Günther Färber, Julia Kirchner. SAP Bank Analyzer 3.0 Gesamtbankinfrastruktur, IAS- und Basel II-Lösung des SAP

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1 Günther Färber, Julia Kirchner SAP Bank Analyzer 3.0 Gesamtbankinfrastruktur, IAS- und Basel II-Lösung des SAP

2 Liebe Leserin, lieber Leser, SAP PRESS ist eine gemeinschaftliche Initiative von SAP und Galileo Press. Ziel ist es, qualifiziertes SAP-Wissen Anwendern zur Verfügung zu stellen. SAP PRESS vereint das fachliche Know-how der SAP und die verlegerische Kompetenz von Galileo Press. Die Bücher bieten Expertenwissen zu technischen wie auch zu betriebswirtschaftlichen SAP-Themen. Jedes unserer Bücher will Sie überzeugen. Damit uns das immer wieder neu gelingt, sind wir auf Ihre Rückmeldung angewiesen. Bitte teilen Sie uns Ihre Meinung zu diesem Buch mit. Ihre kritischen und freundlichen Anregungen, Ihre Wünsche und Ideen werden uns weiterhelfen. Wir freuen uns auf den Dialog mit Ihnen. Ihre Wiebke Hübner Lektorat SAP PRESS Galileo Press Gartenstraße Bonn

3 SAP PRESS wird herausgegeben von Bernhard Hochlehnert, SAP AG Cedric Read, Hans-Dieter Scheuermann, mysap Financials-Team CFO Die integrative Kraft im Unternehmen Erfolgreiches Handeln in Krisenzeiten 2004, ca. 450 Seiten, geb. ISBN Donovan Pfaff, Bernd Skiera, Jürgen Weiss Financial Supply Chain Management 2004, 380 Seiten, geb. ISBN Norbert Egger Praxishandbuch SAP BW , 456 Seiten, geb. ISBN Roland Fischer Unternehmensplanung mit SAP SEM Operative und strategische Planung mit SEM-BPS 2003, 456 Seiten, geb. ISBN Heinz Forsthuber SAP-Finanzwesen für Anwender Praktische Einführung in SAP FI , 430 Seiten, geb. ISBN Aktuelle Angaben zum gesamten SAP PRESS-Programm finden Sie unter

4 Bibliografische Information Der Deutschen Bibliothek Die Deutsche Bibliothek verzeichnet diese Publikation in der Deutschen Nationalbibliografie; detaillierte bibliografische Daten sind im Internet über abrufbar. ISBN Galileo Press GmbH, Bonn Auflage 2004 Der Name Galileo Press geht auf den italienischen Mathematiker und Philosophen Galileo Galilei ( ) zurück. Er gilt als Gründungsfigur der neuzeitlichen Wissenschaft und wurde berühmt als Verfechter des modernen, heliozentrischen Weltbilds. Legendär ist sein Ausspruch Eppur se muove (Und sie bewegt sich doch). Das Emblem von Galileo Press ist der Jupiter, umkreist von den vier Galileischen Monden. Galilei entdeckte die nach ihm benannten Monde Lektorat Wiebke Hübner Korrektorat U. Hübner, Lüneburg Einbandgestaltung department, Köln Herstellung Iris Warkus Satz Typographie & Computer, Krefeld Druck und Bindung Koninklijke Wöhrmann Das vorliegende Werk ist in all seinen Teilen urheberrechtlich geschützt. Alle Rechte vorbehalten, insbesondere das Recht der Übersetzung, des Vortrags, der Reproduktion, der Vervielfältigung auf fotomechanischen oder anderen Wegen und der Speicherung in elektronischen Medien. Ungeachtet der Sorgfalt, die auf die Erstellung von Text, Abbildungen und Programmen verwendet wurde, können weder Verlag noch Autor, Herausgeber oder Übersetzer für mögliche Fehler und deren Folgen eine juristische Verantwortung oder irgendeine Haftung übernehmen. Die in diesem Werk wiedergegebenen Gebrauchsnamen, Handelsnamen, Warenbezeichnungen usw. können auch ohne besondere Kennzeichnung Marken sein und als solche den gesetzlichen Bestimmungen unterliegen. Sämtliche in diesem Werk abgedruckten Bildschirmabzüge unterliegen dem Urheberrecht der SAP AG, Neurottstr. 16, D Walldorf. SAP, das SAP-Logo, mysap, mysap.com, SAP R/3, SAP R/2, SAP B2B, SAPtronic, SAPscript, SAP BW, SAP CRM, SAP EarlyWatch, SAP ArchiveLink, SAPGUI, SAP Business Workflow, SAP Business Engineer, SAP Business Navigator, SAP Business Framework, SAP Business Information Warehouse, SAP inter-enterprise solutions, SAP APO, AcceleratedSAP, InterSAP, SAPoffice, SAPfind, SAPfile, SAPtime, SAPmail, SAPaccess, SAP-EDI, R/3 Retail, Accelerated HR, Accelerated HiTech, Accelerated Consumer Products, ABAP, ABAP/4, ALE/WEB, BAPI, Business Framework, BW Explorer, Enjoy-SAP, mysap.com e-business platform, mysap Enterprise Portals, RIVA, SAPPHIRE, TeamSAP, Webflow und SAP PRESS sind Marken oder eingetragene Marken der SAP AG, Walldorf.

5 Inhalt Geleitwort SAP 9 Geleitwort IBM 11 Vorwort 13 1 Einführung und Grundlagen Was enthält dieses Buch? Der SAP Bank Analyzer im Umfeld von mysap Banking Technologische Basis im Überblick Hinweise zum Einrichten des Systems Login und erste Schritte SAP Bank Analyzer im Überblick Problemhintergrund Konzeption und Architektur Tool-BW Business Information Warehouse als integraler Bestandteil Merkmal- und Kennzahlrepository Zentrale Verwaltung von Feldern Struktur-Customizing/Prozess-Customizing Trennung von Daten- und Prozessanforderungen Segmentierungsservice Generierung von Datenstrukturen Ableitungstool Anreicherung von Datenstrukturen Result Database Verwaltung von Ergebnisdatensätzen Freigabetool Vier- bis Acht-Augen-Prinzip für Änderungen Parallelisierungstool Parallelisierung von Prozessschritten Quellsystem-ID Mandantentrennung für Core- und Reportingsystem Application Log Meldungenaufnahme, -speicherung und -anzeige BAdIs Funktionale Erweiterungen von Algorithmen BAPIs Plattformunabhängige Programmierschnittstellen Inhalt 5

6 2.3 Customizing und Administration Lösungen auf der Grundlage des SAP Bank Analyzer IAS-Lösung Basel II-Lösung Ausblick auf der Grundlage des SAP Bank Analyzer Hedge Management Markt und Positionierung Financial Database IAS-Lösung Basel II-Lösung Der SAP Bank Analyzer als Integrationsplattform Übergreifende Komponenten Problemhintergrund Konzeption und Architektur Die Komponente»Financial Database« Eingangsschnittstellen in der FDB Primärobjekte in der FDB Indexfunktion in der FDB Zeitabhängigkeit und zweifache Versionierung in der FDB Korrekturserver in der FDB Zahlungsstromerzeugung in der FDB Primäre Datenquellen in der FDB Sekundäre Datenquellen in der FDB Reporting in der FDB Die Komponente»Übergreifende Methoden« FDB-Anschluss-Mapper in den Übergreifenden Methoden Der Preisrechner in den Übergreifenden Methoden Kontoaufrechnung in den Übergreifenden Methoden Rahmenlinienverteilung und Ermittlung Freie Linie in den Übergreifenden Methoden Sicherheitenverteilung in den Übergreifenden Methoden Die Komponente»SAP Business Information Warehouse«als separates Reporting-System Datenextraktion in das BW Applikationen Manuelle Pflege von Primärobjekten in der FDB Übergreifenden Korrektureinstieg nutzen Customizing und Administration Merkmalsstrukturen anlegen Kundeneigene Merkmale in Primärobjekte aufnehmen Schnittstellen und Programmierung Kommunikation mit den BAPI-Schnittstellen der FDB testen Inhalt

7 4 IAS-Lösung Problemhintergrund Konzeption und Architektur Die Komponente»Balance Analyzer« Iterative Vorgehensweise im Bilanzierungsprozess Iterative Vorgehensweise im Bilanzierungsvorprozess Rechnungssystem und Legale Einheit Objektbuchhaltung Führen von Kennzahlen in der Buchhaltung Verarbeiten von Geschäftsvorfällen in der Buchhaltung Führen von Kennzahlen in der Saldenverarbeitung Verarbeiten von Salden in der Saldenverarbeitung Fair Value/Amortized Cost Server (FVS) Applikationen Bilanzierungsvorprozess durchführen Bilanzierungsprozess durchführen Customizing und Administration Legale Einheit anlegen Kundeneigene Buchungslogik ergänzen Schnittstellen und Programmierung Erweiterung der Buchungslogik durch BAdIs BASEL II-Lösung Problemhintergrund Konzeption und Architektur Iterative Vorgehensweise im Risikoermittlungsprozess Führen von Kennzahlen in der Basel II-Lösung Die Komponente»Credit Risk Analyzer« Verarbeiten von Finanzinstrumenten und -geschäften zur Kreditrisikokalkulation Die Komponente»Historiendatenbank« Verarbeiten von Daten in der Historiendatenbank Die Komponente»Offenlegung und Reporting« Die Komponente»Meldewesenschnittstelle« Applikationen Historisierungslauf durchführen HDB-Daten anzeigen Customizing und Administration Historisierungslauf für Branchendaten einrichten Ad-Hoc-Reporting konfigurieren Schnittstellen und Programmierung Erweiterung von Kalkulationsmodulen durch eigene Funktionsbausteine Inhalt 7

8 A Essenzielle Grundlagen 565 A.1 Merkmale und Kennzahlen A.2 Merkmale im Detail A.3 Kennzahlen im Detail B Liste aller BAdIs im SAP Bank Analyzer 579 C Liste aller BAPIs im SAP Bank Analyzer 589 D Technisches Glossar 595 E Quellen und weiterführende Literatur Die Autoren 603 Index Inhalt

9 Geleitwort SAP Die Anforderungen des Marktes, der gesetzgebenden Einheiten, aber auch von Stakeholdern wie Investoren, Analysten und Rating-Agenturen haben in den letzten Jahren immer mehr zugenommen und werden auch weiterhin zunehmen. Diese Anforderungen zu erfüllen und miteinander in Einklang zu bringen sowie gleichzeitig die relevanten Informationen für die erforderlichen Managemententscheidungen bereit zu stellen bedeutet hohe Anforderungen an die betriebswirtschaftlichen Steuerungsinstrumente von Banken. Diese Anforderungen führen zu fundamentalen Änderungen der bestehenden Software-Anwendungen und Datenhaushalte. In diesem Umfeld hat sich SAP entschlossen, Standardsoftwarelösungen für Banken zu bieten. Auf der einen Seite Standardisierung, um die Kosteneffizienz zu erhöhen, auf der anderen Seite Flexibilität, um Schnelligkeit und Anpas-sungsfähigkeit an die besonderen Bedürfnisse der einzelnen Anwender zu gewährleisten beides in einem ist das grundsätzliche Ziel jeder Software von SAP für Banken. Und dieses Doppel-Ziel spielte auch im oben genannten Umfeld eine besondere Rolle für die Entwicklung des Bank Analyzers. Eine betriebswirtschaftliche Integration bedarf einer semantischen Normierung des Datenhaushaltes und einer normierten Steuerung von Prozessen bzw. Geschäftsvorfällen. SAP NetWeaver bildet die technische Plattform. Für die bankspezifische Daten- und Informationsintegration dienen die Financial Database und die Ergebnisdaten des Bank Analyzers. Die Enterprise-Service-Architektur unterstützt die Informationsbedürfnisse angrenzender Prozesse wie z.b. CRM. Der Bank Analyzer spielt damit eine zentrale Rolle im Lösungsangebot»SAP for Banking«der SAP. Von Anfang an waren die folgenden Themen von zentraler Bedeutung bei der Konzeption und Umsetzung des Bank Analyzers: Die Integration sowohl der Daten als auch der Methoden und Ergebnisse war aus betriebswirtschaftlicher Sicht das zentrale Designprinzip. Die wichtigsten Rahmenbedingungen aus technischer Sicht waren Flexibilität, Offenheit und Durchsatzfähigkeit. Die Benchmarks stellten die Anforderungen moderner Großbanken dar. Zusammen mit den Pilotkunden HVB und WestLB wurden die Grundlagen für eine neue Generation von integrierten Gesamtbanksteuerungsmodulen gelegt: internes und externes Rechnungswesen, ALM und Risikomanagement/-controllinganwendungen auf einer normierenden Financial Database. IAS und Basel II sind die Geleitwort SAP 9

10 ersten Lösungen, die auf dieser Plattform einem größerem Kundenkreis angeboten werden. Beide Lösungen wurden gemeinsam mit einer Reihe von Banken sowie mit der Unterstützung unserer beiden betriebswirtschaftlichen Beratungspartner (IBM BCS, ifb AG) entwickelt. In den nächsten Jahren werden wir das Lösungsangebot für die Gesamtbanksteuerung auf der Bank-Analyzer-Plattform sukzessive komplettieren. Ich freue mich sehr, dass die beiden Autoren Julia Kirchner und Günther Färber die Anstrengung auf sich genommen haben, die neuen Komponenten, Konzepte und Ideen rund um den SAP Bank Analyzer zu präsentieren. Für die Leserinnen und Leser bringt dieses Werk den entscheidenden Vorteil, dass sie sowohl über die strategischen und betriebswirtschaftlichen Hintergründe zu den Bank-Analyzer-Lösungen informiert werden wichtig für Manager und Fachspezialisten als auch einen technischen Einblick erhalten wichtig für IT-Entscheider, Administratoren und Entwickler. Allen Leserinnen und Lesern wünsche ich, dass das vorliegende Buch ihnen dabei helfen möge, tiefere Einblicke in den SAP Bank Analyzer zu bekommen und den maximalen Nutzen daraus für ihr Unternehmen zu ziehen. Walldorf, im Dezember 2003 Thomas Balgheim Senior Vice President ISM Financial Services SAP AG 10 Geleitwort SAP

11 Geleitwort IBM Kaum eine Branche hat sich in den vergangenen Jahren so stark gewandelt wie die Kreditwirtschaft. Internationalisierung und (De-)Regulierung der Finanzmärkte, rascher Fortschritt in der Informations- und Kommunikationstechnologie sowie verändertes Kundenverhalten haben einen tiefgreifenden Wandel des Bankgeschäfts bewirkt. Die vorhandenen Banksteuerungssysteme sind damit vielfach überfordert. Zusätzlich zu diesen Marktveränderungen kamen mit der Einführung der International Accounting Standards (IAS) und der neuen Eigenkapitalrichtlinie (Basel II) umfangreiche Anforderungen durch den Gesetzgeber auf die Banken zu, zu deren Realisierung kaum auf vorhandene Systeme zurückgegriffen werden konnte und für die auch keine Standardsoftware existierte. Es war absehbar, dass in dieser Situation die Banken zu umfangreichen, komplexen Eigenentwicklungen gezwungen sein würden. Dies bedeutete gleichzeitig, dass damit alle Anstrengungen der Banken, durch den Einsatz von Standardsoftware Kostensenkungen und Qualitätssteigerungen zu erzielen, insbesondere im Bereich des externen und internen Rechnungswesens und des Risikomanagements, stark behindert worden wären. Vor diesem Hintergrund hat die SAP AG sich im Herbst 2001 entschlossen, auf der Plattform des SAP Bank Analyzer die SAP IAS Solution und die SAP Basel II Solution zu entwickeln und rechtzeitig im Jahr 2004 den Pilotbanken bereitzustellen. Als die führende Fach- und Implementierungsberatung für IAS und Basel II sowie als SAP Banking Expertise-Partner der SAP war IBM Business Consulting Services früh in diese Entscheidung mit eingebunden. (IBM BCS ist aus der Akquisition von PwC Consulting durch IBM und aus der Fusion mit dem Bereich IBM Business Innovation Services im Oktober 2002 hervorgegangen und ist mit Mitarbeitern die weltweit größte Unternehmensberatung.) IBM BCS begleitet die SAP bei beiden Themen von der ersten Stunde an bis heute als größter Beratungspartner bei der Festlegung der Funktionslisten, der Entwicklung der Fachkonzepte mit den Pilotbanken und SAP, bei den Funktionstests, der Erstellung von Schulungsunterlagen, beim Abhalten von Schulungen und vielem mehr. Diese Zusammenarbeit ist eingebettet in die umfassende, globale Partnerschaft zwischen der SAP und IBM. Geleitwort IBM 11

12 Heute fast auf den Tag zwei Jahre nach der Entscheidung der SAP, die SAP IAS Solution anzubieten, und nach dem ersten Kundentreffen für die SAP Basel II Solution stehen wir mit der Auslieferung des Release 3.0 des Bank Analyzer an einem wichtigen Meilenstein seiner Entwicklung. Die richtige kurz- und langfristige Strategie und Planung zum Einsatz des SAP Bank Analyzer ist entscheidend, um dieses Produkt auf Dauer effizient zu nutzen. Als mich die Autoren dieses Buches zusammen mit der SAP ansprachen, ob ich den Abschnitt 2.6, Markt und Positionierung, übernehmen wolle, sagte ich daher sofort zu. Zusammen mit dem Aufbau und der Positionierung des SAP Bank Analyzer stelle ich in diesem Abschnitt auch eine allgemeine Lösungsarchitektur für Banksteuerungssysteme dar, die für Überlegungen zum Einsatz des SAP Bank Analyzer grundlegend ist. Die fachliche Komplexität von IAS und Basel II, aber auch die durch seine Flexibilität erreichte Leistungsfähigkeit hat zwangsläufig die Komplexität des SAP Bank Analyzer im Vergleich zu seinen Vorgängerprodukten deutlich steigen lassen. Die erfolgreiche Einführung setzt neben den unabdingbaren umfassenden Fachkenntnissen ein detailliertes Wissen über Aufbau und Funktion des SAP Bank Analyzer voraus. Realistische Einführungsszenarien und belastbare Aufwandsschätzungen können überhaupt nur mit diesen Kenntnissen erstellt werden. Mit seinem Konzept vom Überblick über den SAP Bank Analyzer 3.0 bis hin zu Hilfestellungen für Konzeption und Customizing ist dieses Buch eine wesentliche Hilfe beim Aufbau dieses Wissens. Abschließend möchte ich die Gelegenheit nutzen und mich bei meinen IBM BCS-Kollegen Christopher Conrad, Dirk König, Thomas Kohaut und Ralf Schöler für ihre Unterstützung bei der Erstellung des Abschnitts Markt und Positionierung bedanken, ebenso bei Frau Dr. Bettina Diederich. Nicht weniger danken möchte ich allen meinen Kollegen von IBM Business Consulting Services, die in den vergangenen zwei Jahren mit ihrem Fachwissen, ihrer Motivation und ihrem großen Einsatz die Partnerschaft für die SAP IAS- und die SAP Basel II-Lösung mit Inhalt und Leben gefüllt haben. Und natürlich danke ich den Mitarbeitern von SAP für die vertrauensvolle Zusammenarbeit, auf deren Fortsetzung ich mich freue. Frankfurt am Main, im Dezember 2003 Dr. Peter Stork Partner Financial Services Sector IBM Business Consulting Services 12 Geleitwort IBM

13 Vorwort Die Entwicklung des SAP Bank Analyzer gehört zu den größten Softwareprojekten, die derzeit bei der SAP durchgeführt werden. Mehr als 150 Softwareentwickler, Produktmanager und Dokumentationsspezialisten arbeiten seit mehreren Jahren in diesem Projekt zusammen gemeinsam mit zahlreichen Kunden und Beratungspartnern. Seit 2001 wurde in jedem Jahr ein neues Hauptrelease auf den Markt gebracht, und seit dieser Zeit unterstützen wir die SAP als externe Berater permanent bei der Umsetzung dieses Großprojektes in unterschiedlichen Bereichen. Wir wussten demnach recht genau, was auf uns zukommen könnte, als wir uns Anfang Januar 2003 zum ersten Mal und unverbindlich mit dem SAP Bank Analyzer Steering Committee zusammensetzten, um gemeinsam den möglichen Kundennutzen eines Buches mit dem Thema SAP Bank Analyzer auszuloten. Der kurze Zeit später gemeinsam verabschiedete Projektplan gab uns denn auch Recht. In den nächsten elf Monaten galt es für uns, gleich eine ganze Reihe von Herausforderungen anzugehen: Gemeinsam mit der SAP Bank Analyzer-Projektleitung, den Architekten, den Teilprojektleitern und mit ausgewählten Produktmanagern galt es, die einzelnen Buchthemen aus den Bereichen Betriebswirtschaft, Architektur, Applikationen, Customizing und Programmierung zusammenzustellen. Mehrere Seiten interner Dokumente, Präsentationen und Schulungsunterlagen mussten gesichtet und ausgewertet werden. Ausführliche und teils mehrfache Interviews mit über 30 Entwicklern, Teilprojektleitern, Produktmanagern und Architekten wurden organisiert und in Einzelsitzungen durchgeführt. Die erhaltenen Informationen wurden in strukturierter Form als Text aufgeschrieben durch zahlreichen Abbildungen verdeutlicht. Schließlich galt es, ein Review mit über 20 Reviewteilnehmern plus drei ausgewählten Testlesern zu koordinieren. Und zuletzt konnte das Manuskript dann dem Verlag für das Finishing übergeben werden. Heute freuen wir uns sehr, dass wir Ihnen ein Buch über die neue Gesamtbankinfrastruktur der SAP inklusive der darauf aufbauenden Lösungen zu IAS und Basel II präsentieren können und mit Ihnen gemeinsam einen Blick tief»unter die Haube«werfen, auf dass Sie im Detail erkennen können, wie ernst es SAP mit ihrer Vision einer Gesamtbanksteuerung meint. Vorwort 13

14 Dieses Buch beschreibt erstmals detailliert und praxisnah die neue Gesamtbankinfrastruktur der SAP sowie die darauf aufbauende IAS- und Basel II-Lösung. Ausgehend von den komplexen betriebswirtschaftlichen Grundlagen und Anforderungen wird Ihnen die Konzeption und Architektur dieser umfangreichen Software, die Applikationsnutzung, das Customizing und die Administration bis hin zur programmiertechnischen Integration und Erweiterbarkeit erläutert. Der modulare Aufbau nach Themen und Interessenschwerpunkten ermöglicht Ihnen einen punktgenauen Informationsgewinn. Ob Sie nun Manager, Mitarbeiter aus der Fachabteilung, Berater oder Administrator sind, das Buch soll Ihnen wertvolle Hilfestellung geben. Unser Dank gilt insbesondere dem SAP Bank Analyzer Steering Committee, namentlich Jürgen Cherubini, Albrecht Holderieth, Falk Rieker und Joachim Ristow, die dieses für uns äußerst interessante Projekt überhaupt erst möglich gemacht haben. Ferner danken wir den zahlreichen Interview- und Reviewteilnehmern für die offene und effiziente Zusammenarbeit, ohne die ein Projekt dieses Umfangs mit einem so straffen Zeitplan nicht realisierbar gewesen wäre. Schließlich danken wir Wiebke Hübner (SAP PRESS), die durch ihre Arbeit im Verlag ein frühzeitiges Erscheinen dieses Werkes sichergestellt hat. Ihnen als Leserinnen und Leser wünschen wir, dass Ihnen das vorliegende Buch alle notwendigen Informationen an die Hand geben möge sei es, dass Sie sich lediglich über die Einsatzmöglichkeiten der Gesamtbankinfrastruktur, der IAS- und Basel II-Lösung im Unternehmen informieren möchten oder dass Sie sich bereits mitten in der Planung und Umsetzung eines eigenen Projekts befinden. Walldorf, im Dezember 2003 Julia Kirchner und Günther Färber NEXONTIS IT GmbH 14 Vorwort

15 1 Einführung und Grundlagen Globalisierung, härterer Wettbewerb, geringere Gewinnspannen und flexiblere nationale und internationale Dienstleistungen treffen zusammen mit immer anspruchsvolleren Regelungen der Gesetzgeber und Kapitalmärkte. Keine Frage, Finanzdienstleister stehen vor großen Herausforderungen, die sie in einem wirtschaftlich schwierigen Gesamtumfeld zu bewältigen haben. SAP kann mit seinen Softwarelösungen und Dienstleistungen helfen, diese Aufgaben bei gleichzeitiger Reduzierung der laufenden Gesamtkosten zu lösen. Mit der rasanten Globalisierung und dem damit einhergehenden Zwang zu Unternehmenswachstum und Ausweitung von Dienstleistungen rund um das Feld der monetären Güter hat sich die Wettbewerbslandschaft für Finanzdienstleister grundlegend verändert. Sie stehen nun vor der Herausforderung, die Geschäftsprozesse innerhalb und außerhalb des Unternehmens zu konsolidieren, zu integrieren und auf nationaler wie internationaler Ebene dennoch zu flexibilisieren. Gleichzeitig führen immer neue Regelungen von Gesetzgebern und Kapitalmärkten zu höheren Anforderungen an das Management und Controlling des eigenen Unternehmens. Zur Bewältigung dieser Herausforderungen hat SAP die Branchenlösung mysap Banking entwickelt, die nun um ein leistungsfähiges Softwareprodukt zur Gesamtbanksteuerung, den SAP Bank Analyzer, und die darauf aufbauenden Lösungen für die Bilanzierung insbesondere von Finanzinstrumenten nach IAS und die Ermittlung der Eigenkapitelunterlegung für Kreditrisiken sowie Offenlegungspflichten gemäß Basel II ergänzt wurde. Damit steht Ihnen eine State-of-the-art-Softwareplattform zur Verfügung, mit der Sie auf der Basis offener Standards und einheitlicher betriebswirtschaftlicher Methoden Ihre bestehenden Systeme anbinden und zu einem zentralen Informations- und Steuerungswerkzeug für Fragen der Rechnungslegung und des Risikomanagements integrieren können, das von einigen wenigen Anwendern und Transaktionen bis zu vielen Millionen in einem globalen Umfeld skaliert. Herausforderungen soweit das Auge reicht Einführung und Grundlagen 15

16 1.1 Was enthält dieses Buch? Dieses Buch über den SAP Bank Analyzer lässt sich in drei Teile untergliedern: 1. Einführung und Überblick 2. Übergreifende Komponenten, IAS-Lösung, BASEL II-Lösung 3. Anhang und ergänzende Informationen. Aufgrund der breiten Leserschicht ist jedes Kapitel einer speziellen Zielgruppe zugeordnet. Umfangreiche Informationen für eine breite Leserschicht Dieses Buch führt Sie schrittweise in den SAP Bank Analyzer, seine Komponenten und die damit realisierten Lösungen zu IAS und BASEL II ein. Dabei wird streng darauf geachtet, einer sehr breiten Leserschicht von Managern über Spezialisten aus den Fachabteilungen bis hin zu IT- Verantwortlichen und -Entwicklern einen Mehrwert zu bieten. Alle Hauptkapitel folgen deshalb dem gleichen logischen Aufbau, indem zunächst in grundlegende betriebswirtschaftliche und strategische Problemhintergründe eingeführt wird, die dann über den von SAP gewählten Lösungsansatz und die Softwarearchitektur bis zu den konkreten Applikationen, deren Customizing und schließlich zu Programmierbeispielen führen. So können Sie jeweils für sich entscheiden, wie tief Sie in jedes Thema einsteigen möchten. 1 EINFÜHRUNG UND GRUNDLAGEN 1.1 WAS ENTHÄLT DIESES BUCH 1.2 DER SAP BANK ANALYZER IM UMFELD VON MYSAP BANKING 1.3 TECHNOLOGISCHE BASIS IM ÜBERBLICK 1.4 HINWEISE ZUM EINRICHTEN DES SYSTEMS 1.5 LOGIN UND ERSTE SCHRITTE 2 SAP BANK ANALYZER IM ÜBERBLICK 2.1 PROBLEMHINTERGRUND 2.2 KONZEPTION UND ARCHITEKTUR 2.3 CUSTOMIZING UND ADMINISTRATION 2.4 LÖSUNGEN AUF DER GRUNDLAGE DES SAP BANK ANALYZER 2.5 AUSBLICK 2.6 MARKT UND POSITIONIERUNG 3 ÜBERGREIFENDE KOMPONENTEN 3.1 PROBLEMHINTERGRUND 3.2 KONZEPTION UND ARCHITEKTUR 3.3 APPLIKATIONEN 3.4 CUSTOMIZING UND ADMINISTRATION 3.5 SCHNITTSTELLEN UND PROGRAMMIERUNG 4 IAS-LÖSUNG 4.1 PROBLEMHINTERGRUND 4.2 KONZEPTION UND ARCHITEKTUR 4.3 APPLIKATIONEN 4.4 CUSTOMIZING UND ADMINISTRATION 4.5 SCHNITTSTELLEN UND PROGRAMMIERUNG 5 BASEL II-LÖSUNG 5.1 PROBLEMHINTERGRUND 5.2 KONZEPTION UND ARCHITEKTUR 5.3 APPLIKATIONEN 5.4 CUSTOMIZING UND ADMINISTRATION 5.5 SCHNITTSTELLEN UND PROGRAMMIERUNG Manager Fachabteilungsmitarbeiter Berater, Administratoren Entwickler Abbildung 1.1 Welches Kapitel für wen? 16 Einführung und Grundlagen

17 Anhand konkreter Anwendungsszenarien wird der Nutzen jeder Komponente und der darauf aufbauenden Lösungen für ein Unternehmen beschrieben sowie ein Leitfaden für die typische Vorgehensweise bei der Einführung und Anwendung vermittelt. Die Kapitel 1 und 2 erläutern die wichtigsten Konzepte des SAP Bank Analyzer im Überblick und ordnen die einzelnen Bestandteile in Märkte und Themen ein. Neben einer ersten Beschreibung der Fähigkeiten des SAP Bank Analyzer erhalten Sie auch Informationen über die Abgrenzung zu anderen Systemen. Der Hauptteil des Buches (Kapitel 3 bis 5) befasst sich mit der Vermittlung von fundiertem Know-how über den betriebswirtschaftlichen Nutzen und die Architektur der einzelnen SAP Bank Analyzer-Komponenten und -Lösungen. Darüber hinaus gibt es zu jedem Thema detaillierte Verfahrensanleitungen und Beispiele, die die Handhabung der Applikationen bei typischen Geschäftsprozessen demonstrieren, die Anpassung an individuelle Kundenbedürfnisse durch Customizing und Administration beschreiben sowie die Programmierung der umfangreichen offenen Schnittstellen erläutern. Im Anhang finden Sie eine leicht verständliche Kurzbeschreibung der wichtigsten Konzepte und Standards, die im SAP Bank Analyzer eine Rolle spielen. Ferner gibt es dort ein umfassendes Glossar mit den wichtigsten technischen und betriebswirtschaftlichen Fachbegriffen, die in diesem Buch verwendet werden, ein Quellenverzeichnis für weiterführende Informationen sowie einen Index, mit dessen Hilfe Sie den Inhalt des Buches beim späteren Nachschlagen schnell nach Schlagworten absuchen können. Die in diesem Buch vorgestellten Quelltexte und Programme dürfen von jedem verwendet werden, der dieses Buch gekauft hat. Das Buch ist die Lizenz. Bitte verändern Sie nicht den Quelltext, sondern leiten Sie gegebenenfalls eigene Klassen ab und ändern Sie dort die gewünschten Teile. So bleibt der in diesem Buch vorgestellte Teil als gemeinsamer»standard«und Diskussionsgrundlage erhalten. Wir hoffen, dass mit der Zeit immer mehr Programmierbeispiele erscheinen, die die Fähigkeiten der einzelnen SAP Bank Analyzer-Schnittstellen demonstrieren. Weder die Autoren, der Verlag noch SAP übernehmen irgendeine Haftung für die Quelltexte, Programme und deren Nutzung. Ferner kann leider kein Support gewährleistet werden. Gleichwohl betreibt der Verlag zur Zeit unter ein Internet-Forum, in dem Sie Ihre Erfahrungen austauschen können und das auch von Experten genutzt wird. Einführung und Überblick Lösungen auf der Basis des SAP Bank Analyzer im Detail Anhang mit Glossar und Index Quelltexte und Programme Was enthält dieses Buch? 17

18 Abgrenzung Die Intention dieses Buches ist weder ein Kompendium noch eine Referenz, sondern es greift punktuell einige der wesentlichen betriebswirtschaftlichen und technischen Aspekte rund um das Thema SAP Bank Analyzer heraus und stellt sie in einen übergeordneten Zusammenhang. Es ist daher eher als Einführung und übergreifender Leitfaden zu verstehen. Ferner soll und kann dieses Buch nicht die SAP-(Online-)Dokumentation ersetzen. Es konzentriert sich im Zusammenhang mit Applikations- und Customizingthemen auf Erörterungen von ganzen Prozessen, die in der Regel mehrere Applikationen bzw. eine ganze Reihe von Customizingschritten beinhalten. 1.2 Der SAP Bank Analyzer im Umfeld von mysap Banking mysap Banking ist eine Softwarelösung der SAP für Banken. Sie besteht aus branchenübergreifend konzipierten sowie aus bankenspezifischen Softwareprodukten. Ein modularer Aufbau und eine offene Systemarchitektur ermöglichen die schritt- bzw. teilweise Einführung unter Einbeziehung vorhandener IT-Systeme. Modularer Aufbau für modulare Anforderungen Strategische Erfolgspotenziale gezielt umsetzen mysap Banking ist eine von insgesamt mehr als zwanzig Branchenlösungen der SAP und beinhaltet eine ganze Reihe von Softwareprodukten, die eine Bank in ihren betriebswirtschaftlichen Kernprozessen unterstützt. Teilweise sind die Softwareprodukte branchenübergreifend konzipiert und teilweise speziell für Banken entwickelt worden. SAP-intern nimmt mysap Banking eine Sonderrolle ein, denn es verfügt im Vergleich zu anderen Branchenlösungen über den mit Abstand höchsten Anteil an branchenspezifisch entwickelter Software. Alle Bestandteile von mysap Banking folgen einer modularen Strategie und lassen sich demzufolge auch einzeln produktiv nutzen eine unabdingbare Voraussetzung für Banken, deren IT zum Kerngeschäft gehört und die entsprechend umfangreiche und vielfältige Eigenentwicklungen im Einsatz haben. Gleichzeitig sorgen offene Schnittstellen dafür, dass die integrierte Nutzung von SAP-Software und Eigenentwicklungen möglich ist. Entsprechend den individuellen Anforderungen einer Bank kann mysap Banking stufenweise bzw. teilweise eingeführt werden. Mit dieser Strategie ist SAP sehr erfolgreich, und so nutzen mittlerweile zahlreiche Banken im In- und Ausland Standardsoftware von SAP als Ergänzung zu ihren eigenen Softwaresystemen. Gleichzeitig hat SAP diese Gelegenheit zur Erweiterung seines branchenspezifischen Know-hows wahrgenommen und in mehreren bankenspezifischen Softwareprodukten 18 Einführung und Grundlagen

19 umgesetzt. Heute wird SAP im Bankensegment als verlässlicher und kompetenter Partner angesehen, mit dessen Hilfe sich strategische Erfolgspotenziale wie auch neue gesetzliche und markttechnische Anforderungen gezielt umsetzen lassen. Die Bestandteile von mysap Banking bilden zusammengenommen eine vollständige Softwarelandschaft zur Abbildung der betriebswirtschaftlichen Kernprozesse einer Bank. Die Bestandteile von mysap Banking mysap CRM mysap EP SAP BCA/AM SAP CMS SAP CML mysap FIN SAP PE SAP BA Abbildung 1.2 Die Bestandteile von mysap Banking mysap BI SAP profitiert hier zweifellos von seiner über 30-jährigen Erfahrung in der Erstellung von Unternehmenssoftware für große Unternehmen und kann entsprechend ausgereifte und umfassende Softwareprodukte zur Abdeckung einer Vielzahl von Anforderungen anbieten. Für die Unterstützung der Kundenbetreuung zuständig ist die Softwarelösung mysap Customer Relationship Management (CRM). Mit ihr ist die Planung, Durchführung und Steuerung von kundenzentrierten Prozessen in den Abteilungen Vertrieb, Service und Marketing einer Bank möglich. Die softwaretechnische Unterstützung der Kundenbetreuung entlastet dabei die Mitarbeiter dieser Abteilungen von administrativen Tätigkeiten, stellt ein abgestimmtes Auftreten der Bank insgesamt sicher und garantiert die Transparenz von Kontakten und Ergebnissen abteilungsübergreifend. Ferner trägt sie dem kontinuierlichen Betreuungsgedanken Rechnung, eröffnet Cross-Selling-Möglichkeiten und ermöglicht den systematischen mysap Customer Relationship Management (CRM) Der SAP Bank Analyzer im Umfeld von mysap Banking 19

20 Aufbau von Geschäftspotenzialen. Die Schlüsselaufgaben von mysap CRM (siehe Abbildung 1.3) umfassen: Analytical CRM Optimization of customer portfolio Operational CRM Optimization of sales processes Collaborative CRM Optimization of sales organization Business Partner Abbildung 1.3 mysap Customer Relationship Management im Überblick Analytisches CRM Optimierung des Kundenportfolios Die Zusammensetzung des Kundenportfolios ist durch ständige, nicht beeinflussbare Zu- und Abflüsse geprägt. Deshalb muss ein Institut oder eine Geschäftseinheit das Portfolio durch aktive Steuerung permanent anpassen. Hierbei geht es nicht nur um die Gewinnung neuer Kunden, sondern auch um die Bindung der»besten«kunden und das gezielte Unterlassen von Bindungsmaßnahmen, wenn der Kunde nicht in das gewünschte Profil passt. Der analytische Teil von mysap CRM unterstützt die Optimierung des Kundenportfolios durch eine Vielzahl von Analysen auf der Basis der gesammelten Kundendaten. Operatives CRM Optimierung der Vertriebsprozesse Die softwaretechnische Unterstützung der Kundenbetreuung soll abgestimmt über alle Vertriebskanäle und kontinuierlich erfolgen. Die Intensität und die Form ist variantenreich und reicht von kurz und anonym, z.b. per Internet im Retailgeschäft, über beratungsorientierte Einzelgespräche, z.b. Vermögensberatung im Private Banking, bis hin zu komplexen Teameinbindungen, z.b. Unternehmensfinanzierungen oder -fusionen. Für denjenigen Mitarbeiter, der mit dem Kunden in Kontakt tritt, müssen u.a. folgende Punkte schnell erkennbar sein: Wie sieht das Beziehungsgeflecht des Kunden oder der Firma aus? Was sind die offenen zu behandelnden Punkte? Was ist der derzeitige Bearbeitungsstatus? Welche Vereinbarungen und Dokumente liegen vor? Welche Angebote können vorgeschlagen werden? 20 Einführung und Grundlagen