Zusammenfassung der Bilanzen

Transkript

1 8 II Tabellenteil 0 Zusammenfassung der Bilanzen Pensionsfonds Tabelle 700 Bilanzposten in % in % in % Aktiva. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital 8. 0,0 8. 0,0 8. 0,0. Immaterielle Vermögensgegenstände.6 0,0.65 0, ,0. Kapitalanlagen, soweit sie nicht zu Nr. gehören.7.50, , ,06. Vermögen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern a) Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern , , ,9 b) sonstiges Vermögen , , ,6 5. Forderungen aus dem Pensionsfondsgeschäft an: a) Arbeitgeber.8 0,0.7 0,09.6 0,05 b) Versorgungsberechtigte 0,00 0,00 0 0,00 c) Vermittler 0 0, ,00 7 0,00 6. Abgegrenzte Zinsen und Mieten.66 0, , ,0 7. Sonstige Aktiva , , ,8 Passiva. Eigenkapital.867 0,8 9. 0, ,9. Genussrechtskapital und nachrangige Verbindlichkeiten Sonderposten mit Rücklageanteil Pensionsfondstechnische Netto-Rückstellungen..06, ,8 8.57, 5. Pensionsfondstechnische Netto-Rückstellungen entsprechend dem Vermögen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern , , ,5 6. Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung gegebenen Pensionsfondsgeschäft.0 0,0.6 0, ,0 7. Verbindlichkeiten aus dem Pensionsfondsgeschäft gegenüber: a) Arbeitgebern , , ,06 b) Versorgungsberechtigten.55 0, , ,00 c) Vermittlern 59 0, , ,00 8. Sonstige Passiva. 0, , 9.8 0,5 Bilanzsumme , , ,00 Anzahl der Unternehmen In Prozent der Bilanzsumme.

2 6 Pensionsfonds 9 Entwicklung der Kapitalanlagen (ohne Depotforderungen) 0 Pensionsfonds Tabelle 70 Anlageart Anfangsbestand Zugänge Zuschreibungen Umbuchungen Abgänge Abschreibungen Endbestand in % in % in % in % in % Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten Anteile an verb. Unternehmen 6 0, ,0 - Ausleihungen an verbundene Unternehmen.000 0, 9.996,0 99, ,7 59,8 Beteiligungen 698 0, ,0 -,8 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Aktien 500 0, ,0-7, Investmentanteile 66.9,0.87 6,7 7, , 6,9 andere nicht festverzinsliche Wertpapiere Inhaberschuldverschreibungen u. and. festverzl. Wertpapiere Hypotheken-, Grundschuldund Rentenschuldforderungen Verträge bei Lebensversicherungsunternehmen.79 9, , 6, ,8, , ,5 5, ,,6 Namensschuldverschreibungen 6.56,9 9.78,9, ,6 6, Schuldscheinforderungen und Darlehen ,.700, 7, ,7 0, übrige Ausleihungen 500 0, ,0 - Einlagen bei Kreditinstituten.86, 9.0 8,6 6, ,5-5,6 andere Kapitalanlagen. 0, 0,0 0, , -7, Summe der Kapitalanlagen , ,0 8, ,0 5, Anzahl der Unternehmen 0 Mit dem Währungskurswert vom Ende des Geschäftsjahres. In Prozent der Summe der Kapitalanlagen. In Prozent des Anfangsbestandes. Veränderung (Endbestand abzüglich Anfangsbestand) in Prozent des Anfangsbestandes.

3 0 II Tabellenteil 0 Entwicklung der Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern 0 Pensionsfonds Tabelle 7 Anlageart Anfangsbestand Zugänge Zuschreibungen Umbuchungen Abgänge Abschreibungen Endbestand in % in % in % in % in % Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten , ,0 - Anteile an verb. Unternehmen 05 0,0 0 0,0 5, ,0 5,9 Ausleihungen an verbundene Unternehmen.7 0, , 5, , -0, Beteiligungen.7 0, 5. 0, 5, ,,7 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Aktien , ,5, , 8, Investmentanteile , ,7, , 9,8 andere nicht festverzinsliche Wertpapiere Inhaberschuldverschreibungen u. and. festverzl. Wertpapiere Hypotheken-, Grundschuldund Rentenschuldforderungen Verträge bei Lebensversicherungsunternehmen 8.7, ,, , -9,.08.57,6 7.08, 5, ,8, Namensschuldverschreibungen , ,5-8, Schuldscheinforderungen und Darlehen , ,, ,7 -, übrige Ausleihungen Einlagen bei Kreditinstituten , ,7 67, , -7,9 andere Kapitalanlagen , , -, Summe der Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern , ,0 6, ,0 8,5 Anzahl der Unternehmen 0 Mit dem Währungskurswert vom Ende des Geschäftsjahres. In Prozent der Summe der Kapitalanlagen. In Prozent des Anfangsbestandes. Veränderung (Endbestand abzüglich Anfangsbestand) in Prozent des Anfangsbestandes.

4 6 Pensionsfonds Eigenkapital, Genussrechtskapital und nachrangige Verbindlichkeiten Pensionsfonds (Beträge ) Tabelle 70 Gesamt Gesamt Gesamt Bilanzposten Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage davon gemäß 5 Abs. 5 Nr. VAG Gewinnrücklagen: a) gesetzliche Rücklagen b) Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen c) satzungsmäßige Rücklagen d) Rücklage gemäß 58 Abs. a AktG e) sonstige Gewinnrücklagen Gewinnvortrag Verlustvortrag Jahresüberschuss Jahresfehlbetrag Bilanzgewinn Bilanzverlust Gesamt-Eigenkapital ausstehende Einlagen verfügbares Eigenkapital Eigenkapital in % der gebuchten Brutto-Beiträge,0 8,8,6 Eigenkapital in % der Brutto-Deckungsrückstellung 0,8 0,9 0,9 Genussrechtskapital Nachrangige Verbindlichkeiten Anzahl der Unternehmen Bei PFaG der Gründungsstock. Bei PFaG die Verlustrücklage nach 7 VAG. Gemäß 68 Abs aufgestellt wurde. a t z HGB tritt an die Stelle der Posten und 5 der Posten 6, wenn die Bilanz unter Berücksichtigung teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses Die Brutto-Deckungsrückstellung umfasst hier die Passivposten E.II.. und F.I.. des Formblattes RechPensV.

5 II Tabellenteil 0 Versicherungstechnische Rückstellungen Pensionsfonds Tabelle 70 Bilanzposten brutto netto brutto netto brutto Beitragsüberträge Deckungsrückstellung Rückstellung für noch nicht abgewickelte a) Versorgungsfälle b) beendete Pensionsfondsverträge und Versorgungsverhältnisse 9 9. Rückstellung für Beitragsrückerstattung Sonstige pensionsfondstechnische Rückstellungen Pensionsfondstechnische Rückstellungen entsprechend dem Vermögen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern a) Deckungsrückstellung b) übrige pensionsfondstechnische Rückstellungen Insgesamt Anzahl der Unternehmen netto

6 6 Pensionsfonds Ausgewählte Posten der Gewinn- und Verlustrechnung Pensionsfonds Tabelle 70 Posten in % in % in % gebuchte Brutto-Beiträge , , ,0 davon: im Ausland abgeschlossen verdiente Brutto-Beiträge , , ,0. verdiente Netto-Beiträge , , ,8. Beiträge aus der RfB.88 0,6.6 0,.5 0,0 5. Erträge aus Kapitalanlagen und Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern a) Kapitalanlagen ,.577, ,7 davon: laufende Erträge 0.56,9 5.0, ,5 b) Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern, davon: , , ,6. laufende Erträge ,8 78., ,8. nicht realisierte Gewinne , , ,9 6. Brutto-Aufwendungen für Versicherungsfälle , ,0.79., 7. Brutto-Aufwendungen wegen Beendigung von PF-Verträgen und Versorgungsverhältnissen 8.6,0.8 0, , 8. Veränderung der pensionsfondstechn. Brutto-Rückstellungen , , ,5 9. Brutto-Aufwendungen für Beitragsrückerstattungen 0.708, , , 0. Brutto-Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb, davon: 6.58, 6.708,.6 0, a) Abschlussaufwendungen 7.5 0,9 8. 0, , b) Verwaltungsaufwendungen 8.90, , ,. Aufwendungen für Kapitalanlagen und Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern a) Kapitalanlagen.9 0,.809 0,.899 0,0 davon: laufende Aufwendungen.05 0,.7 0, 97 0,0 b) Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern, davon: 6.798, , ,8. laufende Aufwendungen , , ,. nicht realisierte Verluste.7 0, , ,. Ergebnis aus dem abgegebenen Pensionsfondsgeschäft 88 0, -88-0, ,0. Überschuss 6., , ,. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 5. 0,7.8 0, ,0 Anzahl der Unternehmen In Prozent der verdienten Brutto-Beiträge. Einschließlich der Veränderung der Brutto-Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versorgungsfälle bzw. beendete PF-Verträge und Versorgungsverhältnisse. Überschuss ist die Summe aus den Brutto-Aufwendungen für Beitragsrückerstattungen und dem Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag. Entspricht Posten II. Formblatt RechPensV.

7 II Tabellenteil 0 Bewegung des Bestandes an Versorgungsverhältnissen 0 Pensionsfonds Tabelle 750 Versorgungsanwärter Invaliden- und Altersrenten Hinterbliebenenrenten Gesamt Männer Frauen Männer Frauen Summe der Jahresrenten Witwen Witwer Waisen Summe der Jahresrenten Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl I. Bestand am Anfang des Geschäftsjahres II. Zugang während des Geschäftsjahres. Neuzugang an Anwärtern, Zugang an Rentnern sonstiger Zugang gesamter Zugang III. Abgang während des Geschäftsjahres. Tod Beginn der Altersrente Invalidität Reaktivierung, Wiederheirat, Ablauf Beendigung unter Zahlung von Beträgen Beendigung ohne Zahlung von Beträgen sonstiger Abgang gesamter Abgang IV. Bestand am Ende des Geschäftsjahres davon:. nur mit Anwartschaft auf Invaliditätsversorgung nur mit Anwartschaft auf Hinterbliebenenversorgung mit Anwartschaft auf Invaliditäts- und Hinterbliebenenversorgung beitragsfreie Anwartschaften in Rückdeckung gegeben in Rückversicherung gegeben lebenslange Altersrente Auszahlungsplan mit Restverrentung aus beitragsbezogenen PF-Verträgen aus leistungsbezogenen PF-Verträgen Anzahl der Unternehmen 0 Z.B. Reaktivierung, Wiederinkraftsetzung sowie Erhöhung der Rente. Betrag der im Folgejahr planmäßig zu zahlenden Renten bzw. - bei Auszahlungsplänen - Raten (entsprechend der Deckungsrückstellung). Sofern zur Deckung der Verpflichtungen gegenüber den Versorgungsberechtigten Verträge bei Lebensversicherern abgeschlossen wurden. Hat die Phase der Restverrentung bereits begonnen, so ist die Eintragung in der Zeile "lebenslange Altersrente" vorgenommen worden.

8 6 Pensionsfonds 5 Ausgewählte Kennzahlen der Pensionsfonds 0 in der Rangfolge der Bilanzsumme Tabelle 760 () R a n g Name des PF Bilanzsumme verdiente Brutto- Beiträge Beiträge aus d. RfB Versorgungsberechtigte Anwärter Rentner Kapitalanlagen Bestand am Ende des GJ Bestand lfd. Reinverz. am Ende Verz. des GJ Kapitalanlagen f. Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern u. Arbeitsgebern lfd. Rein- Verz. verz. 5 Ab- Aufw. f. d. Pensionsfondsbetrieb schluss- aufw. Verw.- Aufw. Anzahl Anzahl in % in % in % in % in % 6 in % 6 in % 6 in % 6 Aufw. für Beitr.- rückerst. Jahreserg Branche ,0, , 9,7 0,9,, 0,7 RWE PENSIONSFONDS ,0, ,7, , SIEMENS PENSIONSFONDS ,, , 5, IBM DEUTSCHLAND ,7 9, BOSCH PF AG ,6, ,8,8 -, 0,6 0,0 5 HVB TRUST PENSIONSF ,, ,0 5, ALLIANZ PF AG ,, 696.0, 9,6,7,0 -, 7 DEUTSCHER PF AG ,7, ,0,,7,8 0, 0,7 8 MAN PENSIONSFONDS AG ,8, , 6, GENERALI DT. PENSOR ,, ,9 6, 6,5,,5,6 0 DEUTSCHE POST PF , 6, LVM PF AG ,, ,7 9,, 9, -, TELEKOM PF ,6, ,0 7, 0,, - 0, CHEMIE PF AG ,8, , 0,6 -, 5,, DEVK PF AG ,,.058,8 6,8 0,9,,7 0, 5 R+V PF AG ,0, , 9,0 0,7,5-0, 6 NESTLÉ PENSIONSFONDS ,, 5.787, 8,6 8,0 6, -,9 7 PB PF AG ,5 6, ,0,,6, R+V GRUPPENPENSIONSF ,5, 5.0 0,9,,0,8,9-9 BVV PENSIONSFONDS ,7, ,0, ,9 0 NÜRNBERGER PF AG ,9, 6.75,,9,0,5-0,0 VIFA PF AG ,6,7.07 0, 9,9 0,9,,,6 SWISS LIFE PF AG ,,.8 0, 8,6, 5, - -, VDW PF AG ,7,9.008, 8,0 -,,7, WWK PF AG ,8 6,7.9 0,0,5,0,7 -,5 5 ERGO PF AG ,9, , 0,9,8,0 0,5 6 SPARKASSEN PF AG ,7, , 7,,7 7, - -,9 7 HDI PF AG ,,.55 -, - 0, -,9 8 WEST PF AG ,8, ,5,6 5,9 7,0 7,5,6 9 ALTE LEIPZIGER PF AG ,7, 0.6,9 7,9 0,6, - -0, 0 LIPPISCHE PF AG , -0,6.8,0,6 -,7 - -,7

9 6 II Tabellenteil 0 Ausgewählte Kennzahlen der Pensionsfonds 0 in der Rangfolge der Bilanzsumme Tabelle 760 () R a n g Name des PF Bilanzsumme verdiente Brutto- Beiträge Beiträge aus d. RfB Versorgungsberechtigte Anwärter Rentner Kapitalanlagen Bestand am Ende des GJ Bestand lfd. Reinverz. am Ende Verz. des GJ Kapitalanlagen f. Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern u. Arbeitsgebern lfd. Rein- Verz. verz. 5 Ab- Aufw. f. d. Pensionsfondsbetrieb schluss- aufw. Verw.- Aufw. Anzahl Anzahl in % in % in % in % in % 6 in % 6 in % 6 in % 6 Aufw. für Beitr.- rückerst. Jahreserg Branche ,0, , 9,7 0,9,, 0,7 Ohne die Beiträge aus der Rückstellung für Beitragsrückerstattung. Posten I..a), b) und e) des Formblatts der RechPensV, soweit diese Beträge auf Kapitalanlagen entfallen, in Prozent des arithmetischen Mittels der Kapitalanlagen am Anfang und Ende des Berichtsjahres. Posten I.. abzüglich Posten I. 0. des Formblatts der RechPensV, soweit diese Beträge auf Kapitalanlagen entfallen, in Prozent des arithmetischen Mittels der Kapitalanlagen am Anfang und Ende des Berichtsjahres. Posten I.. a), b) und e) des Formblatts der RechPensV, soweit diese Beträge auf Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern entfallen, in Prozent des arithmetischen Mittels der Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern am Anfang und Ende des Berichtsjahres. Posten I.. und. abzüglich Posten I. 0. und. des Formblatts der RechPensV, soweit diese Beträge auf Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern entfallen, in Prozent des arithmetischen Mittels der Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern am Anfang und Ende des Berichtsjahres. 5 In Prozent der verdienten Brutto-Beiträge. Posten II. des Formblatts der RechPensV. 6 7