Verlustrechnung Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Abschreibungen auf die in den Sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Anteile an der Tantalum Holding (Mauritius) Ltd. in Höhe von ,67. Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus der Währungsumrechnung von 165,68 (i. Vj ,51). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus der Währungsumrechnung von 133,00 (i. Vj. 467,83). III. Sonstige Angaben Mitglieder des Geschäftsführungsorgans und des Aufsichtsrats Vorstand Die Mitglieder des Vorstands im Geschäftsjahr waren: Markus Kivimäki, Helsinki, Finnland, Unternehmensberater, Vorstandsvorsitzender Kalle Lehtonen, Helsinki, Finnland, Unternehmensberater Aufsichtsrat Die Mitglieder des Aufsichtsrates im Geschäftsjahr waren: Ulrich Krauskopf (Vorsitzender), U.S.A., Geschäftsführer Ann-Kreeta Rantamaa-Hiltunen, London (Großbritannien), Rechtsanwältin Kai Knötsch, Deutschland, Geschäftsführer Die Mitglieder des Vorstandes und Aufsichtsrates waren im Geschäftsjahr nicht Mitglied eines anderen gesetzlich zu bildenden Aufsichtsrates i. S. von 125 Abs. 1 Satz 5 AktG.

9 - 5 - München, den September 6, 2018 Gez. Vorstand

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