Altersvorsorge Das passende Riester-Modell finden

Transkript

1 in Kooperation mit dem Finanzportal biallo.de Von Oliver Mest 12/14 Altersvorsorge Das passende Riester-Modell finden Jahrelang wurde die Riester-Rente als das Allheilmittel gegen die sinkenden Renten gefeiert. Das war genauso übertrieben, wie es heute falsch ist, das Riester-Modell pauschal als zu teuer und unattraktiv zu verteufeln. Fakt ist: Die Riester-Rente ist auch heute noch attraktiv nur eben nicht jedes Modell für jeden Sparer. Und so ist es wichtig, dass Sparer das individuell passende Modell für ihre Sparziele finden. Ist das passiert, liegt es an jedem, für sich die Förderung durch Zulagen und Steuervorteile in Anspruch zu nehmen. Und die ist immer noch attraktiv: Wir zeigen Ihnen hier, wie die Förderung der Riester-Rente funktioniert und erläutern Ihnen die Vor- und Nachteile der einzelnen Riester-Varianten. 1. Die Förderung im Überblick Die Riester-Rente wird mit Zulagen und Steuervorteilen vom Staat in der Ansparphase gefördert, wenn Sie einen sogenannten Mindesteigenbeitrag in den Vertrag einzahlen. In der Rentenphase wird die erhaltene Rente ebenso wie der Wohnwert von geförderten Immobilien dafür voll besteuert. 1a. Die Grundzulage Aktuell beträgt die Grundzulage für Sie als Sparer 154 Euro. Zudem erhalten Sie bei der Riester-Rente eine Kinderzulage von 185 Euro für jedes Kind. Für ab 2008 geborene Kinder wird sogar eine Kinderzulage von 300 Euro für Ihre Riester-Rente fällig. Bei einem Ehepaar muss jeder Ehegatte einen eigenen Vertrag abschließen, um seine Grundzulage zu erhalten. Die gewährten Zulagen für Ihre Riester-Rente fließen als Zuschuss immer direkt in die Riester-Rente, werden Ihnen also nicht ausgezahlt. Die Kinderzulage wird bei Riester für alle Kinder gezahlt, für die im Kalenderjahr mindestens ein Monat lang Kindergeld bezogen wurde. 1b. Steuervorteile Ergänzend zu den Zulagen haben Sie die Möglichkeit, die Beiträge für Ihre Riester- Rente bis zu einem Höchstbetrag von Euro als Sonderausgaben abzusetzen: So besteht die Möglichkeit, zusätzlich zu der Zulage einen weiteren Zuschuss zur Riester- Rente in Form eines Steuerbonus einzustreichen. Die Euro setzen sich zusammen aus den gewährten Zulagen für die Riester-Rente und dem Beitrag, den Sie selbst in Ihre Riester-Rente eingezahlt haben. Ein Familienvater mit zwei vor 2008 geborenen Kindern muss nur Euro selbst einzahlen, weil er 524 Euro Zulagen erhält macht insgesamt Euro, die steuerlich berücksichtigt werden. Die Steuervorteile werden aber nur dann gewährt, wenn sie höher sind als die Zulagen und die Differenz zu den Zulagen wird dann über die Steuererklärung ausgezahlt. Ein Beispiel: Sie haben 154 Euro Zulage bekommen, durch die eingezahlten Euro haben Sie einen Steuervorteil von 740 Euro. Die Differenz zwischen 740 und 154 Euro bekommen Sie dann über die Steuererklärung ausgezahlt. 1c. Der Mindesteigenbeitrag Allerdings ist die Gewährung der Förderung durch die Zulagen und Steuervorteile davon abhängig, dass Sie einen bestimmten Mindesteigenbetrag in Ihre Riester-Rente ein-

2 Seite 2 zahlen: Der liegt bei vier Prozent Ihres Vorjahreseinkommens, maximal jedoch bei Euro, wobei auch hier wieder die Zulagen abgerechnet werden. Bei Euro Jahresgehalt müssen Sie Euro einzahlen bei 154 Euro Grundzulagen verbleiben dann Euro. Andersherum gilt bei der Riester-Rente: Wenn Sie kein oder nur ein geringes Einkommen erzielen, müssen Sie mindestens 60 Euro in Ihre Riester- Rente einzahlen, um die Zulagen zu erhalten. 1d. Zulagen müssen beantragt werden Grundsätzlich müssen Sie die Zulagen für Ihre Riester-Rente einmal bei der Zulagenstelle für Altersvermögen mit einem Zulagenantrag beantragen entsprechende Formulare bekommen Sie von Ihrem Riester-Anbieter. Dazu bekommen Sie nach Ablauf des jeweiligen Jahres von Ihrem Anbieter eine Bescheinigung nach 10 a Absatz 5 EstG die benötigen Sie, um die Beiträge für die Riester-Rente wie beschrieben zusätzlich als Sonderausgaben abzusetzen. Das sollten Sie immer tun, weil das Finanzamt von sich aus feststellt, ob und in welcher Höhe steuerliche Vorteile entstehen oder ob Sie mit den Zulagen besser fahren. Zusätzlich bekommen Sie von Ihrem Riester- Anbieter eine Art Kontoauszug, aus dem sich die Höhe der im abgelaufenen Jahr gezahlten Beiträge und die der gutgeschriebenen Zulagen für Ihre Riester-Rente ergibt beides sollten Sie genau kontrollieren. 2. Riester-Banksparplan Banksparpläne sind das am einfachsten zu verstehende Riester-Modell: Sie erhalten für Ihren Beitrag und die Zulagen einen festen oder variablen Zins. Ganz einfach zu bekommen sind die Verträge nicht, viele Banken behandeln die Sparverträge eher stiefmütterlich, was nicht zuletzt an der geringen Provision für die Banken liegt. Dazu kommt, dass die Sparverträge dem allgemeinen Zinstrend folgend derzeit deutlich schlechter als noch vor fünf Jahren verzinst werden: Damals waren Zinsen von drei bis vier Prozent möglich, heute sind die Zinsen deutlich unter zwei Prozent gesunken. Trotzdem kann das Modell interessant sein, da auch andere festverzinsliche Angebote unter der Zinsflaute leiden. Viele Banken bieten übrigens auch ortsfremden Kunden Verträge an, der Abschluss ist über das Postident- Verfahren möglich. 2a. Was bringen die Verträge? Die Zinsen der besten Angebote liegen derzeit im Bereich zwischen ein und zwei Prozent. Am sinnvollsten sind Angebote, die ihre Zinsen an die Umlaufrendite koppeln. Damit besteht die Option, dass Ihr Riester- Banksparplan bei steigenden Zinsen auch wieder mehr Rendite abwirft. Vom heutigen Stand aus gesehen sind Renditen von zwei bis 2,5 Prozent wahrscheinlich ohne Zulagen und Steuervorteile. Feste Aussagen lassen sich jedoch kaum treffen, weil die Zinsentwicklung für einen so langen Zeitraum nicht vorhersagbar ist. 2b. Worauf muss ich achten? Wenn Sie einen Riester-Banksparplan abschließen wollen, wählen Sie eine einfache Variante. Sparen Sie sich Angebote, die Bonuszahlungen, kompliziert zu berechnende Zinszuschläge oder Zinsvereinbarungen, die sich an nicht nachvollziehbaren Größen und Referenzsätzen orientieren, enthalten. 2c. Welche Kosten kommen auf mich zu? Bei den Banksparplänen verdient die Bank an der Differenz der gezahlten Zinsen zum Referenzzins. Es gibt derzeit viele Angebote, die die Differenz bei 0,5 Prozent ansetzen maximal sollte es ein Prozent sein. Dazu kommen Kontoführungsgebühren, die nur bei einigen Banken erhoben werden und maximal zehn Euro betragen. Bei einem Wechsel des Anbieters können schnell Kosten von bis zu 100 Euro fällig werden. 2d. Für wen sind diese Verträge geeignet? Grundsätzlich sind Riester-Banksparpläne eine gute Wahl, wenn Sie mit geringem Kostenaufwand sicher vorsorgen wollen. Vor allem, wenn die Riester-Rente ein sicherer Baustein Ihrer Vorsorge sein muss und soll, sind Banksparpläne die richtige Wahl. 2e. Welche Angebote sind gut?

3 Seite 3 Derzeit variieren die Zinsen der Banksparpläne leicht. In der jüngeren Vergangenheit haben die Sparkasse Münsterland-Ost, die Volksbank Jever, die Stadtsparkasse Mönchengladbach, die Kreissparkasse Ahrweiler und die Sparkasse Westholstein überdurchschnittlich gute Angebote mit festem Zins auf dem Markt gehabt. Die meisten Angebote mit variablem Zins liegen derzeit bei einem Prozent. 3. Riester-Rentenversicherungen Mehr als die Hälfte aller Riester-Verträge sind klassische Rentenversicherungen: Auch im Riester-Modell greifen deutsche Sparer also auf dieses Modell zurück. Dazu kommt, dass Sparer bei Versicherungen schwarz auf weiß sehen, was der Vertrag einmal bringen wird, denn die garantierte Rente steht bei Vertragsschluss fest. Dazu kommen die erzielten Überschüsse, die die Versicherer ihren Kunden auszahlen. 3a. Was bringen die Verträge? Zunächst einmal zahlen alle Versicherer einen Garantiezins von 1,75 Prozent auf den Sparanteil Tendenz allerdings in den Folgejahren bei Neuverträgen eher sinkend. Wer als heute 30-Jähriger in seinen Vertrag Euro inklusive Zulagen und möglichen Steuervorteilen einzahlt, bekommt mit 65 Jahren rund 300 Euro lebenslange Rente garantiert möglich sind je nach Anbieter bis zu 530 Euro. 3b. Worauf muss ich achten? Entscheidend ist die garantierte Rente. Diese Summe steht Ihnen bei Rentenbeginn zu, egal, wie der Vertrag und die Rendite sich tatsächlich entwickelt haben. Und grundsätzlich gilt: Die garantierte Rente ist umso höher, je geringer die Kosten sind. Wenn Sie sich also für eine Riester- Rentenversicherung entscheiden, muss es eine Versicherung mit einer günstigen Kostenstruktur sein. Aber es lohnt sich auch, einen Blick auf die mögliche Rente zu werfen, die sich aus den von der Versicherung erwirtschafteten Überschüssen ergibt. Ein guter Berater kann zeigen, welche Riester- Rentenversicherer in den vergangenen Jahren stets hohe Überschüsse erzielt und an die Kunden weitergegeben haben. Das ist zwar keine Garantie für die Zukunft, aber ein gutes Indiz. 3c. Welche Kosten kommen auf mich zu? Die Kosten für die Policen werden dem Vertrag in den ersten Vertragsjahren belastet: So werden in dem Beispiel des 30-Jährigen für den Vertragsabschluss Kosten in Höhe von insgesamt über Euro fällig. Dazu werden sechs Promille des jeweiligen Vertragswertes pro Jahr als Kosten entnommen. Und im Rentenalter werden 1,5 Prozent der Jahresrente als Verwaltungskosten erhoben. Vor allem wegen der Abschlusskosten sind die Riester-Rentenversicherungen auch eine echte Kostenfalle, wenn der Vertrag vorzeitig aufgelöst wird: Denn dann sind die Abschlusskosten für Sie als Sparer meist verloren. 3d. Für wen sind diese Verträge geeignet? Riester-Rentenversicherungen sind vor allem dann zu empfehlen, wenn im Alter eine garantierte Rente fließen soll, die zumindest eine minimale Rendite garantieren kann und Sie als Sparer sicher sind, dass Sie den Vertrag auch dauerhaft besparen können und wollen. 3e. Welche Angebote sind gut? Zu den kostengünstigsten Riester- Rentenversicherungen auf dem Markt zählen derzeit Hanse Merkur, Cosmos Direkt, Huk 24 sowie Hannoversche Leben. 4. Fondsgebundene Rentenversicherung Eine Spielart der klassischen Rentenversicherung ist die fondsgebundene Riester- Rentenversicherung. Bei ihr wird Ihr eingezahltes Kapital mit den Zulagen nicht überwiegend in festverzinslichen Papieren angelegt, sondern in Fonds, um die Renditechancen für Ihren Riester-Vertrag zu erhöhen. 4a. Was bringen die Verträge? Die fondsgebundenen Riester-Policen bieten keine Mindestverzinsung in Form des Garantiezinses an. Läuft die Börse wie derzeit gut,

4 Seite 4 sammeln die fondsgebundenen Riester- Rentenversicherungen natürlich mehr Rendite-Punkte als klassische Policen. Allerdings ist unklar, wie sich die Verträge in einer dauerhaften Baisse entwickeln dafür fehlt es schlicht an Erfahrungswerten. 4b. Worauf muss ich achten? Auch bei der fondsgebundenen Riester- Rentenversicherung ist der Blick auf die garantierte Rente wichtig, denn die sagt viel über die Kostenstruktur der Verträge aus. Die garantierte Rente ist zwar immer geringer als bei einer klassischen Rentenversicherung, weil die Mindestverzinsung von 1,75 Prozent fehlt und für die Garantierente nur die eingezahlten Beiträge und Zulagen zur Verfügung stehen, wie es der Gesetzgeber verlangt. Trotzdem gilt: Je geringer die garantierte Rente, umso höher die Kosten, die Sie für Ihren Riester-Vertrag zahlen müssen und die die Rendite verschlechtern. Der Blick auf die mögliche Rente zeigt dagegen, welche Renditeaussichten die Verträge bieten allerdings gilt hier: Es handelt sich dabei immer nur um Prognosen und nie um verlässliche Rechengrößen. 4c. Welche Kosten kommen auf mich zu? Die Kosten für die fondsgebundenen Policen werden wie auch bei einer klassischen Rentenversicherung dem Vertrag in den ersten Vertragsjahren in vergleichbarer Größenordnung belastet. Als Abschlussprovision werden bis zu 4,5 Prozent der Vertragssumme fällig bei langlaufenden Verträgen sind das schnell einige Euro. Und die sind auch bei diesem Modell verloren, wenn der Kunde frühzeitig aus dem Vertrag aussteigt und den Riester-Vertrag nicht wie vorgesehen bespart. 4d. Für wen sind diese Verträge geeignet? Die fondsgebundenen Rentenversicherungen im Riester-Modell sind als Anlage- Zwitter schwer zu empfehlen: Sie bieten nicht die Sicherheit einer wenn auch geringen Mindestrendite wie die klassischen Policen, sie sind aber ähnlich unflexibel und teuer. Auf der anderen Seite gibt es Renditechancen durch die Fondsanlagen, die aber auch klassische Sparpläne bieten und das zudem meist deutlich günstiger. 4e. Welche Angebote sind gut? Zu den kostengünstigen Versicherern zählen die Alte Leipziger, HDI, die Stuttgarter Versicherung und die AXA. 5. Riester-Fondssparplan Fondssparpläne sind vor allem für Riester- Sparer gemacht, die aus ihren Verträgen das Maximum an Rendite herausholen möchten. Denn während Banksparpläne sich nach derzeitigem Stand bei der Rendite eher im Bereich von ein bis zwei Prozent bewegen und Versicherungen zwischen zwei und vier Prozent, ist mit guten Fonds durchaus eine deutlich höhere Rendite möglich. Bei Fondssparplänen wird das eingezahlte Kapital mit den Zulagen in Investmentfonds angelegt. 5a. Was bringen die Verträge? Mit einem langfristigen Anlagehorizont sind Renditen zwischen fünf und acht Prozent möglich. 5b. Worauf muss ich achten? Vor allem jüngere Sparer sollten einen Riester-Fondssparplan wählen, der auf einen hohen Aktienanteil setzt. Nur so lassen sich die Rendite-Vorteile des Fondssparplans am besten ausnutzen. Konservativer und damit für weniger risikofreudige oder ältere Anleger geeignet sind Fondssparpläne, die auf eine Mischung aus festverzinslichen Papieren und Aktien setzen. 5c. Welche Kosten kommen auf mich zu? Natürlich haben auch Fondsgesellschaften nichts zu verschenken und wollen mit den Riester-Verträgen Geld verdienen. Die Gebühren und Provisionen fließen bei Fonds- Investments als Ausgabeaufschlag. Die liegen im schlechtesten Fall bei über fünf Prozent der Anlagesumme, die vom Sparbetrag abgezogen werden: Von 100 eingezahlten Euro fließen dann nur noch 95 Euro tatsächlich in die Fonds der Rest bleibt beim Fondsanbieter oder der Bank. Dazu kommen jährliche Managementkosten, die bis zu zwei Prozent der Anlagesumme ausmachen können. Happige Gebühren, die sich jedoch umgehen lassen, indem die Fonds mit Ra-

5 Seite 5 batt gekauft werden: Anbieter wie fondsdiscount.de oder fondsvermittlung24.de bieten Fonds auch ohne Ausgabeaufschlag an. Fragen Sie für Ihren Riester-Fondssparplan dort ruhig einmal nach. 5d. Für wen sind diese Verträge geeignet? Riester-Fondssparpläne sind je nach Aktienanteil für junge Sparer zwischen 30 und 49 gedacht. Dabei gilt: Je älter der jeweilige Sparer ist, umso größer sollte der Anteil festverzinslicher Papiere sein. 5e. Welche Angebote sind gut? Riester-Fondssparpläne bieten die Deka, DWS und Union Investment an. Bei allen Anbietern gibt es Produkte für jüngere Sparer, die vor allem auf Aktien- und Mischfonds setzen. Hier wird darauf gesetzt, dass schlechte Börsenzeiten ausgesessen werden können und Verluste im Laufe der Zeit kompensiert werden. Für ältere Riester- Sparer ab 50 werden Sicherheitsbausteine in Form von Renten- und Geldmarktfonds eingesetzt, die das Aktienrisiko begrenzen. 6. Wohn-Riester Das sogenannte Wohn-Riester-Modell soll es Vorsorgesparern ermöglichen, die Riester-Förderung dafür zu nutzen, günstiger Wohneigentum anzuschaffen. 6a. Was bringen die Verträge? Eine Rendite lässt sich für die Wohn-Riester- Modelle schwer berechnen. Sie ergibt sich natürlich aus den Zahlungen im Verhältnis zu der Förderung. Wer wenig einzahlt, aber z. B. als Familienvater eine hohe Förderung bekommt, der erreicht schon durch die Zulagen eine Rendite im zweistelligen Prozentbereich. Außerdem verbilligt Wohn-Riester die klassische Baufinanzierung, denn ein Guthaben aus einem Wohn-Riester-Vertrag wird wie Eigenkapital behandelt und verbilligt die weiteren Darlehen, die Sie für Ihre Immobilie benötigen. 6b. Worauf muss ich achten? Seit Beginn des Jahres 2014 ist Wohn-Riester-Sparen noch attraktiver. So lässt sich bereits in der Ansparphase Geld entnehmen. Jeder Betrag ab Euro ist möglich, wenn mindestens Euro im Vertrag bleiben. Das entnommene Kapital können Sie für den Kauf oder die Entschuldung der Immobilie verwenden. Zusätzlich können Sie jetzt auch Ihr Wohn-Riester-Guthaben künftig unbürokratischer nutzen, um Ihr Eigenheim alters- oder behindertengerecht umzubauen. Und bei einem Umzug kann das Kapital anders als bisher mitgenommen und in eine neue Immobilie gesteckt werden. 6c. Welche Kosten kommen auf mich zu? Bei Riester-Bausparverträgen werden ein bis drei Prozent der Finanzierungssumme als Abschlussgebühr fällig. Bei einem riestergeförderten Annuitätendarlehen wird in aller Regel eine Bearbeitungsgebühr fällig. 6d. Für wen sind diese Verträge geeignet? Wohn-Riester-Verträge sind für alle geeignet, die in die eigenen vier Wände wollen. Dieses Riester-Modell ist eine der cleversten Varianten der Riester-Förderung. Denn bei diesem Modell nutzen Sie die Riester- Förderung in Form der Zulagen und Steuervorteile schon heute und nicht erst im Renten-Alter, indem Sie in der geförderten Immobilie wohnen. Zudem senken Sie mit einem Wohn-Riester-Vertrag die Kosten der restlichen Baufinanzierung, was einen weiteren finanziellen Vorteil von mehreren Euro bringen kann. 6e. Welche Angebote sind gut? Aktuell bieten die Bausparverträge der Debeka, des Deutschen Rings, der Badenia und von Schwäbisch Hall die zinsgünstigsten Angebote, bei denen es sich lohnen kann, für den Einzelfall einmal ein Angebot einzuholen.

6 Seite 6 7. Kritik und Alternativen zur Riester-Rente In der jüngeren Vergangenheit ist die Riester-Rente oft von Experten in der Luft zerrissen worden. Aber nicht jede Kritik ist gerechtfertigt. 7a. Kritik: Die Riester-Rente ist zu teuer Vor allem die Abschlusskosten bei Rentenversicherungen sind ohne Frage sehr hoch und belasten die Rendite Ihres Riester- Vertrages. Aber zum einen gilt, es gibt nicht nur Versicherungen, und zum anderen kann man einen Vorsorgeexperten einschalten, der die günstigste Versicherung ermittelt und die Kosten der verschiedenen Riester- Sparformen gegenüberstellt. Das zeigt oft, dass auch die viel gelobten Fondssparpläne hohe Gebühren beinhalten und selbst Banksparpläne verdienen an der Marge zwischen Geldmarktzins und an Sie ausgeschüttetem Zins. 7b. Kritik: Die Renditen sind viel zu gering Je nach Einkommen und Familienstand sind staatliche Zulagen und Steuervorteile möglich, die leicht 50 Prozent des Beitrages ausmachen. Schon alleine diese Förderpolitik sichert hohe Renditen und dann kommt noch die Rendite der Anlage an sich dazu. Die dadurch erzielbare Rendite dürfte in den meisten Fällen ohne Förderung kaum zu erreichen sein. 7c. Kritik: Die Renten sind viel zu gering Wenn die absolute Rente in Euro zu gering ist, dürfte das weniger ein Problem des Riester-Modells, sondern des Sparbeitrages sein. Tatsache ist: Eine kleine Riester-Rente wird manchmal geringer sein als die Grundsicherung und damit lediglich eine staatliche Fürsorgeleistung ersetzen, auf die jeder nach heutigem Stand auch ohne jahrelanges Sparen einen Anspruch hat. Aber mit diesem Argument lässt sich natürlich jede Form privater Vorsorge ablehnen. 7d. Kritik: Rentner werden im Alter zusätzlich steuerlich belastet In den meisten Fällen stimmt das schlichtweg nicht. Erst 2040 werden gesetzliche Renten zu 100 Prozent versteuert und auch dann bleibt der Grundfreibetrag steuerfrei. Da ist genug Luft, um auch die Riester- Rente ganz oder zu einem Großteil steuerfrei zu beziehen. Und selbst wenn Steuern fällig werden: Meist bewegen die sich im Bereich von 25 bis 30 Prozent und damit am unteren Rand der Steuergrenze. 7e. Kritik: Ungeförderte Vorsorge ist oft attraktiver Bei vergleichbaren Konditionen und Rahmenbedingungen wird das kaum der Fall sein. Wer einen ungeförderten Fondssparplan abschließt, hat keine Kapitalgarantie oder muss teuer dafür bezahlen. Im Riester- Modell ist die gesetzlich vorgeschrieben. Und auch Bausparverträge oder Versicherungslösungen werden ungefördert nicht wirklich günstiger, aber Sie müssen die Steuervorteile und Zulagen aus versteuertem Einkommen selbst tragen. Das wird durch eine steuerliche Bevorzugung einiger Modelle wie der Versicherung im Alter kaum ausgeglichen. Das Thema der Woche ist ein Service der Verbraucher-Redaktion Biallo & Team GmbH, Bahnhofstraße 25, Schondorf. Sie können uns erreichen unter info@biallo.de oder per Telefon: 08192/ Weitere Infos unter