Zwischenbericht 1. Januar bis 31. März 2013 THE PERFECT FIT

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1 Zwischenbericht 1. Januar bis 31. März 2013 THE PERFECT FIT

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3 Kennzahlen in Mio. EUR Q Q Veränderung absolut Veränderung relativ Umsatz 196,8 103,6 93,2 90,0 % TOM TAILOR Retail 48,4 40,2 8,2 20,4 % TOM TAILOR Wholesale 75,4 63,4 12,0 18,9 % BONITA 73,0 Umsatzanteil (in %) TOM TAILOR Retail 24,6 38,8 TOM TAILOR Wholesale 38,3 61,2 BONITA 37,1 Materialaufwand 91,1 54,4 36,7 67,5 % Rohertrag 105,7 49,2 56,5 114,8 % Rohertragsmarge (in %) 53,7 47,5 Bereinigtes EBITDA 9,9 4,6 5,3 115,2 % Bereinigte EBITDA-Marge (in %) 5,0 4,4 Einmaleffekte 3,6 3,4 0,2 5,9 % EBITDA 6,3 1,2 5,1 425,0 % EBITDA-Marge (in %) 3,2 1,2 Bereinigtes EBIT 1,8 0,8 1,0 125,0 % Bereinigte EBIT-Marge (in %) 0,9 0,8 Einmaleffekte (ohne kalkulatorische Steuereffekte) 5,7 4,5 1,2 26,7 % davon Amortisation/Kaufpreisallokationen TOM TAILOR/BONITA 2,2 1,2 1,0 davon Kosten Finanzierung/Übernahme BONITA 3,1 davon Kosten Integration BONITA 3,3 EBIT 7,5 5,3 2,2 41,5 % EBIT-Marge (in %) 3,8 5,1 Bereinigtes Periodenergebnis 3,8 2,0 1,8 90,0 % Bereinigtes Ergebnis je Aktie (in EUR) 0,16 0,12 0,04 33,3 % Einmaleffekte (inklusive kalkulatorischer Steuereffekte) 4,8 3,2 1,6 50,0 % davon Kaufpreisallokationen TOM TAILOR/BONITA 1,5 0,8 0,7 Periodenergebnis 8,6 5,2 3,4 65,4 % Ergebnis je Aktie (in EUR) 0,40 0,29 0,11 Cashflow aus operativer Geschäftstätigkeit 10,9 19,2 8,3 43,2 % Mittelabfluss aus Investitionen 8,1 4,6 3,5 76,1 % Mitarbeiter am (absolut) ,0 % davon TOM TAILOR Wholesale ,6 % davon TOM TAILOR Retail ,6 % davon BONITA Bilanzsumme 771,2 771,2 Eigenkapital 213,2 218,9 5,7 2,6% Eigenkapitalquote (in %) 27,6 28,4 Eigenkapitalrendite (in %) 4,0 1,4 Liquide Mittel 45,0 53,4 8,4 15,7 % Finanzverbindlichkeiten 315,6 301,2 14,4 4,8 % Nettoverschuldung 270,6 247,8 22,8 9,2 % Verschuldungsgrad (in %) 126,9 113,2

4 Highlights MÄRZ 2013 TOM TAILOR GROUP MIT NEUER UNTERNEHMENSWEBSEITE Die neue Homepage des Lifestyle-Unternehmens wurde komplett überarbeitet und präsentiert sich mit innovativen Features und Funktionalitäten sowie benutzerfreundlichem Design. Die umfangreiche Startseite navigiert den Benutzer, teasert wechselnde Themen an und bietet direkten Zugang zum unternehmenseigenen Online-Shop. Auch die Struktur wurde umgestellt: Alle unternehmensrelevanten Inhalte und News werden unter gebündelt. Die beiden Dachmarken TOM TAILOR und BONITA haben einen eigenständigen Internetauftritt unter tom-tailor.com und bonita.eu. Die drei Seiten sind untereinander verlinkt. Die Integration aller Social-Media-Aktivitäten und ein umfangreicheres Pressecenter runden den neuen Webauftritt ab. APRIL 2013 TOM TAILOR GROUP BAUT MIT DHL NEUES LOGISTIKZENTRUM Die TOM TAILOR GROUP lässt in Hamburg von DHL Supply Chain, einem auf Kontraktlogistik spezialisierten weltweit führenden Logistikunternehmen, ein neues, hochmodernes Logistik-Center errichten. Damit baut das Unternehmen seine seit 2008 bestehende Partnerschaft mit DHL Supply Chain langfristig aus. Das neue Lager wird den neuesten technischen Standards entsprechen und mit seinen qm vor allem dem Wachstum des Wholesale-Segments gerecht werden. Der Standort bietet die notwendige Infrastruktur für eine effiziente weltweite Warendistribution. Aktuell werden 40 Mio. Teile im Jahr von DHL Supply Chain für die TOM TAILOR GROUP bearbeitet, bis 2020 sollen es über 100 Mio. Teile im Jahr werden. Das neue Logistikzentrum soll im ersten Halbjahr 2015 in Betrieb gehen und bei voller Ausbaustufe bis zu 200 neue Arbeitsplätze schaffen. TOM TAILOR ERÖFFNET Falgship-STORE in der Hofstatt Passage in München Die Expansion der TOM TAILOR GROUP geht weiter zügig voran. Das Unternehmen hat Ende April im Herzen von München einen exklusiven Flagship-Store eröffnet. Der neue TOM TAILOR Store befindet sich im Färbergraben 16 an einem der zentralen Eingänge zur neuen Hofstatt Passage. Auf zwei Etagen mit einer Gesamtfläche von rund 850 m 2 bietet der Mode- und Lifestyle-Konzern das ganze Repertoire seiner Dachmarke TOM TAILOR an: TOM TAILOR, TOM TAILOR Denim und TOM TAILOR POLO TEAM. Die Gruppe betreibt nunmehr fünf TOM TAILOR Stores in München und europaweit insgesamt 326 Retail-Stores.

5 Inhalt 6 Brief an die Aktionäre 8 Die Markenwelt der TOM TAILOR GROUP 10 Aktie und Investor Relations Zwischenlagebericht 12 Highlights im ersten Quartal Geschäftsmodell und Unternehmensstrategie 13 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 14 Anmerkung zur Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 14 Ertragslage 21 Finanzlage 22 Vermögenslage 24 Personal und Management 25 Chancen- und Risikobericht 25 Angaben zu wesentlichen Geschäften mit nahestehenden Personen im Berichtszeitraum 25 Nachtragsbericht 26 Prognosebericht Zwischenabschluss 29 Gewinn- und Verlustrechnung 30 Gesamtergebnisrechnung 31 Kapitalflussrechnung 32 Bilanz 34 Entwicklung des Eigenkapitals 36 Konzernanhang Weitere Informationen 39 Finanzkalender 39 Kontakt 39 Impressum

6 Brief an die Aktionäre Hamburg, im Mai 2013 Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre, liebe Freunde unseres Unternehmens, wir alle sind froh, dass nach diesem langen und kalten Winter endlich die ersten Frühlingstage angebrochen sind. In unserer Branche hellt sich die Stimmung dementsprechend wieder auf, nachdem der deutsche Textilmarkt auf ein sehr schwieriges erstes Quartal zurückblickt. Das lang anhaltende Winterwetter beeinträchtigte das Konsumklima erheblich und führte bis Ende März zu einer sehr verhaltenen Nachfrage nach Frühjahrsmode. Der deutsche Textilhandel verzeichnete im ersten Quartal einen Umsatzrückgang von 6 %, im März sogar von 10 %. In einzelnen Wochen fiel der Umsatzrückgang noch höher aus. In erfreulichem Gegensatz zu diesem eher tristen Gesamtbild steht unsere Dachmarke TOM TAILOR, die sich von der negativen Entwicklung erfolgreich abkoppeln konnte. TOM TAILOR steigerte den Umsatz um rund 20 % auf 124 Mio. EUR. Stärkster Wachstumstreiber waren die eigenen TOM TAILOR Stores. Auch flächenbereinigt legte TOM TAILOR Retail zu und verzeichnete mit einem Umsatzplus von mehr als 2 % im 17. Quartal in Folge ein Wachstum auf vergleichbarer Fläche. Erfolge zu vermelden haben wir auch im Segment Wholesale: Hier steigerte TOM TAILOR den Umsatz um rund 19 % auf 75 Mio. EUR. Unsere Dachmarke BONITA konnte den schwierigen Witterungsbedingungen und der damit einhergehenden niedrigen Frequenz in den Stores nicht entgegenwirken. Der Umsatz von BONITA reduzierte sich folglich im Vergleich zum Vorjahresquartal um 6 %, flächenbereinigt um 15 %. Die unterschiedliche Entwicklung unserer beiden Dachmarken verdeutlicht, wie wichtig analytisches Trendmanagement ist, und bestärkt uns in unserer Entscheidung, den erprobten Produktentwicklungsprozess von TOM TAILOR bei BONITA einzuführen. Im ersten Quartal implementierten wir diesen bei BONITA und verkürzten so die Zeit vom Design eines Kleidungsstücks bis zu dessen Auslieferung an die Filiale um ganze vier Monate. Damit bringen wir BONITA deutlich näher an die aktuellen Markttrends und an die Wünsche der Konsumenten. Erste Kleidungsstücke, die nach diesem neuen Zyklus entstanden sind, sind ab September bei BONITA erhältlich. Wir rechnen fest damit, dass sich die verkürzten Vorlaufzeiten positiv auf die Entwicklung von BONITA auswirken und ab dem vierten Quartal zu einer positiven flächenbereinigten Entwicklung der Marke beitragen werden. Die TOM TAILOR GROUP schloss das erste Quartal mit einem Umsatz von rund 197 Mio. EUR ab. Dieser gegenüber dem Vorjahresquartal nahezu verdoppelte Umsatz zeigt, über welche Größe unser Unternehmen inzwischen verfügt. Bereits heute profitieren wir von Größenvorteilen: So erhöhte sich unsere Rohertragsmarge um mehr als sechs Prozentpunkte auf 53,7 %, was sowohl auf die Einbeziehung von BONITA und den höheren Retail-Anteil als auch auf die Direktbeschaffung in Asien zurückzuführen ist. Das bereinigte EBITDA stieg im Konzern von 4,6 Mio. EUR auf 9,9 Mio. EUR.

7 2013 führen wir die Stärken von TOM TAILOR und BONITA zusammen, mit dem Ziel, eine gemeinsame Infrastruktur zu schaffen, die es uns erlaubt, als Gruppe Größenvorteile zu erzielen und beschleunigt zu agieren. Im Fokus der kommenden Monate stehen dabei neben der Verkürzung der Vorlaufzeiten und der Umstellung der Beschaffungsstrukturen bei BONITA der Launch des BONITA Online-Shops sowie die Verzahnung der Retail-Logistik beider Dachmarken. Außerdem werden wir die Retail-Expansion beider Marken 2013 konsequent fortführen und in Summe rund 100 neue Filialen eröffnen. Der Vorstand und die Mitarbeiter der TOM TAILOR GROUP arbeiten mit hoher Schlagzahl und Motivation; wir lassen uns auch von schwierigen Marktphasen nicht beirren. Wir sind sicher, dass die TOM TAILOR GROUP mit ihren beiden Dachmarken hervorragend aufgestellt ist, um langfristig eines der großen kontinental europäischen Mode- und Lifestyle-Unternehmen zu werden. Ihr Dieter Holzer

8 8 Die Markenwelt der TOM TAILOR GROUP Die TOM TAILOR GROUP betreibt ihr Geschäft mit den beiden Dachmarken TOM TAILOR und BONITA. Unter dem Slogan Casual fashion for a casual life bietet die Dachmarke TOM TAILOR modische Casual Wear und Accessoires in hoher Qualität für Kinder, Frauen und Männer bis 40 Jahre im mittleren Preissegment an. TOM TAILOR bringt unter TOM TAILOR und TOM TAILOR Denim jährlich zwölf und unter TOM TAILOR POLO TEAM jährlich sechs Kol lektionen auf den Markt. Abgerundet wird die Fashionwelt durch eine Vielzahl an Lizenzprodukten. Der Modekonzern vertreibt seine Kollektionen über die Segmente Wholesale und Retail. BONITA bietet Kombi-Mode für Damen und Herren zwischen 40 und 60 Jahren an. Die Kombinierbarkeit von Kleidungsstücken in hochwertiger Qualität zu immer neuen Outfits bildet die Basis für die Kollektionen. Diese zeichnen sich durch liebevolle Details, eine perfekte Passform und eine außergewöhnliche Farbgenauigkeit aus. Gemäß dem Slogan BONITA gibt es nur bei BONITA werden die Produkte in einem hoch standardisierten System ausschließlich über eigene Retail-Stores vertrieben. Die demografische Entwicklung bzw. die steigende Zahl der über 40-Jährigen und die geringere Wettbewerbs intensität in diesem Marktsegment bieten BONITA große Wachstumschancen.

9 Zwischenbericht Q Die Markenwelt der TOM TAILOR GROUP 9 TOM TAILOR Mit den Linien TOM TAILOR MEN und TOM TAILOR WOMEN bietet das Unternehmen trendige Mode für die Zielgruppe 25 bis 40 Jahre an. Die TOM TAILOR MEN Kollektionen vereinen Sportlichkeit mit lässigem Lifestyle. TOM TAILOR WOMEN richtet sich an junge, moderne Frauen. TOM TAILOR KIDS besteht aus den Produktlinien TOM TAILOR BOYS und TOM TAILOR GIRLS für 8- bis 14-Jährige. TOM TAILOR MINIS mit den Linien TOM TAILOR MINI BOYS und TOM TAILOR MINI GIRLS richtet sich an 1,5- bis 7-Jährige, ergänzt durch TOM TAILOR BABY. TOM TAILOR DENIM Die Marke TOM TAILOR Denim umfasst die Linien TOM TAILOR Denim Male und TOM TAILOR Denim Female. Diese Kollektionen sprechen junge Erwachsene im Alter von 15 bis 25 Jahren an. Inspiriert von den aktuellen Trends aus den Modemetropolen der Welt werden aktuelle Schnitte und Farben, coole Waschungen und ausgewählte Details in den Kollektionen vereint. TOM TAILOR Denim ist Ausdruck eines lebendigen und authentischen Lebensstils. TOM TAILOR POLO TEAM Im August 2012 wurde TOM TAILOR POLO TEAM als dritte Marke am Markt eingeführt. Die Premium- Sportswear-Marke richtet sich an Damen und Herren im Alter von 25 bis 40 Jahren. Die sechs Kollektionen im Jahr mit aufwendigen Applikationen aus Stickereien, typischen Emblemen und passenden Prints bieten sportive Looks. TOM TAILOR ACCESSOIRES/LIZENZEN Die TOM TAILOR Markenwelt wird durch ein umfangreiches Accessoires-Sortiment abgerundet. TOM TAILOR vergibt Lizenzen für unterschiedlichste Produktgruppen, darunter Bettwäsche, Brillen, Taschen, Schuhe, Uhren und Unterwäsche. Die Vergabe von Lizenzen und die enge Zusammenarbeit mit dem jeweiligen Partner sind in den ver gangenen Jahren zum festen Bestandteil des Systems und des Erfolgs von TOM TAILOR geworden. Die Lizenzpartner erwirtschafteten mit den TOM TAILOR Lizenzprodukten am Point of Sale im Jahr 2012 einen Bruttoumsatz von rund 80 Mio. EUR. BONITA BONITA entwirft Mode für Frauen, die ihren individuellen Stil unterstreichen möchten. Die BONITA Looks sind authentisch, stilsicher und betonen die natürliche Schönheit der Frau. Hohe Farbgenauigkeit und optimal aufeinander abgestimmte Looks bieten viel Spielraum für vielseitige Kombinationen. BONITA Mode steht für einen souveränen, zeitlosen Stil, ohne auf modische Highlights zu verzichten. BONITA MEN BONITA men unterstreicht mit vielfältigen Outfits die Persönlichkeit des Mannes. Mit optimalen Passformen, großer Themenvielfalt und qualitativ hochwertigen Materialien setzt BONITA men auf ungezwungene Mode und bietet von sportiv bis lässig viele Kombinationsmöglichkeiten. Durch die saisonal wechselnden Farbthemen lassen sich immer wieder neue Looks kreieren. BONITA ACCESSOIRES Komplettiert wird das BONITA Angebot durch zahlreiche Accessoires wie Schals, Tücher, Ketten, Gürtel, Uhren und Taschen. Im Gegensatz zu TOM TAILOR wird der gesamte Accessoire-Entwicklungsprozess selbst gesteuert und nicht über Partner, erfolgt also ohne die Vergabe von Lizenzen. Der Vertrieb erfolgt ausschließlich über die BONITA Stores. Insbesondere als Ergänzung zur Kollektion haben farblich und stilistisch passende Accessoires eine wichtige Bedeutung bei BONITA.

10 10 Aktie und Investor Relations Die TOM TAILOR Aktie Die Investoren vertrauten im ersten Quartal 2013 auf eine Überwindung der europäischen Schuldenkrise und so traten die Sorgen um eine ökonomische Stagnation und die wieder aufflammende Krise in Zypern und Portugal in den Hintergrund. Dementsprechend zeigten sich die weltweiten Aktienmärkte freundlich. So konnten sowohl die TOM TAILOR Aktie als auch der SDAX im ersten Quartal 2013 über 8 % gegenüber dem Vorjahr zulegen, wobei die TOM TAILOR Aktie weniger volatil war als der SDAX. Die TOM TAILOR Aktie erreichte am 22. Januar 2013 mit 18,57 EUR ein neues Allzeithoch und beendete das Quartal bei einem Kurs von 17,56 EUR. Das täglich gehandelte Aktienvolumen lag bei durchschnittlich etwa und damit über dem Durchschnitt des Vorjahresquartals. INVESTOR RELATIONS TOM TAILOR sieht den Kapitalmarkt und seine Akteure Aktionäre, institutionelle und private Investoren, Banken und Broker als Partner auf Augenhöhe. Ziel der Investor-Relations-Aktivitäten ist, die Bekanntheit von TOM TAILOR weltweit zu erhöhen und die Wahrnehmung der TOM TAILOR Aktie als attraktiven Wachstumswert zu festigen und auszubauen. Wir kommunizieren die Ent wicklung und die strategische Ausrichtung von TOM TAILOR kontinuierlich, verlässlich und offen. So wollen wir das Vertrauen der Anleger in die Aktie stärken und eine realistische und faire Bewertung der Aktie am Kapitalmarkt erreichen. Die Investor-Relations-Aktivitäten im ersten Quartal 2013 waren vor allem durch die Analystenkonferenz zum Geschäftsjahr 2012 geprägt. Am 19. März 2013 berichtete der Vorstand vor knapp 30 Analysten und Investoren umfassend über das abgelaufene Geschäftsjahr, die Übernahme von BONITA, die Erwartungen für das Geschäftsjahr 2013 und die weitere strategische Ausrichtung des Unternehmens. Darüber hinaus führten der Vorstand und das Investor-Relations-Team zahlreiche Investorengespräche in Deutschland, Europa und den USA. Derzeit veröffentlichen zwölf Investmenthäuser regelmäßig Studien und Kommentare zur aktuellen Entwicklung unseres Unternehmens und sprechen Empfehlungen aus (sogenannte Research Coverage). Die Anlageurteile sind fast durchweg positiv: Derzeit raten zehn Analysten zum Kauf von TOM TAILOR Aktien, eine Empfehlung lautet auf Halten und eine auf Verkaufen. Die Research Coverage soll 2013 weiter ausgebaut werden.

11 Zwischenbericht Q Aktie und Investor Relations 11 Stammdaten zur TOM TAILOR Aktie Aktiengattung ISIN WKN Börsenkürzel Index Börsen Wichtigster Handelsplatz Designated Sponsor Nennwertlose Namensaktien (Stückaktien) DE000A0STST2 A0STST TTI SDAX (Prime Standard) Frankfurt und Hamburg XETRA (Elektronisches Handelssystem) Berenberg Bank AG Commerzbank AG Close Brothers Seydler Bank AG Entwickung der TOM TAILOR Aktie im Vergleich zum SDAX * im Zeitraum 1. Januar 2013 bis 29. April 2013 TOM TAILOR 22 SDAX Januar Februar März April * SDAX indexiert auf den Kurs der TOM TAILOR Aktie in EUR. 12

12 12 Zwischenlagebericht Highlights im ersten Quartal 2013 Umsatz wächst um 90,0 % auf 196,8 Mio. EUR Dachmarke TOM TAILOR wächst trotz lang anhaltenden Winterwetters um 19,5 % Umsatzentwicklung von BONITA folgt der schwachen Marktentwicklung Rohertragsmarge steigt konzernweit auf 53,7 % Bereinigtes EBITDA auf 9,9 Mio. EUR mehr als verdoppelt GESCHÄFTSMODELL UND UNTERNEHMENSSTRATEGIE KONZERNSTRUKTUR Im ersten Quartal 2013 haben sich keine wesentlichen Veränderungen der Konzernstruktur der TOM TAILOR Holding AG ergeben. Insgesamt gehören zum Konzernkreis der TOM TAILOR Holding AG 41 unmittelbar und mittelbar gehaltene Tochtergesellschaften. DAS TOM TAILOR GESCHÄFTSMODELL Die TOM TAILOR GROUP betreibt ihr Geschäft mit den beiden Dachmarken TOM TAILOR und BONITA. Unter dem Slogan Casual fashion for a casual life bietet die Dachmarke TOM TAILOR modische Casual Wear und Accessoires in hoher Qualität zu attraktiven Preisen für Kinder, Frauen und Männer bis 40 Jahre im mittleren Preissegment an. TOM TAILOR bringt unter TOM TAILOR Casual und TOM TAILOR Denim jährlich zwölf und unter TOM TAILOR POLO TEAM jährlich sechs Kollektionen auf den Markt. Abgerundet wird die Fashionwelt durch eine Vielzahl an Lizenzprodukten. Der Modekonzern vertreibt seine Kollektionen über die Segmente Wholesale und Retail. BONITA bietet Kombi-Mode für Damen und Herren zwischen 40 und 60 Jahren an. Die Kombinierbarkeit von Kleidungsstücken in hochwertiger Qualität zu immer neuen Outfits bildet die Basis für die Kollektionen. Diese zeichnen sich durch liebevolle Details, eine perfekte Passform und eine außergewöhnliche Farbgenauigkeit aus. Gemäß dem Slogan BONITA gibt es nur bei BONITA vertreibt das Unternehmen seine Produkte in einem hoch standardisierten System ausschließlich über eigene Retail-Stores. Die demografische Entwicklung bzw. die steigende Zahl der über 40-Jährigen und die geringere Wettbewerbsintensität in diesem Marktsegment bieten dem Unternehmen große Wachstumschancen. UNTERNEHMENSZIELE UND STRATEGIE Die TOM TAILOR GROUP hat die klare Vision, langfristig eines der großen Textilunternehmen in Kontinentaleuropa zu werden. Hieraus abgeleitet, verfolgt der Konzern die Strategie, im Vergleich zur Branche ein überdurchschnittliches Umsatz- und Ergebniswachstum zu erreichen. Die kontinuierliche Stärkung der Ertragskraft soll den Wert der TOM TAILOR GROUP langfristig und nachhaltig steigern. Die wesentlichen Elemente der Strategie sind die Multiplikation des Geschäftsmodells, der Ausbau der kontrollierten Verkaufsflächen, die Erzielung von Skaleneffekten, die vertikale Ausrichtung und die

13 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 13 Sicherung der Wachstumsfinanzierung. Die TOM TAILOR GROUP zeichnet sich durch einen analytischen Design- und Produktentwicklungsprozess sowie durch die Fähigkeit aus, schnell und flexibel auf Markttrends zu reagieren. Im Vordergrund stehen dabei das Verstehen und das Erfüllen von Kundenbedürfnissen durch das schnelle und analytische Managen von Modetrends. Die Unter nehmens gruppe kontrolliert die gesamte Wertschöpfungskette und vertreibt ihre Produkte zunehmend über die kontrollierte Fläche (Retail, Online-Handel, Franchise-Stores und Shop-in-Shops). WIRTSCHAFTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN ALLGEMEINE WIRTSCHAFTSLAGE Nach Angaben des Instituts für Weltwirtschaft in Kiel (IfW) sind die Produktionsleistung und die weltwirtschaftliche Aktivität im ersten Quartal 2013 wieder angestiegen, nachdem sich die Welt konjunktur im Jahr 2012 deutlich abgekühlt hatte. Während die konjunkturelle Verbesserung sich im Wesentlichen auf die fortgeschrittenen Volkswirtschaften beschränkt, zeigen die Finanzmärkte global Signale für einen Konjunkturaufschwung. Dies kommt auch in der Entwicklung der Aktienmärkte zum Ausdruck. Die Prognose für das Wachstum des weltweiten Bruttoinlandsprodukts (BIP) im Gesamtjahr 2013 liegt unverändert bei 3,4 %. Für die deutsche Konjunktur geht das IfW unverändert von einem Anstieg des BIP um 0,6 % aus. Der GfK-Konsumklimaindex unterlag im 12-Monatszeitraum nur unwesentlichen Schwankungen. Er lag im März unverändert bei 5,9 Punkten (Vorjahr: 5,9 Punkte). Der Aufwärtstrend bei der Kon sumstimmung ist damit trotz stabiler Arbeitsmarktdaten, steigender Einkommen und moderater Preise vorerst gestoppt. Die übrigen Indikatoren zeigen ein unterschiedliches Bild hinsichtlich der weiteren Konjunkturentwicklung. Während die Konjunkturerwartung leicht anstieg, sanken Einkommenserwartung und Anschaffungsneigung. Die Konjunkturerwartung erhöhte sich nach erheb lichen Rückgängen im Jahr 2012 im März 2013 zum dritten Mal in Folge und betrug 0,6 Punkte (Vorjahr: 7,2 Punkte). BRANCHENSPEZIFISCHE ENTWICKLUNGEN Der Modehandel in Deutschland verzeichnete im ersten Quartal 2013 einen deutlichen Umsatzrückgang von 6 %. Vor allem das anhaltend kalte Wetter wirkte sich negativ auf die Umsätze aus (Quelle: TW-Testclub). Dabei enttäuschte insbesondere der Februar, der bereits auf einem sehr schwachen Vorjahreszeitraum aufsetzte, den Handel. Im März 2013 kam es aufgrund des anhaltenden Winterwetters sogar zu einem durchschnittlichen Umsatzrückgang im deutschen Textileinzelhandel von 10 %, wobei es in der 13. Kalenderwoche zu Umsatzrückgängen von bis zu 20 % (Quelle: TW-Testclub) und mehr gekommen ist. Die für die Textil- und Bekleidungsbranche relevanten Beschaffungsmärkte waren im ersten Quartal 2013 weiter stabil. Der Baumwollpreis hat sich zwar gegenüber dem Jahresende leicht auf etwa 85 US-Cents pro Pfund erhöht, lag damit aber im prognostizierten Rahmen von 82 bis 90 US-Cents (Quelle: Cotton Forward Curve, NYB-ICE Futures US Softs).

14 14 ANMERKUNG ZUR ERTRAGS-, FINANZ- UND VERMÖGENSLAGE Die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage des TOM TAILOR Konzerns zum 31. März 2013 ist gekennzeichnet durch die Konsolidierung der BONITA Gruppe. Die im Folgenden ausgewiesenen Zahlen sind daher nur bedingt vergleichbar mit den entsprechenden Vorjahreswerten. BONITA wird seit dem 1. August 2012 konsolidiert. Daher sind weder Umsatz und Ergebnisse noch die Vermögenswerte und Schulden in den Vorjahreszahlen Q enthalten. ERTRAGSLAGE UMSATZ In den ersten drei Monaten 2013 steigerte die TOM TAILOR GROUP den Konzernumsatz um insgesamt 90,0 % auf 196,8 Mio. EUR (2012: 103,6 Mio. EUR). Von diesem Anstieg entfallen 70,5 % auf die erstmalige Berücksichtigung von BONITA im ersten Quartal 2013, die mit 73,0 Mio. EUR (2012: 0,0 Mio. EUR) zu diesem Anstieg beigetragen hat. Der Umsatzanteil von BONITA am Konzernumsatz betrug damit 37,1 %. Die Dachmarke TOM TAILOR konnte ihren Wachstumskurs fortsetzen und sich von der allgemeinen Branchenentwicklung abkoppeln. Sie erhöhte ihren Umsatz in den ersten drei Monaten um 19,5 % auf 123,8 Mio. EUR (2012: 103,6 Mio. EUR). In Deutschland stieg der Umsatz der TOM TAILOR GROUP insgesamt um 96,3 % auf 128,8 Mio. EUR (2012: 65,6 Mio. EUR). BONITA trug mit 53,4 Mio. EUR zu dieser Entwicklung bei. Dies entspricht einem Umsatzanteil von 41,5 % am deutschen Konzernumsatz. Das Umsatzwachstum im Ausland konnte ebenfalls gesteigert werden. Mit 68,0 Mio. EUR (2012: 38,0 Mio. EUR) erhöhte die TOM TAILOR GROUP ihren Auslandsumsatz um 78,9 %. Hierzu haben insbesondere die Ausweitung der Unternehmensaktivitäten in Südosteuropa und die Expansion in den ausländischen Kernmärkten Österreich, Schweiz, den Benelux-Staaten sowie Frankreich beigetragen. Ferner trug BONITA mit 19,6 Mio. EUR zum Auslandsumsatz bei. In den ausländischen Kernmärkten (inklusive BONITA) erreichte der TOM TAILOR Konzern mit 48,4 Mio. EUR ein Umsatzwachstum von 98,4 % (2012: 24,4 Mio. EUR) und bestätigt damit seine Strategie, auch gezielt außerhalb des deutschen Heimatmarkts in den ausländischen Kernmärkten zu investieren.

15 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 15 Umsatzentwicklung Umsatzentwicklung nach Regionen in Mio. EUR in Mio. EUR 103,6 196,8 250 Deutschland 250 TOM TAILOR 200 BONITA 19,6 200 Ausland 48,4 150 TOM TAILOR 150 BONITA 53, , ,6 75, Q Q Q Q SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich im ersten Quartal 2013 von 3,8 Mio. EUR auf 5,0 Mio. EUR. Hierin sind 1,1 Mio. EUR an sonstigen betrieblichen Erträgen von BONITA enthalten, die zum größten Teil aus der Vermietung bzw. Untervermietung im Eigenbesitz gehaltener Immobilien stammen (0,7 Mio. EUR). MATERIALAUFWAND Der Materialaufwand stieg in den ersten drei Monaten 2013 um 67,5 % auf 91,1 Mio. EUR (2012: 54,4 Mio. EUR). Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen die Konsolidierung von BONITA und das weitere Wachstum der Dachmarke TOM TAILOR. Die Rohertragsmarge wurde im Berichtszeitraum um 6,2 Prozentpunkte auf 53,7 % ausgebaut. Sowohl der höhere Retail-Umsatz bei TOM TAILOR als auch die erstmalige Berücksichtigung von BONITA, die ihre Produkte ausschließlich über eigene Retail-Stores vertreibt, trugen zu dieser positiven Margenentwicklung bei. Gleichzeitig wirkte sich der weitere Geschäftsausbau der eigenen Beschaffungsorganisation in Asien verringernd auf die Materialaufwandsquote aus. PERSONALAUFWAND Der Personalaufwand hat sich in den ersten drei Monaten 2013 um 166,6 % auf 45,4 Mio. EUR (2012: 17,0 Mio. EUR) erhöht. Dieser Anstieg resultierte aus der um 283,0 % höheren durchschnittlichen Mitarbeiterzahl im TOM TAILOR Konzern, die vor allem auf BONITA sowie die weitere Expansion zurückzuführen ist. In der TOM TAILOR GROUP arbeiteten am 31. März Mitarbeiter (Vorjahr: 1.626). Davon entfielen auf BONITA Mitarbeiter. Personal-Vorlaufkosten für die weitere Retail- Store-Expansion trugen darüber hinaus zu einem Anstieg der Personalaufwandsquote im Vergleich zum Umsatz bei.

16 16 SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 70,0 % auf 59,0 Mio. EUR (2012: 34,7 Mio. EUR). Wesentlicher Grund für den Anstieg von 24,3 Mio. EUR waren die Raummieten von BONITA in Höhe von 17,8 Mio. EUR, die erstmals berücksichtigt wurden. Insgesamt entfielen auf BONITA sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe 24,9 Mio. EUR. Die unterproportionale Entwicklung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Vergleich zu der Umsatzsteigerung ist auf den nicht in gleichem Maße gestiegenen Fixkostenblock, die unterproportionale Entwicklung der Logistikkosten für die Kommissionierung der Ware und eine Reduzierung der Marketingkosten zurückzuführen. Hauptbestandteil der sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind die Mietaufwendungen mit 28,7 Mio. EUR (2012: 9,2 Mio. EUR), Logistikkosten für die Warenkommissionierung mit 4,9 Mio. EUR (2012: 3,8 Mio. EUR) sowie Marketingaufwendungen mit 4,6 Mio. EUR (2012: 5,9 Mio. EUR). Die Zahl der Retail-Stores erhöhte sich gegenüber dem 31. Dezember 2012 um 21 auf (Stichtag: 31. März 2013), von denen 995 Stores auf BONITA und 323 auf TOM TAILOR entfallen. ERGEBNIS VOR ZINSEN, STEUERN UND ABSCHREIBUNGEN (EBITDA) Das bereinigte Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (bereinigtes EBITDA) hat sich im ersten Quartal 2013 um 115,2 % auf 9,9 Mio. EUR erhöht (2012: 4,6 Mio. EUR). Ursächlich für die Verbesserung im Vergleich zum Vorjahr waren insbesondere eine höhere Rohertragsmarge und eine unterproportionale Entwicklung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen. Das berichtete EBITDA lag in den ersten drei Monaten 2013 bei 6,3 Mio. EUR und war somit 5,1 Mio. EUR höher als im Vergleichszeitraum 2012 (1,2 Mio. EUR). Entwicklung bereinigtes EBITDA in Mio. EUR 9, ,6 4 2 Q Q1 2013

17 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 17 ABSCHREIBUNGEN Die Abschreibungen erhöhten sich in den ersten drei Monaten 2013 um 7,3 Mio. EUR auf 13,8 Mio. EUR (2012: 6,5 Mio. EUR). Den Abschreibungen standen im Berichtszeitraum Investitionen in Höhe von 8,1 Mio. EUR (2012: 4,6 Mio. EUR) gegenüber. Der Anstieg der Abschreibungen reflektiert die erstmals berücksichtigten Abschreibungen für BONITA von 6,8 Mio. EUR. Zudem spiegeln die Abschreibungen die weitere Expansion des Retail-Geschäfts sowie der kontrollierten Flächen (Shop-in-Shops und Franchise-Stores) von TOM TAILOR in den letzten Jahren wider. FINANZERGEBNIS Das Finanzergebnis lag im ersten Quartal 2013 bei 4,1 Mio. EUR und damit 2,5 Mio. EUR unter dem Vorjahreswert von 1,6 Mio. EUR. Ursächlich für diese Entwicklung sind die höheren Zinsaufwendungen infolge der angestiegenen Verschuldung aus der Übernahme von BONITA und einer höheren saisonalen Inanspruchnahme der operativen Bankenlinien. Darüber hinaus sind in den ersten drei Monaten 2013 Aufwendungen in Höhe von 1,1 Mio. EUR für die in 2012 erfolgte Refinanzierung enthalten, die linear über die Laufzeit der Finanzierung aufwandswirksam im Finanzergebnis abgegrenzt werden. ERTRAGSTEUERN Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wiesen einen Ertrag von 3,0 Mio. EUR (2012: 1,7 Mio. EUR) aus und korrespondieren mit dem insbesondere integrationsbedingten höheren negativen Ergebnis vor Ertragsteuern. Die sich rechnerisch ergebende Steuerquote von 26,2 % liegt leicht über dem Vorjahresniveau (2012: 24,6 %). PERIODENERGEBNIS UND ERGEBNIS JE AKTIE Das bereinigte Periodenergebnis lag in den ersten drei Monaten 2013 mit 3,8 Mio. EUR (2012: 2,0 Mio. EUR) rund 1,8 Mio. EUR unter dem Vorjahr. Das bereinigte Ergebnis je Aktie (EPS) betrug entsprechend 0,16 EUR (2012: 0,12 EUR). Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus dem höheren negativen Finanzergebnis sowie einem Verlust der Dachmarke BONITA im ersten Quartal Das berichtete Periodenergebnis fiel mit 8,6 Mio. EUR (2012: 5,2 Mio. EUR) ebenfalls negativ aus und führte zu einem Ergebnis je Aktie von 0,40 EUR (2012: 0,29 EUR). Hier wirkten sich neben der Erhöhung des negativen Finanzergebnisses sowie dem Verlust der Dachmarke BONITA insbesondere die entstandenen Integrationskosten auf das Periodenergebnis aus. BONITA konnte sich im Vergleich zur Dachmarke TOM TAILOR nicht von dem witterungsbedingten schwie rigen Marktumfeld abkoppeln und verzeichnete einen Verlust in Höhe von 9,3 Mio. EUR. Da das erste Quartal saisonal bedingt das schwächste Quartal eines Jahres ist, geht die TOM TAILOR GROUP bei stabilem Konsumentenvertrauen und günstigeren Witterungsbedingungen von einer deutlichen Verbesserung der Ergebnissituation in den nächsten Quartalen aus.

18 18 Überleitung Bereinigtes Periodenergebnis in TEUR Q Q Periodenergebnis Ertragsteuern Ergebnis vor Steuern Finanzergebnis Einmaleffekte davon in den Abschreibungen: Amortisation Kaufpreisallokation TOM TAILOR (PPA) aus Amortisation Kaufpreisallokation Bonita (PPA) aus davon im Finanzergebnis: Kosten Finanzierung/Übernahme Bonita davon im EBITDA: Kosten Finanzierung/Übernahme BONITA Kosten Integration BONITA Sonstige Einmaleffekte Summe Einmaleffekte gesamt ohne Steuereffekt Bereinigtes EBIT in % vom Umsatz 0,9 % 0,7 % Abschreibungen (ohne Amortisation Kaufpreisallokation) Bereinigtes EBITDA in % vom Umsatz 5,0 % 4,4 % Abschreibungen (ohne Amortisation Kaufpreisallokation) Finanzergebnis (ohne Einmaleffekte) Bereinigtes Ergebnis vor Steuern Ertragsteuern Kalkulatorischer Steuereffekt (30 %) auf gesamte Einmaleffekte Bereinigtes Periodenergebnis SEGMENTBERICHTERSTATTUNG Die TOM TAILOR GROUP unterteilt die Segmentberichterstattung in Retail und Wholesale. Durch die Übernahme von BONITA wurde das Segment Retail um BONITA erweitert, sodass hier nun zwischen den Dachmarken TOM TAILOR und BONITA unterschieden wird. Das Retail-Segment umfasst die vom Unternehmen selbst betriebenen Retail- und Outlet-Stores sowie das E-Commerce-Geschäft. Der E-Commerce besteht aus dem TOM TAILOR E-Shop sowie aus den E-Commerce-Kooperationen mit verschiedenen Versandhäusern. Im Segment Wholesale beliefert das Unternehmen gewerbliche Kunden, die TOM TAILOR Produkte über verschiedene Vertriebswege an die Endkunden verkaufen. Dazu zählen Franchise-Stores, Shopin-Shops und Multi-Label-Verkaufsstellen. Insgesamt werden nunmehr drei Segmente (TOM TAILOR Retail, TOM TAILOR Wholesale und BONITA) berichtet.

19 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 19 Retail-Segmente Insgesamt konnte der Umsatz in den beiden Retail-Segmenten in den ersten drei Monaten 2013 zusammen um rund 200,0 % auf 121,4 Mio. EUR (2012: 40,2 Mio. EUR) gesteigert werden. Der Anteil des Retail-Segments am Konzernumsatz hat sich korrespondierend auf 61,7 % (2012: 38,8 %) erhöht. Aufgrund der Konsolidierung von BONITA und des Wachstums im Retail-Segment von TOM TAILOR wird sich dieser Anteil künftig weiter vergrößern. TOM TAILOR Retail-Segment Ein wesentlicher Wachstumstreiber für TOM TAILOR ist unverändert die forcierte Ausweitung des Geschäfts im Segment TOM TAILOR Retail. Dementsprechend hat das Unternehmen in den ersten drei Monaten 2013 den Umsatz in diesem Segment erneut überproportional um 20,4 % auf 48,4 Mio. EUR gesteigert (2012: 40,2 Mio. EUR). TOM TAILOR hat damit den Retail-Anteil am Umsatz der Dachmarke TOM TAILOR auf 39,1 % (2012: 38,8 %) weiter erhöht. Flächenbereinigt (d. h. ohne Expansion) betrug das Umsatzwachstum im Segment TOM TAILOR Retail 2,3 % und konnte sich damit wiederholt positiv von der Branchenentwicklung abheben. Die Zahl der Retail-Stores stieg seit dem 31. März 2012 um 65 bzw. seit dem 31. Dezember 2012 um acht auf 323 Stores. Davon befinden sich 129 Retail-Stores in Deutschland, 59 in Österreich und 135 im sonstigen Ausland. Der E-Commerce-Umsatz ist aufgrund der in 2013 nicht mehr ausgestrahlten und unterstützten TV-Kampagne in den ersten drei Monaten 2013 langsamer gewachsen als im Vorjahr, wies aber dennoch einen Anstieg um 9,7 % auf 7,5 Mio. EUR (2012: 6,8 Mio. EUR) aus. Das bereinigte Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (bereinigtes EBITDA) im Segment TOM TAILOR Retail hat sich in den ersten drei Monaten 2013 um 1,2 Mio. EUR auf 0,8 Mio. EUR (2012: 0,4 Mio. EUR) erhöht. Ursächlich für diese positive Entwicklung war eine Verbesserung der Rohertragsmarge auf 58,8 % (2012: 55,5 %) aufgrund geringerer Abschriften trotz eines witterungsbedingt schwierigen Marktumfelds. BONITA Retail-Segment Die Dachmarke BONITA umfasst ausschließlich eigene Retail-Stores. BONITA trug im ersten Quartal ,0 Mio. EUR zum Konzernumsatz bei. Dies entspricht einem Anteil von 37,1 % am Konzernumsatz der ersten drei Monate 2013 und 60,1 % am Retail-Umsatz beider Dachmarken. Der Umsatz hat sich aufgrund des lang anhaltenden Winterwetters und der derzeit nur teilweisen Ausschöpfung des Potenzials der beim Endkunden hoch geschätzten Marke BONITA leicht unter dem schwierigem Marktumfeld im ersten Quartal 2013 entwickelt. Der Umsatz ist im Vergleich zum Vorjahr insgesamt um rund 6,5 % zurückgegangen. Auf vergleichbarer Fläche ging der Umsatz um insgesamt 15,0 % zurück. Aufgrund der Konsolidierung der BONITA Gruppe seit dem 1. August 2012 ist der Vorjahresumsatz von BONITA nicht im Konzernumsatz des Vorjahres enthalten. Die Anzahl der Retail-Stores erhöhte sich seit dem 31. Dezember 2012 um 13 auf 995 Stores. Davon befinden sich 709 Retail-Stores in Deutschland, 121 in Österreich und 165 im sonstigen Ausland. Das bereinigte Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (bereinigtes EBITDA) betrug im ersten Quartal ,2 Mio. EUR. Im Rahmen der Integration sind in diesem Zeitraum Aufwendungen in Höhe von 2,8 Mio. EUR entstanden, sodass das berichtete EBITDA bei 5,0 Mio. EUR (2012: 3,4 Mio. EUR) lag. Ursächlich für diese negative Entwicklung im Vergleich zum Vorjahr waren insbesondere das witterungsbedingt schwierige Marktumfeld sowie die Tatsache, dass das Potenzial von BONITA erst teilweise ausgeschöpft werden konnte, was zu geringerem Umsatz und zu höheren Abschriften geführt hat. Die Rohertragsmarge im Vergleich zum im Konzern noch

20 20 nicht berücksichtigten Vorjahresquartal hat sich um 4,6 Prozentpunkte auf 60,6 % verschlechtert. Per Ende März 2013 wurde ein neuer Produktionsentwicklungszyklus für BONITA aufgesetzt. Er wurde um 16 Wochen verkürzt und wird so zur stärkeren Ausnutzung des Potenzials der Dachmarke beitragen. Erste Produkte, die nach dem neuen Produktionsentwicklungszyklus entstanden sind, kommen im September 2013 in die BONITA Stores. Beginnend ab dem vierten Quartal 2013 geht der Vorstand der TOM TAILOR GROUP daher davon aus, dass sich BONITA durch den verkürzten Produktionsentwicklungszyklus und die optimierten Beschaffungs prozesse ebenso wie die Dachmarke TOM TAILOR besser entwickeln kann als der Markt. Infolge dieser Optimierung soll spätestens im vierten Quartal ein flächenbereinigter (d. h. ohne Expansion) Umsatzanstieg erzielt werden. Umsatzentwicklung nach Segmenten Retail-Store-Entwicklung in Mio. EUR Anzahl Stores TOM TAILOR Retail TOM TAILOR TOM TAILOR Wholesale BONITA BONITA 73, ,4 75, ,2 48, Q Q TOM TAILOR Wholesale-Segment Im Segment TOM TAILOR Wholesale stieg der Umsatz in den ersten drei Monaten 2013 um 18,9 % auf 75,4 Mio. EUR (2012: 63,4 Mio. EUR). Das Segment trug damit 60,9 % zum Umsatz der Dachmarke TOM TAILOR bei (2012: 61,2 %). In Deutschland hat das Unternehmen den Wholesale-Umsatz um 17,1 % auf 47,4 Mio. EUR (2012: 40,5 Mio. EUR) erhöht. Im Ausland konnte der Umsatz um insgesamt 21,8 % auf 27,9 Mio. EUR (2012: 22,9 Mio. EUR) gesteigert werden. Die Shop-in-Shop- Flächen hat TOM TAILOR seit dem 31. Dezember 2012 von Flächen auf Flächen um 34 weiter ausgebaut. Die Zahl der Franchise-Stores hat sich um zwei Stores auf nunmehr 177 erhöht. Das bis September 2013 im Wholesale geschriebene Auftragsvolumen ( order intake ) konnte gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 9,1 % gesteigert werden. Das bereinigte Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (bereinigtes EBITDA) stieg in den ersten drei Monaten 2013 um 6,1 Mio. EUR auf 11,1 Mio. EUR (2012: 5,0 Mio. EUR). Ursächlich für diese positive Entwicklung waren insbesondere die Beschaffungsoptimierung durch die seit August 2012 aktive Einkaufsgesellschaft in Asien sowie eine Reduzierung der Marketingkosten.

21 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 21 FINANZLAGE CASHFLOW Im ersten Quartal 2013 verzeichnete der TOM TAILOR Konzern mit 10,9 Mio. EUR einen um 8,3 Mio. EUR geringeren Mittelabfluss aus der operativen Geschäftstätigkeit als im Vorjahreszeitraum ( 19,2 Mio. EUR). Ursächlich für den derzeitigen Mittelabfluss aus der operativen Geschäftstätigkeit ist das negative Periodenergebnis in Höhe von 8,6 Mio. EUR (2012: 5,2 Mio. EUR) sowie der Vorratsaufbau im ersten Quartal 2013 von 11,7 Mio. EUR. Hintergrund dieses Vorratsaufbaus waren insbesondere die weitere Expansion und die damit im Zusammenhang stehende Eröffnung von 21 Retail-Stores sowie der weitere Ausbau der kontrollierten Flächen. BONITA hat witterungsbedingt weniger abgesetzt als ursprünglich geplant, was sich negativ auf die Vorratsentwicklung und den operativen Cashflow ausgewirkt hat. Zudem werden die BONITA Stores heute mit mehr Ware versorgt, um Warenunterversorgungen aus der Vergangenheit teilweise entgegenzusteuern. Der nur temporäre Aufbau des Vorratsvermögens wird in den Folgeperioden zu einem entsprechend positiven Mittelzufluss führen. Die übrigen Liquiditätseffekte liegen auf Vorjahresniveau. Die zahlungsunwirksamen Veränderungen von 4,3 Mio. EUR (2012: 3,1 Mio. EUR) beinhalten im Wesentlichen die Veränderung der Marktwerte der abgeschlossenen Devisentermingeschäfte zur Absicherung des USD-Einkaufsvolumens. Die unterjährige Saisonalität in der Modebranche führt in den ersten drei Monaten des Jahres in der Regel zu einem geringeren Cashflow aus der operativen Geschäftstätigkeit. Somit ist die Entwicklung im Berichtszeitraum mit Ausnahme des teilweise durch Witterungseinflüsse bedingten höheren Vorratsbestands nicht ungewöhnlich. Inklusive der gezahlten Zinsen ergab sich ein Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit von 13,0 Mio. EUR, der sich um 7,0 Mio. EUR zum Vorjahr verbessert hat (2012: 20,0 Mio. EUR). Der Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit fiel insgesamt mit 7,8 Mio. EUR (2011: 4,6 Mio. EUR) höher als im Vorjahr aus. Ursächlich für diese höhere Investitionstätigkeit sind primär die Investitionen auf Ebene von BONITA, die 2,5 Mio. EUR dieses Anstiegs gegenüber dem Vorjahr ausmachten. Im Konzern betrugen sie im Berichtszeitraum insgesamt 8,1 Mio. EUR (2012: 4,6 Mio. EUR). Im Mittelpunkt der Investitionen stand der Ausbau der kontrollierten Verkaufsflächen in allen drei Segmenten. Der Mittelzufluss aus der Finanzierungstätigkeit betrug 12,5 Mio. EUR (2012: 24,3 Mio. EUR). Hintergrund waren die saisonal bedingte Ausnutzung der zur Verfügung stehenden Bankenlinien im Rahmen des operativen Geschäfts sowie die planmäßige Tilgung der Bankverbindlichkeiten (Term Loans) in Höhe von 5,0 Mio. EUR. Die liquiden Mittel haben sich um 35,9 Mio. EUR auf 44,9 Mio. EUR im Vergleich zum Vorjahr erhöht.

22 22 INVESTITIONEN Act Premium. Sell Volume diese Philosophie gilt insbesondere für die Produktleistung und den Ladenbau. Der TOM TAILOR bzw. BONITA Kunde soll sich auf den Verkaufsflächen wohlfühlen und das wiederum soll über eine längere Verweildauer seine Kaufentscheidung positiv beeinflussen. Konzernweit wurden über alle drei Segmente 8,1 Mio. EUR (2012: 4,6 Mio. EUR) in den weiteren Ausbau der kontrollierten Verkaufsflächen investiert. 3,1 Mio. EUR (2012: 2,7 Mio. EUR) flossen in das Segment TOM TAILOR Retail und 2,5 Mio. EUR (2012: 1,9 Mio. EUR) in das Segment TOM TAILOR Wholesale. Die Investitionen im Segment Retail entfielen überwiegend auf die Ladenbaueinrichtungen der acht neuen Stores. Im Segment Wholesale wurden rund 1,7 Mio. EUR für neue Flächen ausgegeben. Die übrigen 0,8 Mio. EUR entfielen überwiegend auf die IT-/Software-Infrastruktur. BONITA hat im ersten Quartal 2013 insgesamt 2,5 Mio. EUR insbesondere in den Ladenbau der 13 neuen BONITA Stores investiert. VERMÖGENSLAGE VERMÖGENSWERTE Die langfristigen Vermögenswerte haben sich im Vergleich zum 31. Dezember 2012 nur unwesentlich verändert. Den Abschreibungen auf die immateriellen Vermögenswerte sowie auf das Sachanlagevermögen in Höhe von insgesamt 13,8 Mio. EUR (2012: 6,5 Mio. EUR) standen weitestgehend Investitionen bedingt durch die weitere Expansion von 8,1 Mio. EUR (2012: 4,6 Mio. EUR) gegenüber. Insgesamt haben sich die langfristigen Vermögenswerte seit dem 31. Dezember 2012 leicht von 524,6 Mio. EUR auf 519,0 Mio. EUR reduziert. Die kurzfristigen Vermögenswerte sind um 5,7 Mio. EUR auf 252,2 Mio. EUR (31. Dezember 2012: 246,5 Mio. EUR) gestiegen. Ursächlich hierfür sind vor allem der Vorratsbestandsaufbau von 11,7 Mio. EUR auf nunmehr 135,4 Mio. EUR (31. Dezember 2012: 123,7 Mio. EUR) für die weitere Expansion und die Eröffnung von 21 neuen Retail-Stores sowie der weitere Ausbau der kontrollierten Flächen. Leicht negativ auf das Vorratsvermögen hat sich der witterungsbedingt geringere Umsatz bei BONITA ausgewirkt. Ferner werden die BONITA Stores mit mehr Ware versorgt, um in der Vergangenheit vorhandenen Warenunterversorgungen teilweise entgegenzusteuern. Die Bilanzsumme ist mit 771,2 Mio. EUR im Vergleich zum 31. Dezember 2012 konstant geblieben (31. Dezember 2012: 771,2 Mio. EUR). EIGENKAPITAL Das Eigenkapital hat sich aufgrund des negativen Periodenergebnisses von 8,6 Mio. EUR im ersten Quartal 2013 leicht auf 213,3 Mio. EUR (31. Dezember 2012: 218,9 Mio. EUR) verringert. Die Eigen kapitalquote reduzierte sich folglich aufgrund der konstanten Bilanzsumme leicht auf 27,6 % (31. Dezember 2012: 28,4 %).

23 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 23 VERBINDLICHKEITEN Auf der Passivseite sind unter den langfristigen Verbindlichkeiten die langfristigen Finanzverbindlichkeiten um rund 12,4 Mio. EUR auf 217,0 Mio. EUR (31. Dezember 2012: 204,6 Mio. EUR) angestiegen. Ursächlich hierfür ist die saisonal bedingte höhere Ausnutzung der langfristigen Bankenlinien. Unter den kurzfristigen Verbindlichkeiten haben sich vornehmlich die sonstigen Verbindlichkeiten auf 17,2 Mio. EUR (31. Dezember 2012: 26,5 Mio. EUR) verringert. Hierzu hat insbesondere die positive Marktwertveränderung der abgesicherten Devisentermingeschäfte beigetragen. Aufgrund der USD-Kursentwicklung haben sich die als kurzfristige Verbindlichkeiten ausgewiesenen negativen Marktwerte um 4,4 Mio. EUR auf 0,7 Mio. EUR reduziert. Vermögensstruktur Kapitalstruktur in % in % Langfristige Vermögenswerte 32,0 32,7 100 Eigenkapital 32,6 31,5 100 Kurzfristige Vermögenswerte Langfristige Schulden Kurzfristige Schulden 68,0 39,0 40,9 67, ,4 27,

24 24 AUSSERBILANZIELLE FINANZIERUNGSINSTRUMENTE Das Unternehmen verwendet keine außerbilanziellen Finanzierungsinstrumente im Sinne von Forde rungsverkäufen, Asset-Backed-Securities, Sale-and-Lease-Back-Transaktionen oder eingegangenen Haftungsverhältnissen gegenüber nicht im Konzernabschluss einbezogenen Zweckgesellschaften. Die TOM TAILOR GROUP unterhält in geringem Umfang sonstige operative Leasingverhältnisse etwa für EDV-Zubehör und Firmenfahrzeuge. Außerbilanzielle Finanzierungsinstrumente haben daher keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögenssituation des Konzerns. PERSONAL UND MANAGEMENT Der TOM TAILOR Konzern beschäftigte zum 31. März Mitarbeiter (ohne Vorstand, Auszubildende und Aushilfen; 31. März 2012: Mitarbeiter). BONITA ist mit Mitarbeitern nunmehr das mitarbeiterstärkste Segment der TOM TAILOR GROUP. Im TOM TAILOR Retail-Segment arbeiteten Mitarbeiter (31. März 2012: 1.124) und im TOM TAILOR Wholesale-Segment insgesamt 555 Mitarbeiter (31. März 2012: 502). Das starke Wachstum der Belegschaft im TOM TAILOR Segment Retail basiert vor allem auf der Einstellung von Mitarbeitern für die neuen Retail-Stores. Regional verteilt sich die Belegschaft der TOM TAILOR GROUP (inklusive BONITA) auf Mitarbeiter (31. März 2012: 864) in Deutschland und Mitarbeiter (31. März 2012: 762) im Ausland. Mitarbeiter nach Segmenten TOM TAILOR Wholesale TOM TAILOR Retail BONITA

25 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 25 CHANCEN- UND RISIKOBERICHT Die TOM TAILOR GROUP ist im Rahmen der geschäftlichen Tätigkeit einer Vielzahl von Risiken und Chancen ausgesetzt, die stets mit unternehmerischem Handeln verbunden sind. Risiken kennzeichnen Ereignisse, deren Eintritt zu einer negativen Abweichung von den geplanten Zielen führen. Das Eintreten dieser Risiken kann den Geschäftsverlauf nachhaltig stören, die Ertragsentwicklung schwächen und die Vermögens- und Finanzlage gefährden. Chancen hingegen bezeichnen Sachverhalte, die einen positiven Einfluss auf die künftige Entwicklung des TOM TAILOR Konzerns haben können. Eine detaillierte Darstellung der Chancen und Risiken sowie eine Beschreibung des Risiko managementsystems finden sich im Geschäftsbericht 2012 auf den Seiten 83 ff. Die dort getroffenen Aussagen gelten unverändert. Es liegen derzeit keine einzelnen oder aggregierten Risiken vor, die den Fortbestand der TOM TAILOR Holding AG gefährden könnten. ANGABEN ZU WESENTLICHEN GESCHÄFTEN MIT NAHESTEHENDEN PERSONEN IM BERICHTSZEITRAUM Im Berichtszeitraum wurden keine wesentlichen Geschäfte mit nahestehenden Personen getätigt. NACHTRAGSBERICHT Es sind keine Ereignisse mit wesentlicher Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns nach Ende des Berichtszeitraums und bis zur Veröffentlichung des Zwischenberichts aufgetreten.

26 26 PROGNOSEBERICHT KÜNFTIGE WIRTSCHAFTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN UND BRANCHENENTWICKLUNG Das Institut für Weltwirtschaft in Kiel (IfW) geht in seiner Frühlingsprognose unverändert von einem Weltwirtschaftswachstum von 3,4 % für das Jahr 2013 aus. Für das Jahr 2014 wurde die Prognose leicht auf 4,0 % angehoben (Dezember 2012: 3,9 %). Ursächlich für diese Einschätzung sind eine spürbare Belebung der Produktion, eine Erholung der Industrieländer und die zwischenzeitlich positivere Stimmung an den Finanzmärkten. Während für die Wirtschaft in den Euro-Ländern für 2013 von einem Rückgang von 0,2 % ausgegangen (2012: 0,4 %) wird, versucht die Wirtschaftspolitik in den Schwellenländern aufgrund der verlangsamten Expansion verstärkt, die Konjunktur anzuregen. Dies dürfte zu einem stärkeren Anstieg der gesamtwirtschaftlichen Produktion führen. Die Aussichten der wichtigsten Schwellenländer Indien (+ 6,5 %) und China (+ 8,0 %) sollen nach einer leichten Dämpfung im Jahr 2012 entsprechend 2013 wieder anziehen. Die für die TOM TAILOR GROUP wichtige Region Zentral- und Osteuropa sowie Russland werden voraussichtlich auch 2013 ein moderates Wachstum aufweisen. Das wirtschaftliche Umfeld und die Konsumneigung der privaten Haushalte in Deutschland sind für die Umsatz- und Ertragsentwicklung der TOM TAILOR GROUP entscheidend, da der Konzern rund 65 % des Gesamtumsatzes in Deutschland erzielt. Die wirtschaftlichen Rahmendaten in Deutschland haben sich seit dem vierten Quartal 2012 unter anderem aufgrund der wieder aufflammenden Schuldenkrise verschlechtert. Das Bruttoinlandsprodukt (BIP; preis- und kalenderbereinigt) ging im vierten Quartal 2012 im Vergleich zum Vorquartal um 0,6 % zurück. Derzeit gehen die Prognosen für das Gesamtjahr 2013 noch von einem Wachstum des BIP von 0,6 % aus (2012: 0,9 %). Der GfK-Gesamtindikator für das Konsumklima in Deutschland hat sich im ersten Quartal mit 5,9 Punkten stabilisiert (Vorjahr: 5,9 Punkte). Damit ist der Aufwärtstrend in der Konsumstimmung vorerst gestoppt. Sowohl die Einkommenserwartung als auch die Anschaffungsneigung in Deutschland haben sich konjunkturbedingt leicht eingetrübt. Das Inflationsrisiko und die damit einhergehende geringe Sparneigung stabilisieren jedoch weiterhin den Konsum. Die beiden Indikatoren Anschaffungsneigung und Einkommenserwartung sind noch auf einem hohen Niveau; abzuwarten ist aber, wie sich die aufflammende Schuldenkrise in Europa auf die Stimmung der deutschen Ver braucher auswirkt. Der Preis für den Rohstoff Baumwolle lag Anfang April 2013 bei etwa 85 US-Cent pro Pfund (Quelle: Forward Curve Cotton, NYB-ICE Futures US Softs) und damit im für 2013 prognosti zierten Korridor von 82 bis 90 US-Cents. Bei den Lohnkosten in den Produktionsländern Asiens wird weiterhin von Steigerungen ausgegangen.

27 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht 27 AUSBLICK FÜR 2013 Durch das anhaltende Winterwetter im ersten Quartal 2013 sind die Umsätze im deutschen Textileinzelhandel um 6 % zurückgegangen (Quelle: TW-Testclub). Im März führten diese Witterungsbedingungen zu einem deutlichen Rückgang der Kundenfrequenz in den Kernmärkten der TOM TAILOR GROUP. Frühjahrsmode wurde kaum nachgefragt. Der deutsche Textileinzelhandel verzeichnete im März einen durchschnittlichen Umsatzrückgang von 10 %, wobei es in einzelnen Kalenderwochen sogar zu Umsatzrückgängen von bis zu 20 % (Quelle: TW-Testclub) und mehr gekommen ist. Zu den strategischen und operativen Projekten der TOM TAILOR GROUP für 2013 gehören der weitestgehende Abschluss der Integration von BONITA und der weitere Ausbau des Retail-Segments. Das Unternehmen erwartet nach den in 2013 anfallenden Integrationskosten für die Harmonisierung der Prozesse beider Unternehmen erhebliche Kostenvorteile durch die Realisierung von Skaleneffekten in der Zukunft. Hierunter fallen insbesondere Skaleneffekte durch den konzernübergreifenden gemeinsamen und direkten Einkauf der Waren über die TOM TAILOR Einkaufsgesellschaft in Asien. Per Ende März 2013 wurde ein neuer Produktionsentwicklungszyklus ( Vorlaufzeit bzw. Lead Time ) für BONITA aufgesetzt, der um insgesamt 16 Wochen verkürzt wurde. Die Standardvorlaufzeit beträgt nunmehr 24 bis 28 Wochen vom Design bis zum Verkauf der Ware in den Filialen und versetzt BONITA in die Lage, aktuellere Produkte in den Stores anzubieten. Darüber hinaus führt diese Verkürzung zu Kosteneinsparungen im Vergleich zur vorherigen Vorlaufzeit von bis zu 44 Wochen. Erste Produkte mit verkürzten Lead Times kommen im September 2013 in die BONITA Stores. Beginnend im vierten Quartal 2013 geht der Vorstand der TOM TAILOR GROUP daher davon aus, dass BONITA durch die kürzeren Vorlaufzeiten und die optimierten Beschaffungsprozesse das vorhandene Potenzial ausschöpfen und sich wie die Dachmarke TOM TAILOR auch besser entwickeln kann als der Markt. Infolge dieser Optimierung soll BONITA spätestens im vierten Quartal einen flächenbereinigten (d. h. ohne Expansion) Umsatzanstieg erzielen. Der Schwerpunkt der weiteren Expansion liegt vor allem im Segment Retail und der Eröffnung weiterer Stores der Dachmarken TOM TAILOR und BONITA. Die TOM TAILOR GROUP plant, 2013 rund 60 weitere TOM TAILOR Stores und 40 neue BONITA Stores zu eröffnen. Darüber hinaus wird das Unternehmen das Konzept seines erfolgreichen Online-Shops auch auf BONITA übertragen, da der Konzern gerade bei der Zielgruppe der über 40-Jährigen besonders große Möglichkeiten im Online-Handel sieht. Der Launch des Online-Shops ist spätestens für das dritte Quartal 2013 geplant. Auch im Segment Wholesale wird die TOM TAILOR GROUP weiter wachsen und die Zahl der Shop-in-Shop-Flächen und Franchise-Stores bei TOM TAILOR weiter ausbauen. Die weitere Expansion soll insbesondere in Deutschland und den ausländischen Kernmärkten Österreich und der Schweiz erfolgen. Hier rechnen Experten mit einer stabilen bzw. steigenden Wirtschaftsdynamik, die ab dem zweiten Halbjahr 2013 auch den privaten Konsum stützen sollte.

28 28 Der Vorstand der TOM TAILOR Holding AG beurteilt die wirtschaftliche Lage des Konzerns insgesamt gut und rechnet für das Jahr 2013 mit einer positiven Entwicklung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns, trotz der weiterhin schwierigen gesamtwirtschaftlichen Rahmen bedingungen. Aus heutiger Sicht erwartet der Vorstand 2013 einen Umsatz von mindestens 900 Mio. EUR. Das Unternehmen geht davon aus, dass beide Dachmarken zum Umsatzwachstum beitragen. Dabei wird der Retail-Anteil am Gesamtumsatz aufgrund der erstmaligen ganzjährigen Konsolidierung von BONITA sowie der Flächenexpansion im Retail-Segment in 2013 weiter steigen. Im Jahr 2013 will die TOM TAILOR GROUP eine bereinigte EBITDA-Marge von 12 % erreichen. Positiv auf die Profitabilität werden sich der Umsatzanstieg und der höhere Retail-Anteil durch BONITA sowie die verbesserte Rohertragsmarge auswirken. Der operative Aufwand wird hauptsächlich aufgrund des weiteren Ausbaus eigener Verkaufsflächen steigen. Die noch entstehenden Integrationskosten werden die Profitabilität 2013 belasten. Die Prognose für die ausstehenden drei Quartale 2013 berücksichtigt alle zum jetzigen Zeitpunkt bekannten Ereignisse, die die Geschäftsentwicklung der TOM TAILOR GROUP beeinflussen könnten. Wirtschaftliche und politische Unwägbarkeiten, auf die der Konzern keinen Einfluss hat, können jedoch dazu führen, dass die tatsächliche Unternehmensentwicklung von den Prognosen abweicht.

29 Zwischenbericht Q Zwischenlagebericht Zwischenabschluss 29 Zwischenabschluss Gewinn- und Verlustrechnung Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung fu r den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. März 2013 in TEUR Q Q Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Ergebnis der betrieblichen Geschäftstätigkeit Finanzergebnis Ergebnis vor Ertragsteuern Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Periodenergebnis davon entfallen auf: Aktionäre der TOM TAILOR Holding AG Minderheitsgesellschafter Ergebnis je Aktie Unverwässertes Ergebnis je Aktie (in EUR) 0,40 0,29 Verwässertes Ergebnis je Aktie (in EUR) 0,40 0,29

30 30 Gesamtergebnisrechnung Konzern-Gesamtergebnisrechnung fu r den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. März 2013 in TEUR Q Q Periodenergebnis Währungsumrechnung ausländischer Geschäftsbetriebe Veränderungen Marktbewertung Sicherungsgeschäfte Latente Steuern auf Veränderungen Marktbewertung Sicherungsgeschäfte Sonstiges Ergebnis Gesamtergebnis nach Steuern davon entfallen auf: Aktionäre der TOM TAILOR Holding AG Minderheitsgesellschafter

31 Zwischenbericht Q Zwischenabschluss 31 Kapitalflussrechnung Konzern-Kapitalflussrechnung fu r den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. März 2013 in TEUR Q Q Periodenergebnis Abschreibungen Ertragsteueraufwand Zinserträge und -aufwendungen Veränderung der langfristigen Rückstellungen Veränderung der kurzfristigen Rückstellungen Ergebnis aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten des Anlagevermögens und Sachanlagen 10 1 Veränderung der Vorräte Veränderung der Forderungen und sonstigen Aktiva Veränderung der Schulden und sonstigen Passiva Gezahlte/Erstattete Ertragsteuern Übrige zahlungsunwirksame Veränderungen Mittelzufluss/-abfluss aus der operativen Geschäftstätigkeit Gezahlte Zinsen Erhaltene Zinsen 35 4 Mittelzufluss/-abfluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit Investitionen in immaterielle Vermögenswerte des Anlagevermögens und Sachanlagen Zahlungen aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten des Anlagevermögens und Sachanlagen Mittelzufluss/-abfluss aus der Investitionstätigkeit Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten Rückzahlung von Finanzverbindlichkeiten Mittelzufluss/-abfluss aus der Finanzierungstätigkeit Wechselkursbedingte Veränderung des Finanzmittelfonds Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Finanzmittelfonds am Ende der Periode Zusammensetzung des Finanzmittelfonds Liquide Mittel

32 32 BILANZ Konzernbilanz zum 31. März 2013 AKTIVA in TEUR Langfristige Vermögenswerte Immaterielle Vermögenswerte Sachanlagen Sonstige Vermögenswerte Kurzfristige Vermögenswerte Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Ertragsteuerforderungen Sonstige Vermögenswerte Flüssige Mittel Summe der Aktiva

33 Zwischenbericht Q Zwischenabschluss 33 PASSIVA in TEUR Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Konzernbilanzverlust Kumuliertes übriges Eigenkapital Anteil der Aktionäre der TOM TAILOR Holding AG Minderheitsanteile am Eigenkapital Langfristige ru ckstellungen und Verbindlichkeiten Rückstellungen für Pensionen Sonstige Rückstellungen Latente Steuerschulden Finanzverbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten Kurzfristige ru ckstellungen und Verbindlichkeiten Sonstige Rückstellungen Ertragsteuerschulden Finanzverbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Verbindlichkeiten Summe der Passiva

34 34 Konzern-Eigenkapital Entwicklung des Konzern-Eigenkapitals fu r die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. März 2013 Anzahl der Aktien in Tsd. Gezeichnetes Kapital in TEUR Kapitalru cklage in TEUR Stand 1. Januar Gesamtergebnis nach Steuern Übrige Veränderungen 32 Stand 31. März Entwicklung des Konzern-Eigenkapitals fu r die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. März 2012 Anzahl der Aktien in Tsd. Gezeichnetes Kapital in TEUR Kapitalru cklage in TEUR Stand 1. Januar Veränderung des Konsolidierungskreises Gesamtergebnis nach Steuern Übrige Veränderungen 64 Stand 31. März

35 Zwischenbericht Q Zwischenabschluss 35 Konzernbilanzverlust in TEUR Differenz aus der Währungsumrechnung in TEUR ru cklage Sicherungsgeschäfte (IAS 39) in TEUR Kumuliertes u briges Eigenkapital Latente Steuern auf Marktbewertung Sicherungsgeschäfte in TEUR Anteil der Aktionäre der TOM TAILOR Holding AG in TEUR Minderheitsanteile in TEUR Gesamt in TEUR Konzernbilanzverlust in TEUR Differenz aus der Währungsumrechnung in TEUR ru cklage Sicherungsgeschäfte (IAS 39) in TEUR Kumuliertes u briges Eigenkapital Latente Steuern auf Marktbewertung Sicherungsgeschäfte in TEUR Anteil der Aktionäre der TOM TAILOR Holding AG in TEUR Minderheitsanteile in TEUR Gesamt in TEUR

36 36 Konzernanhang 1. GRUNDLAGEN DER RECHNUNGSLEGUNG Der Konzernzwischenabschluss der TOM TAILOR Holding AG für das erste Quartal zum 31. März 2013 wurde in Übereinstimmung mit den gültigen International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, einschließlich der verbindlichen Interpretationen des International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) aufgestellt. 2. KONSOLIDIERUNGSKREIS/UNTERNEHMens- ZUSAMMENSCHLÜSSE Der Konsolidierungskreis des TOM TAILOR Konzerns umfasst die TOM TAILOR Holding AG als oberste Muttergesellschaft sowie die im Konzernanhang des Konzernabschlusses zum 31. Dezember 2012 aufgeführten Tochtergesellschaften. Die TOM TAILOR Holding AG hat einen verkürzten Kon zern - zwischenabschluss für das erste Quartal 2013 unter Berücksichtigung der Regelungen des IAS 34 Zwischenberichterstattung aufgestellt. Demzufolge ist der vorliegende Abschluss im Kontext mit dem Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2012 zu lesen. Der verkürzte Abschluss und der Zwischenlagebericht wurden weder einer Prüfung noch einer prüferischen Durchsicht durch einen Abschlussprüfer unterzogen. Die angewandten Bilanzierungs-, Konsolidierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich denen, die auch dem Konzernjahresabschluss zum 31. Dezember 2012 zugrunde lagen. Eine detaillierte Beschreibung dieser Methoden ist im Konzernanhang des auf der Homepage des Unternehmens veröffentlichten Geschäftsberichts zum 31. Dezember 2012 zu finden. Gegenüber dem geprüften Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2012 haben sich im Konzernzwischenabschluss der ersten drei Monate 2013 keine wesentlichen Änderungen hinsichtlich der angewandten Ermessensentscheidungen, Annahmen und Schätzungen ergeben. Änderungen des Konsolidierungskreises Zum Aufbau und zur Ausweitung des Retail-Geschäfts der Marke BONITA in der Schweiz und in Frankreich wurden die BONITA (Schweiz) Retail AG, Baar/Schweiz und die Bonita SAS, Paris/Frankreich gegründet. Die BONITA GmbH & Co. Kommanditgesellschaft, Hamminkeln, hält 100 % der Anteile am Stammkapital der beiden Tochtergesellschaften. Zur Ausweitung der Wholesale-Aktivitäten in Südosteuropa wurde die Tochtergesellschaft Tom Tailor Veleprodaja d.o.o. mit Sitz in Belgrad/Serbien neu gegründet. Der 100%- Anteil am Stammkapital wird von der Tom Tailor GmbH, Hamburg, gehalten. 3. SAISONALE EINFLÜSSE Die Geschäftstätigkeit des Konzerns unterliegt saisonalen Einflüssen, was zu Schwankungen in den Umsätzen und Ergebnissen im Verlauf des Jahres führt. Saisonal bedingt fallen die Umsätze üblicherweise im ersten Halbjahr durch die Frühjahrs-/Sommerkollektion niedriger aus als im zweiten Halbjahr, das durch die Herbst-/Winterkollektion und das Weihnachtsgeschäft geprägt ist.

37 Zwischenbericht Q Zwischenabschluss SEGMENTBERICHTERSTATTUNG Segmentierung nach Geschäftsbereichen im ersten Quartal 2013 (2012) in TEUR Wholesale Retail TOM TAILOR TOM TAILOR BONITA Total Konsolidierung Konzern Umsatzerlöse mit Dritten (63.468) (40.088) (40.088) ( ) Umsatzerlöse mit anderen Segmenten (17.860) ( ) ( ) Umsatzerlöse (81.328) (40.088) ( ) (40.088) ( ) ( ) Ergebnis vor Zinsen, Abschrei bungen und Ertragsteuern (EBITDA) (2.074) 880 ( 452) ( 452) 204 ( 412) (1.211) Wesentliche nicht liquiditätswirksame Aufwendungen/Erträge (4.213) 345 (245) (245) (4.458) Informationen nach Regionen im ersten Quartal 2013 (2012) in TEUR Deutschland Ausland Konzern Umsatzerlöse (65.556) Langfristige Vermögenswerte ( ) (38.000) (33.936) ( ) ( ) Die vorstehenden Informationen zu den Umsatzerlösen nach Regionen sind nach dem Geschäftssitz des Kunden gegliedert. Die langfristigen Vermögenswerte nach Regionen setzen sich aus immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen zusammen.

38 38 5. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUST- RECHNUNG SOWIE ZUR BILANZ 7. BEZIEHUNGEN ZU NAHESTEHENDEN UNTERNEHMEN UND PERSONEN Bedingt durch den Erwerb der BONITA Gruppe am 8. August 2012 sind die einzelnen Posten der Gewinnund Verlustrechnung sowie der Bilanz nicht mit dem ersten Quartal des Vorjahres vergleichbar. 6. ERLÄUTERUNGEN ZUR KAPITALFLUSSRECHNUNG Die Kapitalflussrechnung zeigt, wie sich die flüssigen Mittel des Konzerns durch Mittelzu- und -abflüsse im Laufe des Berichtszeitraums verändert haben. Entsprechend IAS 7 ( Kapitalflussrechnungen ) wird zwischen Zahlungsströmen aus laufender Geschäftstätigkeit und aus Investitionsbzw. Finanzierungstätigkeit unterschieden. Die Herleitung der Zahlungsströme erfolgt, ausgehend vom Periodenergebnis des Konzerns, nach der indirekten Methode. Als nahestehende Personen des TOM TAILOR Konzerns kommen grundsätzlich Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats sowie die Unternehmen in Betracht, die von Organmitgliedern beherrscht werden oder auf die Organmitglieder einen Einfluss ausüben können. Darüber hinaus kommen Beziehungen zu Gemeinschaftsunternehmen und zu assoziierten Unternehmen infrage. Zum 31. März 2013 hielten die Vorstandsmitglieder Dieter Holzer unmittelbar Aktien (1. Quartal 2012: Aktien), Dr. Axel Rebien unmittelbar Aktien (1. Quartal 2012: Aktien) und Udo Greiser unmittelbar Aktien. 8. EREIGNISSE NACH DEM QUARTALSENDE Die bestehenden Bankenlinien wurden saisonal bedingt zur Finanzierung der negativen Cashflows aus der laufenden Geschäftstätigkeit und aus der Investitionstätigkeit in Anspruch genommen. Ereignisse mit wesentlicher Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns sind nach dem Ende des ersten Quartals und bis zur Veröffentlichung des Zwischenberichts nicht aufgetreten.

39 Zwischenbericht Q Zwischenabschluss Weitere Informationen 39 Weitere Informationen Finanzkalender Datum Aktuelle Termine 3. Juni 2013 Hauptversammlung, Hamburg 8. August 2013 Zwischenbericht 2. Quartal November 2013 Zwischenbericht 3. Quartal 2013 Kontakt TOM TAILOR Holding AG Garstedter Weg Hamburg Telefon: +49 (0) Telefax: +49 (0) info@tom-tailor.com Impressum Herausgeber TOM TAILOR Holding AG Garstedter Weg Hamburg Der Zwischenbericht liegt auch in englischer Sprache vor; außerdem ist der Zwischenbericht unter der Internetadresse in deutscher und englischer Sprache erhältlich. Im Zweifelsfall ist die deutsche Version maßgeblich. Veröffentlichungsdatum 8. Mai 2013 Redaktion MC Services AG München Konzeption, Gestaltung, Produktion KMS TEAM GmbH München Fotografie Die Rechte der Kampagnen-Fotos liegen bei der TOM TAILOR GmbH.

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